Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 261/2004 Sb., o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

Čl. I

Vyhláška č. 261/2004 Sb., o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele, se mění takto:

• 1. § 2 včetně nadpisu a poznámek pod čarou č. 1, 2 a 2a zní:

㤠2

Náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry

(K § 13 zákona)

(1) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě^1), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje,

• c) údaje o osobě^1), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn,

• d) údaje o osobě^1), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,

• e) směr pokynu (nákup nebo jiné nabytí investičního nástroje anebo prodej nebo jiné zcizení investičního nástroje),

• f) typ pokynu,

• g) datum a čas přijetí pokynu,

• h) způsob přijetí pokynu,

• i) místo přijetí pokynu,

• j) identifikační označení investičního nástroje, který je předmětem nákupu, prodeje či jiného převodu, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů (ISIN), je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v interním systému obchodníka,

• k) název investičního nástroje,

• l) objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích,

• m) cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,

• n) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje,

• o) označení trhu, případně jeho segmentu, kde má být pokyn proveden, je-li to v pokynu uvedeno,

• p) datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,

• q) datum a čas uzavření obchodu,

• r) počet kusů investičního nástroje koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,

• s) cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,

• t) označení regulovaného trhu nebo jiného místa, kde byl investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,

• u) datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

• v) datum konečného vypořádání nákupu, prodeje nebo jiného převodu,

• w) stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu,

• x) jméno a příjmení makléře^2), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem či převodem investičního nástroje,

• y) výši úplaty za obstarání nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi, lze-li ji přímo přiřadit k danému převodu, a

• z) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi.

(2) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

• a) číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,

• b) údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

(3) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které jsou obchodovány na regulovaném trhu, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě^1), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu derivátu,

• c) údaje o osobě^1), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn,

• d) údaje o osobě^1), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,

• e) směr pokynu,

• f) datum a čas přijetí pokynu,

• g) způsob přijetí pokynu,

• h) místo přijetí pokynu,

• i) druh, typ a název derivátu,

• j) identifikační označení derivátu shodné s identifikačním označením používaným regulovaným trhem, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,

• k) počet standardizovaných derivátů, které mají být koupeny, prodány či jinak převedeny,

• l) cenu, za kterou má být derivát koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo způsob jejího určení,

• m) identifikace a název podkladového aktiva derivátu,

• n) množství podkladového aktiva,

• o) cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena); u pevných termínových operací též promptní a termínovou cenu podkladového aktiva, je-li obchodníkovi známa,

• p) datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace),

• q) speciální dispozice, zejména zvláštní požadavky klienta nebo doplňující informace nutné k plnému a jednoznačnému určení typu investičního nástroje,

• r) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo převodu derivátu,

• s) označení regulovaného trhu, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,

• t) datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,

• u) datum a čas uzavření obchodu na regulovaném trhu nebo dohody na podstatných náležitostech obchodu mimo regulovaný trh,

• v) cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,

• w) počet derivátů koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,

• x) datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

• y) datum konečného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

• z) stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu.

(4) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

• a) jméno a příjmení makléře^2), který prováděl odborné obchodní činnosti související s nákupem, prodejem nebo jiným převodem,

• b) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi,

• c) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě, v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi,

• d) číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,

• e) údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

(5) Pokud jsou předmětem obchodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které nejsou obchodované na regulovaném trhu, deník obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě^1), od které je nakupován, které je prodáván, od které je převáděn nebo na kterou je převáděn derivát (protistrana),

• c) druh a typ derivátu,

• d) identifikace a název podkladového aktiva derivátu,

• e) množství podkladového aktiva,

• f) cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena), u pevných termínových operací údaje charakterizující danou smlouvu^2a), a dále podle typu smlouvy^2a) též promptní a termínová cena, případně sjednaná sazba,

• g) datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace), případně datum konce platnosti smlouvy^2a),

• h) cena derivátu ke dni uzavření obchodu,

• i) datum a čas sjednání obchodu,

• j) datum počátku platnosti smlouvy^2a),

• k) jméno a příjmení makléře^2), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem,

• l) číslo přidělené informačním systémem obchodníka.

^1) § 2 písm. b) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.

^2) § 14 zákona o podnikání na kapitálovém trhu.

^2a) § 3 odst. 3 zákona o podnikání na kapitálovém trhu.“.

• 1. V § 3 odst. 2 písm. d) se za slovo „smlouvy“ doplňují slova „nebo datum přijetí smlouvy investičním zprostředkovatelem 1. úrovně“.

• 1. V § 4 se na konci odstavce 1 doplňuje věta „Elektronický informační systém, ve kterém je deník veden, musí automaticky zaznamenat čas vložení údajů podle § 2 spolu s identifikací osoby, která údaj vložila, čas změny těchto údajů s identifikací osoby, která změnu provedla, a čas a způsob pořízení datového výstupu s identifikací osoby, která datový výstup pořídila.“.

• 1. V § 4 se doplňuje odstavec 5, který zní:

„(5) Deník obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se vyhotovuje bez diakritických znamének.“.

• 1. Příloha zní:

„Příloha k vyhlášce č. 261/2004 Sb.

Výstup z deníku obchodníka pro investiční nástroje podle § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona