Legalize28 JANVIER 2021. - Ordonnance portant approbation du compte général et règlement définitif du budget du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales pour l'année 2019
TITRE Ier. - Du compte d'exécution du budget
CHAPITRE Ier. - Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2019, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à : 1.573.053.000,00 €
Article 2. Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2019, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à : 886.400.888,80 €
CHAPITRE II. - Le budget général des dépenses
Article 3. La prévision des crédits d'engagements à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2019 s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à : 1.573.053.000,00 €
Article 4. Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2019 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de : 886.384.713,58 €
Article 5. La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2019, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à : 1.573.053.000,00 €
Article 6. Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2019 du chef des droits constatés découlant des obligations préalables ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de : 886.384.713,58 €
Article 7. Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance :
a)
l'encours des engagements au 1er janvier 2019 est de : 0,00 €
b)
les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : 1.573.053.000,00 €
c)
les engagements imputés sont de : 886.384.713,58 €
d)
la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de : 686.668.286,42 €
e)
les engagements annulés sont de : 0,00 €
f)
les crédits annulés à la fin de l'année 2019 sont de : 686.668.286,42 €
g)
l'encours des engagements au 31 décembre 2019 est de : 0,00 €
TITRE II. _ Du compte annuel
CHAPITRE Ier. - Le bilan au 31 décembre 2019
Article 8. Le bilan au 31 décembre 2019 s'établit comme suit :
| ACTIF | ||
|---|---|---|
| 2300 | Matériel informatique | 24.480,61 |
| 2309 | Amortissements sur matériel informatique | - 21.275,88 |
| 2911 | Créances LT sur la Région | - |
| 2912 | Prêts LT aux Communes - Mission 1 | 114.188.890,43 |
| 2913 | Prêts LT aux Communes - Mission 2 | 362.474.552,75 |
| 2915 | Prêts LT aux Communes - Mission 5 | 158.156.282,82 |
| 4140 | Produits à recevoir | 108.638,87 |
| 4161 | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 1 | 14.527.650,76 |
| 4162 | Prêts CT aux Communes - Mission 2 | 189.647.300,26 |
| 4163 | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 2 | 30.402.412,17 |
| 4165 | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 5 | 6.575.762,37 |
| 4911 | Intérêts courus non échus (prorata) | 7.507.458,12 |
| 5510 | Belfius - financement | 89.439,14 |
| 5511 | Belfius - fonctionnement | 16.861,37 |
| 5520 | BNP Paribas Fortis - financement | 14.444,46 |
| 5530 | CBC | 2.613,39 |
| 5540 | ING | 3.371,55 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 883.718.883,19 | |
| PASSIF | ||
| 1700 | Dette financière LT - Mission 1 | 423.500.000,00 |
| 1700 | Dette financière LT - Mission 2 | 0 |
| 4200 | Dette >1 an échéant dans l'année | 44.500.000,00 |
| 4300 | Dettes financières - Mission 1 | 407.967.904,37 |
| 4300 | Dettes financières Mission 2 | 0 |
| 4300 | Dettes financières - Mission 5 | 0 |
| 4311 | Avance Région | 27.482,79 |
| 4400 | Fournisseurs | 0 |
| 4921 | Autres charges à imputer | 130.014,19 |
| 4922 | Intérêts courus non échus (prorata) | 3.868.217,22 |
| 4940 | Comptes de régularisation aux Communes | 65.957,62 |
| 4987 | Subsides de financement à reporter | 0 |
| 4988 | Différentiel de prorata en faveur des communes | 3.639.240,90 |
| 4989 | Subsides de fonctionnement à reporter | 20.066,10 |
| TOTAL DU PASSIF | 883.718.883,19 |
CHAPITRE 2. - Le compte de résultats
Article 9. Le compte de résultats s'établit comme suit :
| Charges | ||
|---|---|---|
| 20.513,65 | ||
| 6110 | Frais de bureau | 228,53 |
| 6121 | Bibliothèque et documentation | 316,12 |
| 6143 | Formation | 125,00 |
| 6152 | Logiciel informatique | 13.794,00 |
| 6153 | Honoraires réviseur | 6.050,00 |
| 19.544.663,40 | ||
| 6302 | Dotation aux amortissements | 1.497,94 |
| 6380 | Réduction de valeur sur créances | 19.630.309,49 |
| 6381 | Reprise de réduction de valeur sur créances | - 87.144,03 |
| 0,00 | ||
| 6430 | Report de dotation | 0 |
| 22.457.724,27 | ||
| 6501 | Charges des dettes | 6.960.995,56 |
| 6502 | Charges des dettes (prorata) | 1.269.916,73 |
| 6503 | Charges financières Mission 1 | 13.086.289,10 |
| 6510 | Frais bancaires fonctionnement | 116,14 |
| 6530 | Subside en capital et intérêts - report | 16.904,40 |
| 6531 | Subside de financement - Remboursement | 745.000,00 |
| 6550 | Frais bancaire généraux | 2.079,33 |
| 6560 | Frais bancaires financement | 29.040,23 |
| 6570 | Commission de réservation | 258.986,11 |
| 6580 | Intérêts débiteurs | 0,00 |
| 6590 | Frais bancaires financement AFS | 88.396,67 |
| 6640 | Autres charges non récurrentes | 0,00 |
| Précompte versé | 0,00 | |
| TOTAL | 42.022.901,32 | |
| Produits | ||
| --- | --- | --- |
| 22.127,73 | ||
| 7400 | Subsides de fonctionnement | 20.998,00 |
| 7430 | Subsides d'exploitation | 1.129,73 |
| 42.000.773,59 | ||
| 7501 | Produits des dépôts | 0,00 |
| 7502 | Produits de prêts aux Communes (prorata) | 1.269.916,73 |
| 7503 | Produits financiers Mission 1 | 13.086.289,10 |
| 7510 | Produits des actifs circulants | 0 |
| 7520 | Produits des prêts aux Communes | 2.822.251,98 |
| 7530 | Subsides en capital | 24.725.000,00 |
| 7560 | Frais bancaires répercutés aux communes | 6.114,45 |
| 7571 | Récupération commission de réservation | 91.201,33 |
| 7580 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| 7640 | Autres produits non récurrents | 0,00 |
| TOTAL | 42.022.901,32 |
CHAPITRE 3. - Le compte de récapitulation des opérations budgéraires
Article 10. le compte de récapitalation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et dépenses s'établit comme suit :
| ECE SC-KS | LIBELLE | |
|---|---|---|
| 4610 | Dotation de fonctionnement pour le financement des missions du Fonds | 23.980.000,00 |
| 2610 | Intérêts sur placements du Fonds | 0,00 |
| 2620 | Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes | 13.086.289,10 |
| 2610 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| 9610 | Produit d'emprunts consolidés du Fonds | 186.502.821,30 |
| 8932 | Remboursement d'avances de trésorerie par les Communes | 0,00 |
| 8932 | Remboursement d'emprunts par les Communes | 20.064.644,46 |
| 2610 | Intérêts sur placement du Fonds | 0,00 |
| 2620 | Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes | 2.919.567,76 |
| 2610 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| 1611 | Revenus relatifs aux opérations de gestion de la dette | 0,00 |
| 9610 | Produit d'emprunts consolidés du Fonds | 415.220.561,09 |
| 8932 | Remboursement de prêts par les Communes | 224.606.007,09 |
| 4610 | Dotation de fonctionnement du Fonds | 20.998,00 |
| 2610 | Intérêts sur placement du Fonds | 0,00 |
| 2610 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| Total budget des recettes | 886.400.888,80 | |
| LIBELLE | ||
| --- | --- | --- |
| 1211 | Frais bancaires | 169.864,11 |
| 2110 | Intérêts sur emprunts du Fonds, en ce compris les charges relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) | 4.250.065,53 |
| 2110 | Intérêts débiteurs | 0,00 |
| 9110 | Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) | 155.213.089,52 |
| 6322 | Amortissements de créances irrécouvrables | 32.629.454,56 |
| 8532 | Prêts accordés aux communes | 0,00 |
| 8532 | Avances de trésoreries accordées aux Communes | 0,00 |
| 1211 | Frais bancaires (crédit non limitatif) | 0,00 |
| 1211 | Dépenses relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) | 0,00 |
| 2110 | Intérêts sur les emprunts du Fonds (crédit non limitatif) | 2.919.567,76 |
| 2110 | Intérêts débiteurs (crédit non limitatif) | 0,00 |
| 9110 | Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) | 377.527.536,25 |
| 8532 | Prêts accordés aux communes (crédit non limitatif) | 262.299.031,93 |
| 1110 | Rémunération du personnel | 0,00 |
| 1120 | Charges sociales part patronale | 0,00 |
| 1140 | Service social | 0,00 |
| 1211 | Formation professionnelle | 125,00 |
| 1211 | Organe de contrôle | 6.050,00 |
| 1211 | Indemnités, honoraires, études | 0,00 |
| 1211 | Déplacements, missions, intérims | 0,00 |
| 1212 | Loyer locaux | 0,00 |
| 1212 | Loyers de matériel et de mobilier | 0,00 |
| 1211 | Entretien et réparation de locaux | 0,00 |
| 1211 | Entretien et réparations de matériel et mobilier | 0,00 |
| 1211 | Assurances | 0,00 |
| 1211 | Dépenses de bureau généralement quelconques | 228,53 |
| 1211 | Dépenses relatives au matériel informatique | 13.794,00 |
| 1211 | Dépenses de publication | 0,00 |
| 1211 | Bibliothèque | 316,12 |
| 7422 | Matériel Informatique | 2.360,13 |
| 1250 | Précompte immobilier | 0,00 |
| 1211 | Frais bancaires | 116,14 |
| 2110 | Intérêts débiteurs | 0,00 |
| 0330 | Dépenses pour compte de tiers | 0,00 |
| 8532 | Prêts accordés aux Communes (crédit non limitatif) | 51.353.114,00 |
| Total budget des dépenses | 886.384.713,58 | |
| Résultat | 16.175,22 |
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