Αποφάσεις - Ανακοινώσεις — ΦΕΚ A' 301/2003

ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ F

ΤΗΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ

ΤΕΥΧΟΣ ΠΡΩΤΟ Αρ. Φύλλου 301 23 Δεκεμβρίου 2003 Κωδικοποίηση και συμπλήρωση των διατάξεων της ΠΔ/ΤΕ 1379/24.10.1988, όπως ισχύει, σχετικά με τους όρους και προϋποθέσεις παροχής άδειας για ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος στην Ελλάδα .......... 1 Κανόνες προληπτικής εποπτείας από την Τράπεζα της -///// Ελλάδος των Ιδρυμάτων Ηλεκτρονικού Χρήματος ---2 ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ Αριθ. 1051 (1) ΠΡΑΞΗ ΔΙΟΙΚΗΤΗ ΑΡΙΘΜ. 2526/8.12.2003 Κωδικοποίηση και συμπλήρωση των διατάξεων της ΠΔ/ΤΕ 1379/24.10.1988, όπως ισχύει, σχετικά με τους όρους και προϋποθέσεις παροχής άδειας για ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος στην Ελλάδα. ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Ο ΔΙΟΙΚΗΤΗΣ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Αφού έλαβε υπόψη:

• α) τις διατάξεις του άρθρου 55 Α του Καταστατικού της

Τράπεζας της Ελλάδος

• β) το άρθρο 1 του Ν. 1266/1982 «΄Οργανα ασκήσεως της

νομισματικής, πιστωτικής και συναλλαγματικής πολιτικής και άλλες διατάξεις»,

• γ) τις διατάξεις του α.Ν. 1665/1951 "περί λειτουργίας

και ελέγχου των τραπεζών", όπως ισχύει,

• δ) τις διατάξεις του Ν. 2076/1992 "Ανάληψη και άσκηση

δραστηριότητας πιστωτικών ιδρυμάτων και άλλες συνα?φείς διατάξεις", όπως ισχύει,

• ε) την ΠΔ/ΤΕ 2471/10.4.2001 "Καθορισμός ελάχιστου

αρχικού κεφαλαίου πιστωτικών ιδρυμάτων",

• στ) την ΠΔ/ΤΕ 1379/1988, όπως ισχύει, σχετικά με τους

όρους και τις προϋποθέσεις παροχής άδειας για ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος στην Ελλάδα,

• ζ) τη σκοπιμότητα κωδικοποίησης σε ενιαίο κείμενο της

διαδικασίας που ακολουθείται για την παροχή άδειας ίδρυσης και λειτουργίας πιστωτικών ιδρυμάτων στην Ελ?λάδα, όπως έχει καθοριστεί από τις διατάξεις του Ν. 2076/1992 και της ΠΔ/ΤΕ 1379/24.10.1988, όπως ισχύουν, με την επιφύλαξη των διατάξεων του Ν. 2076/1992, που εφαρμόζονται στις προβλεπόμενες από το νόμο αυτόν ει?δικές περιπτώσεις, αποφάσισε τα εξής: Κωδικοποιούνται και συμπληρώνονται οι διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 1379/24.10.1988, όπως ισχύει, ως ακολούθως: Α. ΙΔΡΥΣΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΥ ΙΔΡΥΜΑΤΟΣ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ Για την παροχή από την Τράπεζα της Ελλάδος άδειας ίδρυσης και λειτουργίας στην Ελλάδα πιστωτικού ιδρύ?ματος, σύμφωνα με τον ορισμό της παρ. 1 (α) του άρθρου 2 του Ν. 2076/1992, όπως ισχύει, με τη μορφή ανώνυμης εταιρείας ή αμιγούς πιστωτικού συνεταιρισμού του Ν. 1667/1986, όπως ισχύει, εφαρμόζεται η ακόλουθη διαδι?κασία:

• α) Την ταυτότητα των φυσικών ή νομικών προσώπων

που κατέχουν άμεσα ή έμμεσα ποσοστό τουλάχιστον ίσο προς το 10% του μετοχικού κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου του υπό ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος. Σε περί?πτωση που οι μέτοχοι αυτοί, είναι λιγότεροι από δέκα, γνωστοποιείται η ταυτότητα των δέκα (10) μετόχων με τη μεγαλύτερη συμμετοχή στο μετοχικό κεφάλαιο του υπό ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος. Εάν οι μέτοχοι αυτοί είναι νομικά πρόσωπα, η Τράπεζα της Ελλάδος δικαιούται να ζητά την ταυτότητα των φυσικών προσώπων που, άμεσα ή έμμεσα, ελέγχουν τα νομικά αυτά πρόσωπα, και ανα?λαμβάνεται, παράλληλα, η υποχρέωση να γνωστοποιείται άμεσα στην Τράπεζα της Ελλάδος κάθε αλλαγή των εν λό?γω φυσικών προσώπων. Η Τράπεζα της Ελλάδος, για την παροχή της σχετικής άδειας, θα λαμβάνει υπόψη θετικά την ύπαρξη διασποράς των μετοχών του υπό ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος, δια?σφαλίζοντας και στην περίπτωση αυτή την αποτελεσματι?κή εποπτεία ως προς τη χρηστή και συνετή διαχείριση του 5117 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ελέγχουν τους κυριότερους μετόχους, νομικά πρόσωπα, εφαρμόζονται τα προβλεπόμενα στις παρ. 9 και 10 του άρ?θρου 2 του Ν. 2076/1992, όπως ισχύει και στα άρθρα 7 και 8 του Π.Δ. 51/1992, όπως ισχύει.

• β) Για τους , κατά τα ανωτέρω, κυριότερους μετόχους

επιπροσθέτως υποβάλλονται: (i) Ενυπόγραφη δήλωση με τη μορφή συμπληρωμένου ερωτηματολογίου, που διατίθεται από τη Διεύθυνση Επο?πτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζας της Ελλά?δος (υπόδειγμα Α΄ για τα φυσικά πρόσωπα, υπόδειγμα Β΄ για τα νομικά πρόσωπα). (ii) Αντίγραφο ποινικού μητρώου τύπου Α΄(προκειμένου περί μετόχων που είναι φυσικά πρόσωπα). (iii) Πιστοποιητικό μη κηρύξεως σε πτώχευση.

• γ) Δήλωση των μετόχων, με ποσοστό συμμετοχής άνω

του 5%, για την προέλευση των χρηματικών μέσων με τα οποία θα αποκτήσουν τις μετοχές τους, σύμφωνα με τα οριζόμενα από την ισχύουσα νομοθεσία (άρθρο 40 του Ν. 1806/1988). Η δήλωση συνοδεύεται από κυρωμένα αντί?γραφα δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος και των αντί?στοιχων εκκαθαριστικών σημειωμάτων των τριών τελευ?ταίων ετών . Σε περίπτωση νομίμου απαλλαγής από υποχρέωση υποβολής δήλωσης φορολογίας εισοδήματος ή σε περίπτωση που τα χρηματικά μέσα απόκτησης των με?τοχών προέρχονται από εισοδήματα που νομίμως δεν πε?ριελήφθησαν στις φορολογικές δηλώσεις, οι ενδιαφερό?μενοι πρέπει να προσκομίσουν άλλα ισοδύναμα, κατά την κρίση της Τράπεζας της Ελλάδος, αποδεικτικά στοιχεία, από τα οποία να προκύπτει η προέλευση των χρηματικών μέσων για την απόκτηση των μετοχών.

• δ) Την ταυτότητα δύο προσώπων που θα απασχολού?νται αποκλειστικά στο πιστωτικό ίδρυμα και θα έχουν την

ευθύνη για τον καθορισμό του προσανατολισμού της δραστηριότητάς του, ένα εκ των οποίων θα αποτελεί και μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του πιστωτικού ιδρύ?ματος.

• ε) Την ταυτότητα του προσώπου που θα είναι επικεφα?λής της μονάδας Εσωτερικής Επιθεώρησης, σύμφωνα με

τα προβλεπόμενα στην απόφ. ΕΤΠΘ 154/9/18.7.2003 κα?θώς και

• στ) την ταυτότητα ενός προσώπου υπεύθυνου για την

τήρηση των διατάξεων της νομοθεσίας, σχετικά με την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (άρθρο 4, παρ. 10 του Ν. 2331/95, όπως ισχύει). Για τα πιο πάνω πρόσωπα (εδάφ. δ, ε, στ), τα οποία θα είναι αποκλειστικής απασχόλησης στο πιστωτικό ίδρυμα, θα πρέπει να υποβληθούν στην Τράπεζα της Ελλάδος, έως την έναρξη λειτουργίας του πιστωτικού ιδρύματος, τα ακόλουθα στοιχεία, προκειμένου να πιστοποιείται η αξιοπιστία και η εν γένει καταλληλότητά τους για την ανά?ληψη και άσκηση των σχετικών καθηκόντων ώστε να δια?σφαλίζεται η συνετή και χρηστή διαχείριση του πιστωτι?κού ιδρύματος, κατά τις διατάξεις του Ν. 2076/1992, όπως ισχύει: (i) Τα δικαιολογητικά της πιο πάνω παραγράφου 2 (β). (ii) Πλήρη βιογραφικά σημειώματα με πληροφορίες για την κατάρτιση και την επαγγελματική τους εμπειρία σε ανάλογη θέση στο χρηματοπιστωτικό τομέα. (iii) Δύο συστατικές επιστολές για το κάθε ένα από τα πιο πάνω πρόσωπα, οι οποίες δεν θα προέρχονται από με?τόχους, υποψήφια μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή υποψήφια στελέχη του υπό ίδρυση πιστωτικού ιδρύματος ή συνδεδεμένων με αυτό επιχειρήσεων, κατά την έννοια του άρθρου 42ε του Ν. 2190/1920, όπως ισχύει. Σε ειδικές περιπτώσεις, εάν δεν είναι δυνατή, κατά την υποβολή της αίτησης στην Τράπεζα της Ελλάδος, η γνω?στοποίηση των προσώπων που αναφέρονται στα εδάφ. (ε) και (στ) της ανωτέρω παρ. 2, η Τράπεζα της Ελλάδος μπορεί να χορηγήσει άδεια, η οποία όμως θα τελεί υπό τον όρο ότι έως την κατά νόμο σύσταση του πιστωτικού ιδρύ?ματος θα έχει εκπληρωθεί η σχετική υποχρέωση και θα έχει παρασχεθεί από τη Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζας της Ελλάδος η σύμφωνη περί αυτών γνώμη της.

• ζ) Την ταυτότητα των μελών του Διοικητικού Συμβουλί?ου, με διάκριση σε εκτελεστικά και μη μέλη και υποβολή

για κάθε ένα από αυτά των δικαιολογητικών της πιο πάνω παρ. 2 (β) υπό στοιχείο (ii) και (iii) και της παρ. 2 (στ) υπό στοιχείο (ii). Η Τράπεζα της Ελλάδος, για την παροχή της άδειας, θα αξιολογεί την κατάρτιση και την επαγγελματι?κή εμπειρία των μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου σε θέματα εσωτερικών ελέγχων και ελεγκτι?κών λογιστικών διαδικασιών, σύμφωνα με τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2438/6.8.98, όπως τροποποιήθηκε με την απόφ. ΕΤΠΘ 154/9/18.7.2003.

• η) Σχέδιο καταστατικού.

• θ) Υποβολή μελέτης σκοπιμότητας που θα περιλαμβά?νει πλήρη και λεπτομερή περιγραφή των εργασιών, κατά

κατηγορία δραστηριότητας, με αναλυτική απαρίθμηση των κύριων επενδυτικών υπηρεσιών, κατά την έννοια του Ν. 2396/1996, όπως εκάστοτε ισχύει, που τυχόν θα παρέχει το υπό ίδρυση πιστωτικό ίδρυμα καθώς και το πρό?γραμμα δράσης και ανάπτυξης των εργασιών του κατά τα πρώτα τρία (3) έτη της λειτουργίας του. Η μελέτη θα στη?ρίζεται στη διερεύνηση της ελληνικής χρηματοπιστωτι?κής αγοράς, συνεκτιμώμενης της ενοποίησης των χρημα?τοπιστωτικών αγορών στον Ευρωπαϊκό Οικονομικό Χώρο και θα αναφέρεται στη γεωγραφική περιοχή και στην κα?τηγορία πελατείας, που το πιστωτικό ίδρυμα θα απευθυν?θεί. Στη μελέτη σκοπιμότητας θα περιλαμβάνονται επί?σης: (i) Προσδιορισμός των πηγών άντλησης των κεφαλαίων και πρόβλεψη των εξελίξεων των βασικών λογαριασμών του ισολογισμού, των αποτελεσμάτων και των ταμειακών ροών. (ii) Στοιχεία για την προβλεπόμενη εξέλιξη του δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας κατά τα πρώτα τρία (3) έτη από την έναρξη της λειτουργίας του πιστωτικού ιδρύματος, με βάση τις ΠΔ/ΤΕ 2524/2003 και 23971996, όπως ισχύει, με αναφορά στη μέθοδο αξιολόγησης και υπολογισμού των κινδύνων (πιστωτικού, αγοράς και λειτουργικού). (iii) Ανάλυση της οργανωτικής δομής και της διοικητικής διάρθρωσης του πιστωτικού ιδρύματος, με τα σχετικά ορ?γανογράμματα και αναφορά της σύνθεσης και θέσης στο οργανόγραμμα των Επιτροπών που πρόκειται να συστα?θούν για θέματα εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης κιν?δύνων (ΠΔ/ΤΕ 2438/1998, όπως ισχύει). Τον αριθμό, τα προσόντα του προσωπικού που θα στελεχώσει τις αντί?στοιχες υπηρεσίες του πιστωτικού ιδρύματος καθώς και τα κριτήρια επιλογής τυχόν συνεργαζόμενων με το πι?στωτικό ίδρυμα προσώπων για την προώθηση προϊόντων και υπηρεσιών για λογαριασμό του. 5118 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΠΡΩΤΟ) (vi) Περιγραφή των πληροφοριακών συστημάτων (υλι?κό, δικτυακή υποδομή) και του τρόπου της τυχόν διασύν?δεσής τους με πληροφοριακά συστήματα τρίτων, με ειδι?κή αναφορά στις διαδικασίες διασφάλισης της ασφαλούς και συνεχούς λειτουργίας τους καθώς και του συστήμα?τος πληροφόρησης της διοίκησης του πιστωτικού ιδρύ?ματος, (vii) Οι κανονισμοί Πολιτικής Ασφάλειας Πληροφορια?κών Συστημάτων. (viii) Οι κανονισμοί εργασίας, που εγγράφως οφείλουν να θεσπίσουν, τις μεθόδους διαβάθμισης και ταξινόμη?σης της πιστοληπτικής ικανότητας πελατών καθώς και τις διαδικασίες ελέγχου των υποκαταστημάτων του εξωτερι?κού και των θυγατρικών εταιρειών του πιστωτικού ιδρύ?ματος, τις οποίες θα εφαρμόζουν, με βάση τις διατάξεις περί των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου ( ΠΔ/ΤΕ 2438/1998, Ν. 2331/1995, όπως ισχύουν) και των σχετικών εγκυκλίων της Τράπεζας της Ελλάδος.

• α) της επωνυμίας του πιστωτικού ιδρύματος και της ταχυδρομικής διεύθυνσης του υποκαταστήματος στην Ελ?λάδα

• β) των στοιχείων που αναφέρονται στην πιο πάνω παρ.

2 (στ) υπό στοιχείο (i) και (ii) του κεφ. Α , όσον αφορά: (i) τα δύο πρόσωπα που θα έχουν την ευθύνη της διεύ?θυνσης του υποκαταστήματος, τα οποία θα κατοικούν μό?νιμα στην Ελλάδα και θα διαθέτουν επαρκή επαγγελματι?κή κατάρτιση και εμπειρία. (ii) τον υπεύθυνο της τήρησης των διατάξεων του Ν. 2331/1995, όπως ισχύει, για την πρόληψη και καταστολή εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

• γ) του προγράμματος δραστηριοτήτων στο οποίο θα

αναγράφονται, μεταξύ άλλων, το είδος των εργασιών τις οποίες σχεδιάζει να ασκήσει το υποκατάστημα, οι οποίες πρέπει να καλύπτονται από την άδεια λειτουργίας του πι?στωτικού ιδρύματος στη χώρα καταγωγής, καθώς και της οργανωτικής του δομής.

• δ) πληροφοριών ως προς το σύστημα εγγύησης κατα?θέσεων στη χώρα καταγωγής, εφόσον το σύστημα αυτό

καλύπτει και τις καταθέσεις στο υποκατάστημα στην Ελ?λάδα

• ε) του ύψους των ιδίων κεφαλαίων και του συντελεστή

κεφαλαιακής επάρκειας του πιστωτικού ιδρύματος.

• στ) της συναίνεσής της για την επέκταση του πιστωτι?κού ιδρύματος στην Ελλάδα.

Το πιστωτικό ίδρυμα υποβάλλει επίσης τυχόν πρόσθετα στοιχεία και πληροφορίες που θα του ζητηθούν από την Τράπεζα της Ελλάδος, προκειμένου αυτή να διαμορφώ?σει σαφή εικόνα για τη δραστηριότητά του (π.χ. ως προς την οικονομική του ευρωστία, την κεφαλαιακή του επάρ?κεια έναντι του πιστωτικού κινδύνου και των κινδύνων αγοράς, την τήρηση ορίων για τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα, την επάρκεια των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου κλπ.) για την αποτελεσματικότερη άσκηση της εποπτείας. ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΠΡΩΤΟ) 5119 εποπτική αρχή του κράτους καταγωγής θα έχει προηγου?μένως ανακοινώσει στην Τράπεζα της Ελλάδος τις ακό?λουθες πληροφορίες, κατά τις διατάξεις του άρθρου 11 Ν. 2076/1992, όπως ισχύει:

• α) τη διεύθυνση του υποκαταστήματος, στην οποία μπο?ρεί να ζητούνται έγγραφα στοιχεία,

• β) το πρόγραμμα δραστηριοτήτων, στο οποίο αναγρά?φονται μεταξύ άλλων το είδος των εργασιών, τις οποίες

σχεδιάζει να ασκήσει το υποκατάστημα και την οργανωτι?κή του δομή,

• γ) τα ονόματα των υπευθύνων για τη διεύθυνση του υπο?καταστήματος.

• δ) το ύψος των ιδίων κεφαλαίων και το συντελεστή κε?φαλαιακής επάρκειας του πιστωτικού ιδρύματος.

• ε) αναλυτικές πληροφορίες ως προς το σύστημα εγ?γύησης καταθέσεων στη χώρα καταγωγής, εφόσον το σύ?στημα αυτό καλύπτει και τις καταθέσεις στο υποκατάστη?μα στην Ελλάδα.

Από την έναρξη ισχύος της παρούσας καταργούνται οι διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 1379/1988, όπως τροποποιήθηκε με την ΠΔ/ΤΕ 1590/21.7.89 καθώς και τις απόφ. ΕΝΠΘ 474/3/29.5.91 και 494/2/26.2.1992 και κάθε υφιστάμενη αναφορά σε αυτήν νοείται στο εξής ως αναφορά στις δια?τάξεις της παρούσας Πράξης. ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΕΡΩΤΗΜΑΤΟΛΟΓΙΟ Α΄ Υποβάλλεται, σύμφωνα με την ΠΔ/ΤΕ 2526/8.12.2003 από φυσικά πρόσωπα (υποψήφιους μετόχους, τους υπεύ?θυνους για τη λειτουργία του πιστωτικού ιδρύματος, τον εσωτερικό έλεγχο και τις διαδικασίες του Ν. 2331/1995) 1) Επωνυμία του πιστωτικού ιδρύματος. 2) Ιδιότητα υπό την οποία συμπληρώνετε αυτό το ερω?τηματολόγιο. 3) Ονοματεπώνυμο. 4) Χρονολογία και τόπος γέννησης. 5) Ιθαγένεια και τρόπος απόκτησής της (γέννηση, πολι?τογράφηση, γάμος). 6) Διευθύνσεις κατοικίας κατά την τελευταία δεκαετία. 7) Τίτλοι σπουδών και χρονολογία απόκτησής τους. 8) Υπεύθυνες θέσεις που θα αναλάβετε και καθήκοντα που θα έχετε στο υπό ίδρυση ή λειτουργούν πιστωτικό ίδρυμα. 9) Τράπεζες με τις οποίες συνεργαστήκατε ή συνεργά?ζεστε τα τελευταία 10 χρόνια και τη μορφή της συνεργα?σίας αυτής. 10) Αναφέρατε την επαγγελματική προϋπηρεσία και εμπειρία σας (θέσεις και καθήκοντα που είχατε τα τελευ?ταία 10 χρόνια) και, στην περίπτωση που είχατε εξαρτη?μένη εργασία, ονόματα και διευθύνσεις των αντίστοιχων εργοδοτών σας. 11) Συμμετέχετε σε άλλο νομικό πρόσωπο εκτός από το υπό ίδρυση ή λειτουργούν πιστωτικό ίδρυμα; Αν ναι, ανα?φέρατε το ποσοστό της συμμετοχής και το είδος της σχέ?σης που τυχόν υπάρχει με το πιστωτικό ίδρυμα; 12) Έχετε ποτέ καταδικασθεί για ποινικό αδίκημα στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό; Αν ναι, αναφέρατε λεπτομερώς . 13) Έχετε ποτέ- στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό - καταδι?κασθεί, απολυθεί από την εργασίας σας ή έχετε απαλλα?γεί των καθηκόντων σας για πειθαρχικό παράπτωμα στο οποίο υποπέσατε κατά την εκτέλεση της υπηρεσίας σας; 14) Έχετε ποτέ - στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό - κηρυχθεί σε πτώχευση ή έχει γίνει αίτηση πτώχευσης σε βάρος σας ή έχει ποτέ διαμαρτυρηθεί συναλλαγματική αποδοχής σας ή εγγύησής σας ή έχετε εκδώσει ακάλυπτες επι?ταγές; Αναφέρατε λεπτομερώς. 15) Έχει κάποιο νομικό πρόσωπο - στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό - στου οποίου τη διοίκηση συμμετείχατε, κηρυχθεί σε πτώχευση ή τεθεί υπό αναγκαστική διαχείριση ή επιτροπεία ή έχει γίνει αίτηση κήρυξής του σε πτώχευση; 16) Απορρίφθηκε ή αποσύρατε ποτέ αίτησή σας από την Τράπεζα της Ελλάδος ή άλλη αρμόδια αρχή για την άσκη?ση δραστηριότητας στην Ελλάδα ή το εξωτερικό; Αναφέ?ρατε τους λόγους. 17) Πόσα δικαιώματα ψήφου του υπό ίδρυση ή λειτουρ?γούντος πιστωτικού ιδρύματος, κατέχουν η σύζυγος ή οι κατιόντες σας; 18) Υπάρχει περίπτωση να έχουν τα ως άνω πρόσωπα συναλλαγές με το υπό ίδρυση ή λειτουργούν πιστωτικό ίδρυμα; Αν ναι, αναφέρατε λεπτομέρειες. 19) Αναφέρατε αναλυτικά, το ύψος δικαιωμάτων ψήφου που τυχόν κατέχονται για λογαριασμό σας από τρίτους κατά την έννοια του άρθρου 7 του ΠΔ 51/1992, όπως ισχύ?ει. 20) Άλλα στοιχεία που νομίζετε ότι θα βοηθήσουν στην εκτίμηση της αίτησής σας. ΕΡΩΤΗΜΑΤΟΛΟΓΙΟ Β΄ Υποβάλλεται, σύμφωνα με την ΠΔ/ΤΕ 2526/8.12.2003, από νομικά πρόσωπα, υποψήφιους μετόχους πιστωτικών ιδρυμάτων 1) Επωνυμία πιστωτικού ιδρύματος. 2) Επωνυμία, διεύθυνση και αντικείμενο εργασιών του νομικού προσώπου που θα συμμετάσχει στο κεφάλαιο του πιστωτικού ιδρύματος. 3) Ονοματεπώνυμο και διεύθυνση των κυριότερων με?τόχων του νομικού προσώπου. Σε περίπτωση που οι μέ?5120 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΠΡΩΤΟ) 51/1992, όπως ισχύει. 4) Ονοματεπώνυμο, διεύθυνση και καθήκοντα μελών του διοικητικού συμβουλίου του νομικού προσώπου. 5) Επωνυμίες των πιστωτικών, χρηματοδοτικών ιδρυμά?των και ασφαλιστικών εταιρειών, «συγγενών1 » με το υπόχρεο για τη συμπλήρωση του παρόντος νομικό πρόσωπο, με αναφορά στην έδρα και το αντικείμενό τους 6) Ανακλήθηκε ποτέ η άδεια λειτουργίας στην Ελλάδα ή το εξωτερικό "συγγενούς" με το νομικό πρόσωπο επιχεί?ρησης των πιο πάνω κατηγοριών; Αν ναι, αναφέρατε τους λόγους. 7) Απορρίφθηκε ή αποσύρθηκε ποτέ αίτηση του νομικού προσώπου ή "συγγενούς" με αυτό για άσκηση δραστη?ριότητας πιστωτικού, χρηματοδοτικού ιδρύματος ή ασφαλιστικής εταιρείας στην Ελλάδα ή το εξωτερικό; Αν ναι, αναφέρατε τους λόγους. 8) Έχουν επιβληθεί στην Ελλάδα ή το εξωτερικό κυρώ?σεις στο νομικό πρόσωπο ή σε άλλο νομικό πρόσωπο "συγγενές" με αυτό που περιλαμβανόμενο στις πιο πάνω κατηγορίες; Αν ναι, αναφέρατε λεπτομέρειες. 9) Έχει ποτέ εμπλακεί - στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό - το νομικό πρόσωπο ή άλλο «συγγενές» με αυτό σε δικα?στικό αγώνα ή έχει συνάψει δικαστικό συμβιβασμό, που να είχαν ουσιαστικές επιπτώσεις στις οικονομικές πηγές του; Αν ναι, αναφέρατε λεπτομέρειες. 10) Έχει ποτέ το νομικό πρόσωπο ή άλλο «συγγενές» με αυτό, στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό, κηρυχθεί σε πτώχευ?ση, ή έχει κατατεθεί αίτηση πτώχευσης εναντίον του ή έχει τεθεί υπό αναγκαστική διαχείριση ή επιτροπεία ή έχουν εκδοθεί ακάλυπτες επιταγές ή έχουν διαμαρτυρηθεί συ?ναλλαγματικές αποδοχής του; Αναφέρατε σχετικές λε?πτομέρειες. 11) Πρόκειται να αναλάβει το νομικό πρόσωπο ή άλλο «συγγενές» του κάποια συμφωνία ή ρύθμιση με το υπό ίδρυση /ή λειτουργούν πιστωτικό ίδρυμα; Αν ναι, αναφέ?ρατε λεπτομέρειες. 12) Πόσες μετοχές και τι ποσοστό δικαιωμάτων ψήφου του πιστωτικού ιδρύματος κατέχουν μέλη του Διοικητικού σας Συμβουλίου ή μέτοχοι που κατέχουν ποσοστό άνω του 10% του μετοχικού κεφαλαίου του νομικού προσώ?που ή συγκαταλέγονται στους 10 μεγαλύτερους μετόχους του; Αναφέρατε λεπτομέρειες. 13) Επισυνάψτε τις οικονομικές καταστάσεις (ατομικές και ενοποιημένες) του νομικού προσώπου και των «συγ?γενών» με αυτό πιστωτικών, χρηματοδοτικών ιδρυμάτων ή ασφαλιστικών εταιρειών, για τα τελευταία 3 χρόνια, ελεγμένα κατά νόμο από ορκωτούς λογιστές ή άλλες ελε?γκτικές εταιρίες. . 1 "Συγγενές" νομικό πρόσωπο, για τους σκοπούς του παρόντος ερωτηματολογίου, νοείται εκείνο στο οποίο το νομικό πρόσωπο κατέχει 10% και άνω του μετοχικού του κεφαλαίου ή όταν είναι συνδεδεμένο με αυτό κατά την έννοια του άρθρου 428, παρά?γραφος 5 του Ν. 2190/1920. 14) Αναφέρατε αναλυτικά το ύψος των δικαιωμάτων ψή?φου που κατέχονται για λογαριασμό του νομικού προσώ?που από τρίτους κατά την έννοια του άρθρου 7 του ΠΔ 51/1992, όπως ισχύει. 15) Άλλα στοιχεία που νομίζετε ότι θα βοηθήσουν στην εκτίμηση της φερεγγυότητας και της εν γένει καταλληλό?τητας, ως μετόχου, του νομικού προσώπου. Από τις διατάξεις της Πράξης αυτής δεν προκαλείται δαπάνη σε βάρος του Κρατικού Προϋπολογισμού. Η παρούσα Πράξη να δημοσιευθεί στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Αθήνα, 16 Δεκεμβρίου 2003 Ο Διοικητής Αριθ. 1052 ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΓΚΑΡΓΚΑΝΑΣ Φ (2) ΠΡΑΞΗ ΔΙΟΙΚΗΤΗ ΑΡΙΘΜ. 2527/8.12.2003 Κανόνες προληπτικής εποπτείας από την Τράπεζα της Ελ?λάδος των Ιδρυμάτων Ηλεκτρονικού Χρήματος. ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Ο ΔΙΟΙΚΗΤΗΣ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Αφού έλαβε υπόψη:

• α) τις διατάξεις του Καταστατικού της Τράπεζας της Ελ?λάδος και ειδικότερα τα άρθρα 55, παρ. 21, 55Α, 55Γ και

55Δ,

• β) το άρθρο 1 του Ν. 1266/1982 «Όργανα ασκήσεως της

νομισματικής, πιστωτικής και συναλλαγματικής πολιτικής και άλλες διατάξεις», σε συνδυασμό με το άρθρο 12 του Ν. 2548/1997,

• γ) τις διατάξεις του Ν. 2076/1992 «Ανάληψη και άσκηση

δραστηριότητας πιστωτικών ιδρυμάτων και άλλες συνα?φείς διατάξεις», όπως τροποποιήθηκε και με το Ν. 3148/2003 «Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων, αντικατάσταση και συμπλήρωση διατάξεων για τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος»,

• δ) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2526/8.12.2003 «Κωδικοποί?ηση και συμπλήρωση των διατάξεων της ΠΔ/ΤΕ

1379/1988, όπως ισχύει, σχετικά με τους όρους και προϋ?ποθέσεις παροχής άδειας για ίδρυση πιστωτικού ιδρύμα?τος στην Ελλάδα» καθώς και τις διατάξεις της απόφ. ΕΝ?ΠΘ 505/8/1992 σχετικά με τα κριτήρια εξέτασης από την Τράπεζα της Ελλάδος περιπτώσεων ίδρυσης από πιστω?τικά ιδρύματα νέων υπηρεσιακών μονάδων, όπως ισχύει,

• ε) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2524/2003 «Κωδικοποίηση

των διατάξεων της ΠΔ/ΤΕ 2054/18.3.92, όπως ισχύει, για το συντελεστή φερεγγυότητας των πιστωτικών ιδρυμά?των που έχουν την έδρα τους στην Ελλάδα»,

• στ) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2397/1996 «Κεφαλαιακή

επάρκεια των πιστωτικών ιδρυμάτων», όπως ισχύει (τε?λευταία τροποποίηση ΠΔ/ΤΕ 2494/2002),

• ζ) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2246/1993 «Εποπτεία και

έλεγχος των μεγάλων χρηματοδοτικών ανοιγμάτων των πιστωτικών ιδρυμάτων», όπως ισχύει,

• η) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 1313/1988, σχετικά με την

υποβολή στοιχείων από τα πιστωτικά ιδρύματα στην Τρά?πεζα της Ελλάδος, όπως ισχύει,

• θ) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2438/1998 «Πλαίσιο αρχών

λειτουργίας και κριτηρίων αξιολόγησης των Συστημάτων ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΠΡΩΤΟ) 5121

• ι) τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2501/2002 «Ενημέρωση των

συναλλασσομένων με τα πιστωτικά ιδρύματα για τους όρους που διέπουν τις συναλλαγές τους»,

• ια) τις διατάξεις της απόφ. ΕΝΠΘ 595/2/27.6.97 σχετικά

με την επιβολή ποινών στα πιστωτικά ιδρύματα σε περι?πτώσεις καθυστέρησης υποβολής εποπτικών στοιχείων στην Τράπεζα της Ελλάδος και τις διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2484/2001 σχετικά με την παρακράτηση πλαστών ή πα?ραχαραγμένων τραπεζογραμματίων και κερμάτων ή κί?βδηλων κερμάτων ευρώ,

• ιβ) την Πράξη Συμβουλίου Νομισματικής Πολιτικής

50/31.7.2002 «Καθορισμός πλαισίου επίβλεψης συστημά?των πληρωμών»,

• ιγ) την ανάγκη εξειδίκευσης του πλαισίου εποπτείας

των ιδρυμάτων ηλεκτρονικού χρήματος με βάση τη σχετι?κή νομοθετική εξουσιοδότηση από το Ν. 3148/2003, ΑΠΟΦΑΣΙΣΕ τα ακόλουθα: Ι. Όροι και προϋποθέσεις για την παροχή από την Τρά?πεζα της Ελλάδος άδειας ίδρυσης και λειτουργίας Ιδρύ?ματος Ηλεκτρονικού Χρήματος.

• α) Το είδος του ηλεκτρονικού υποθέματος, στο οποίο

θα αποθηκεύεται η νομισματική αξία του ηλεκτρονικού χρήματος (όπως μικροεπεξεργαστής ενσωματωμένος σε κάρτα ή μνήμη ηλεκτρονικού υπολογιστή).

• β) Οι διαδικασίες και τα μέσα λειτουργίας του σχήματος

έκδοσης - διάθεσης - διαχείρισης του ηλεκτρονικού χρή?ματος.

• γ) Το ανώτατο όριο αποθηκευτικής ικανότητας ανά ηλε?κτρονικό υπόθεμα.

• δ) Οι όροι και το ελάχιστο όριο εξαργύρωσης.

• ε) Η προβλεπόμενη, κατά τα τρία (3) πρώτα έτη από την

έναρξη λειτουργίας του Ιδρύματος Ηλεκτρονικού Χρήμα?τος, εξέλιξη του μέσου εξαμηνιαίου υπολοίπου του συνό?λου των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεών του από το μη αποδοθέν υπόλοιπο του ηλεκτρονικού χρήματος που θα εκδώσει. ΙΙ. Κανόνες προληπτικής εποπτείας που εφαρμόζονται στα Ιδρύματα Ηλεκτρονικού Χρήματος. Α. Απόκτηση Ειδικών συμμετοχών .

• α) για την αρχική απόκτηση από ένα Ίδρυμα Ηλεκτρονι?κού Χρήματος «ειδικής συμμετοχής», κατά την έννοια της

παρ. 10 του άρθρου 2 του Ν. 2076/1992, όπως ισχύει, στο μετοχικό κεφάλαιο επιχείρησης που διενεργεί λειτουργι?κές ή άλλες βοηθητικές εργασίες που σχετίζονται με το ηλεκτρονικό χρήμα, που εκδίδεται ή διανέμεται από το συγκεκριμένο Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος, εφόσον η αξία της συμμετοχής υπερβαίνει το ποσό που αντιστοιχεί σε ποσοστό 2% των κατά το τέλος του αμέσως προηγού?μενου ημερολογιακού εξαμήνου ιδίων κεφαλαίων του Ιδρύματος Ηλεκτρονικού Χρήματος

• β) για την επαύξηση υφιστάμενης «ειδικής συμμετοχής», που έχει εγκριθεί κατά τα ανωτέρω, εφόσον η αξία

της επαύξησης υπερβαίνει σωρευτικά εντός κάθε ημερο?λογιακού έτους το ποσό που αντιστοιχεί σε ποσοστό 5% των κατά το τέλος του αμέσως προηγούμενου ημερολο?γιακού εξαμήνου ιδίων κεφαλαίων του Ιδρύματος Ηλε?κτρονικού Χρήματος.

• α) Ταμείο και ισοδύναμα στοιχεία, καθώς και στοιχεία

ενεργητικού που αντιπροσωπεύουν απαιτήσεις έναντι Κε?ντρικών Κυβερνήσεων και Κεντρικών Τραπεζών της ζώ?νης Α΄ και έναντι των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων ή απαιτή?σεις που καλύπτονται από ρητή εγγύηση των ανωτέρω φορέων και τα οποία σταθμίζονται με συντελεστή στάθμι?σης 0%, σύμφωνα με το έκτο κεφάλαιο, παρ. 1(α), στοιχείο 1 έως 4 της ΠΔ/ΤΕ 2524/23.7.2003.

• β) Καταθέσεις όψεως σε πιστωτικά ιδρύματα της ζώνης

Α΄ με συντελεστή στάθμισης 20%, σύμφωνα με το έκτο κε?φάλαιο παρ. 1(β) της ανωτέρω Πράξης.

• γ) Διαπραγματεύσιμους χρεωστικούς τίτλους που

έχουν αναγνωριστεί ως «εγκεκριμένα στοιχεία» με συντε?λεστή στάθμισης 20%, σύμφωνα με τις διατάξεις του εδα?φίου (δ) της ενότητας Δ του κεφαλαίου Α.Ι. του Παραρτή?ματος Ι της ΠΔ/ΤΕ 2397/96, όπως τροποποιήθηκε και συ?μπληρώθηκε μερικώς με το Παράρτημα ΙΙ της ΠΔ/ΤΕ 2494/27.5.2002, υπό τις εξής προϋποθέσεις: (i) δεν έχουν εκδοθεί από επιχειρήσεις που κατέχουν ει?δική συμμετοχή στο Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος, κα?τά την έννοια της παρ. 10 του άρθρου 2 του Ν.2076/92, όπως ισχύει, ή που συμπεριλαμβάνονται στους ενοποιη?μένους λογαριασμούς αυτών των επιχειρήσεων, σύμφω?να με την ισχύουσα νομοθεσία, 5122 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΠΡΩΤΟ) τη διάρκεια λειτουργίας του Ιδρύματος Ηλεκτρονικού Χρήματος, πέραν της τήρησης της προβλεπόμενης στην ανωτέρω παράγραφο 1 υποχρέωσης, θα πρέπει ποσοστό 20%, τουλάχιστον, του συνόλου των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεών του από το μη αποδοθέν υπόλοιπο του ηλε?κτρονικού χρήματος που έχει εκδώσει πλέον του εκάστο?τε υφιστάμενου υπολοίπου των λοιπών υποχρεώσεών του, να καλύπτεται από τοποθετήσεις του Ιδρύματος Ηλε?κτρονικού Χρήματος σε καταθέσεις όψεως του εδαφίου (β) της παρ.1 και σε τίτλους αποδεκτούς από το ευρωσύ?στημα ως ασφάλεια για πράξεις νομισματικής πολιτικής.

• α) Η διάταξη του εδαφίου (γ) της παρ. 4 της ΠΔ/ΤΕ

2397/96, όπως ισχύει, σύμφωνα με την οποία επιτρέπεται η υπέρβαση των ορίων, εφόσον αυτή προκύπτει αποκλει?στικά από στοιχεία του χαρτοφυλακίου συναλλαγών, δεν ισχύει.

• β) Δεν επιτρέπεται χρηματοδοτικό άνοιγμα προς φυσι?κά ή νομικά πρόσωπα, τα οποία κατέχουν ειδική συμμετοχή κατά την έννοια της παρ. 10 του άρθρου 2 του

ν.2076/92, όπως ισχύει, στο Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρή?ματος ή συμπεριλαμβάνονται στους πέντε (5) μεγαλύτε?ρους μετόχους του, καθώς και σε επιχειρήσεις που ελέγχονται από τα ανωτέρω πρόσωπα.

• α) επιτρέπεται να χρησιμοποιούν παράγωγα χρηματο?πιστωτικά μέσα επί επιτοκίων και συναλλάγματος δια?πραγματεύσιμα σε χρηματιστήριο που λειτουργεί σε κρά?τος του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου, στις Η.Π.Α.,

στον Καναδά, στην Ιαπωνία, στην Αυστραλία ή στην Ελβε?τία, τα οποία υπόκεινται σε καθημερινή τήρηση περιθω?ρίων καθώς και εξωχρηματιστηριακές προθεσμιακές πράξεις συναλλάγματος με αρχική διάρκεια 14 ημερολο?γιακών ημερών, εφόσον ο αντισυμβαλλόμενος είναι πι?στωτικό ίδρυμα της ζώνης Α΄,

• β) υπολογίζουν τον κίνδυνο τιμών συναλλάγματος για

όλες τις δραστηριότητές τους, σύμφωνα με τις οδηγίες του κεφαλαίου Β΄ του Παραρτήματος Ι της ΠΔ/ΤΕ 2397/96, όπως ισχύει.

• γ) υπολογίζουν το γενικό κίνδυνο θέσης κατά νόμισμα,

σύμφωνα με τον πίνακα 2Α του Παραρτήματος ΙΙ της ΠΔ/ΤΕ 2397/1996, όπως ισχύει, για όλο το χαρτοφυλάκιο των διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων, συμπερι?λαμβανομένων και των θέσεων σε παράγωγα μέσα.

• δ) υποβάλλουν προς αξιολόγηση στην Τράπεζα της Ελ?λάδος (Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος)

τις μεθόδους υπολογισμού και κάλυψης των κινδύνων αγοράς, που εφαρμόζουν . Το άθροισμα των ποσών, το οποίο προκύπτει από τους ανωτέρω υπολογισμούς (ανωτέρω παρ. β έως δ), αφαι?ρείται από τα ίδια κεφάλαια του Ιδρύματος Ηλεκτρονικού Χρήματος, που υπολογίζονται με βάση την ενότητα Β΄ του παρόντος κεφαλαίου. Ε. Κανόνες εσωτερικής διαχείρισης των Ιδρυμάτων Ηλεκτρονικού Χρήματος.

• α) Το συνολικό ύψος των ιδίων κεφαλαίων.

• β) Το συνολικό ποσό των χρηματοοικονομικών υποχρε?ώσεων από το μη αποδοθέν υπόλοιπο του ηλεκτρονικού

χρήματος.

• γ) Το μέσο ποσό των, κατά τη διάρκεια του προηγούμε?νου ημερολογιακού εξαμήνου, χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων από το μη αποδοθέν υπόλοιπο του ηλεκτρονι?κού χρήματος.

• δ) Στοιχεία αναφορικά με τον γενικό κίνδυνο από θέσεις

σε διαπραγματεύσιμους χρεωστικούς τίτλους των εδα?φίων (α) και (γ) της παρ. 1 του κεφαλαίου ΙΙ Γ΄ της παρού?σας και σε παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα, συμπλη?ρώνοντας τον πίνακα 2Α του Παραρτήματος ΙΙ της ΠΔ/ΤΕ 2397/1996, όπως ισχύει. Σε παράρτημα του προαναφερό?μενου πίνακα θα αναφέρεται ο εκδότης των τίτλων, καθώς και η λογιστική και αγοραία αξία αυτών.

• ε) Στοιχεία αναφορικά με την ανοικτή συναλλαγματική

θέση υποβάλλοντας τους σχετικούς πίνακες της ΠΔ/ΤΕ 2291/1994, σύμφωνα με τις οδηγίες του κεφαλαίου Β΄ του Παραρτήματος Ι της ΠΔ/ΤΕ 2397/1996, όπως τροποποιή?θηκε και συμπληρώθηκε με το κεφάλαιο Β΄ του Παραρτή?ματος Ι της ΠΔ/ΤΕ 2494/2002.

• α) Κάθε άλλης δραστηριότητάς του, η οποία τυχόν

ασκείται παράλληλα με την έκδοση του ηλεκτρονικού χρήματος.

• β) Καταλόγου με τις συνδεδεμένες, κατά την έννοια της

παρ. 5 του άρθρου 42ε του Ν. 2190/1920, όπως ισχύει, με το Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος επιχειρήσεις, στον οποίο θα αναφέρεται και το είδος του δεσμού που καθι?στά αυτές συνδεδεμένες, καθώς και το αντικείμενο των δραστηριοτήτων των επιχειρήσεων αυτών. Ο κατάλογος αυτός θα περιλαμβάνει ιδιαίτερη κατηγορία των συνδε?δεμένων με το Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος επιχειρή?σεων που διενεργούν λειτουργικές ή άλλες βοηθητικές εργασίες σχετικά με το ηλεκτρονικό χρήμα που εκδίδει το Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος.

• γ) Καταλόγου με τις επιχειρήσεις από τις οποίες τυχόν

γίνεται δεκτό ως μέσο πληρωμής το ηλεκτρονικό χρήμα που εκδίδει το Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος και οι οποίες δεν ανήκουν στις πιο πάνω περιπτώσεις (α) και (β). Στην περίπτωση αυτή γνωστοποιείται και ο τόπος εγκατά?στασής τους, καθώς και οποιαδήποτε οικονομική ή επιχειρηματική σχέση των επιχειρήσεων αυτών με το Ίδρυμα Ηλεκτρονικού Χρήματος - εκδότη.

• δ) Τα στοιχεία της παρ. 2 του κεφαλαίου Ι της παρούσας

Πράξης.

• α) Να γνωστοποιεί άμεσα στην Τράπεζα της Ελλάδος

κάθε μεταβολή που τυχόν επέρχεται στα στοιχεία της παρ. 2 του παρόντος κεφαλαίου.

• β) Να υποβάλλει προς την Τράπεζα της Ελλάδος, το αρ?γότερο τρεις μήνες μετά το πέρας του Α΄ και του Β΄ ημε?ρολογιακού εξαμήνου κάθε έτους, έκθεση, η οποία θα πε?ριλαμβάνει το συνολικό, κατά την 31η Δεκεμβρίου και την

30η Ιουνίου, ποσό των χρηματοοικονομικών υποχρεώσε?ών του από το μη αποδοθέν υπόλοιπο ηλεκτρονικού χρή?ματος που έχει εκδώσει.

• γ) Σε περίπτωση που το ύψος των ανειλημμένων χρημα?τοοικονομικών υποχρεώσεων Ιδρύματος Ηλεκτρονικού

Χρήματος, οι οποίες απορρέουν από το ηλεκτρονικό χρή?μα που έχει εκδώσει, υπερβεί: (i) το ανώτατο όριο των τριών εκατομμυρίων (3.000.000) ευρώ για διάστημα 20 ημερών εντός εκάστου ημερολο?γιακού έτους ή το ανώτατο όριο των τεσσάρων εκατομ?μυρίων (4.000.000) ευρώ για μία εργάσιμη ημέρα (στην περίπτωση που έχει εξαιρεθεί σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ. 1(α) του άρθρου 20στ του Ν. 2076/1992, όπως ισχύει) ή ii) το ανώτατο όριο των οκτώ εκατομμυρίων (8.000.000) ευρώ για μία εργάσιμη ημέρα (στην περίπτωση που έχει εξαιρεθεί σύμφωνα με τις διατάξεις των παρ. 1(β) ή 1(γ) του άρθρου 20στ του Ν. 2076/1992, όπως ισχύει), αίρεται η παρασχεθείσα εξαίρεση και το εξαιρεθέν ΄Ιδρυμα υπάγεται στο σύνολο των διατάξεων που διέπουν την ίδρυση και λειτουργία των Ιδρυμάτων Ηλεκτρονικού Χρήματος. IV. Ίδρυση υποκαταστημάτων στην Ελλάδα από Ιδρύ?ματα Ηλεκτρονικού Χρήματος με έδρα σε χώρα εκτός του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου (Ε.Ο.Χ.)