Zaudējis spēku - Ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā normatīvie noteikumi

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 40Rīgā 2020. gada 31. martā(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomessēdes protokols Nr. 14 14. p.)

Izdoti saskaņā ar Kredītiestāžu unieguldījuma brokeru sabiedrību darbībasatjaunošanas un noregulējuma likuma121.2 panta pirmo daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. "Ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) nosaka kārtību, kādā aprēķināmi ieguldījumu brokeru sabiedrību (tālāk tekstā – IBS) maksājumi nacionālajā noregulējuma fondā, un šo maksājumu veikšanas kārtību.

2. Noteikumi ir saistoši Latvijas Republikā reģistrētām IBS, kuras atbilst Finanšu instrumentu tirgus likuma 120. panta pirmās daļas 3. punkta prasībām.

3. Nosakot IBS saistības un korekcijas koeficientus, tiek izmantoti iepriekšējā pārskata gada 31. decembra finanšu pārskatu dati.

4. Nosakot korekcijas koeficientu, aprēķināto rezultātu izsaka procentos ar precizitāti līdz divām zīmēm aiz komata (ja trešais cipars aiz komata ir 5 vai lielāks, otro ciparu aiz komata noapaļo uz augšu).

5. Finanšu un kapitāla tirgus komisija (tālāk tekstā – Komisija) līdz katra gada 31. maijam informē IBS par ikgadējā maksājuma nacionālajā noregulējuma fondā apmēru.

6. IBS līdz katra gada 30. jūnijam veic maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā, ieskaitot naudu Komisijas norādītajā kontā Latvijas Bankā.

7. Ja IBS sākusi darbību attiecīgajā kalendārajā gadā un nav rādītāju par tās darbību iepriekšējā gada 31. decembrī, attiecīgajā kalendārajā gadā IBS tiek piemērots vienreizējs maksājums nacionālajā noregulējuma fondā 1 000 euro apmērā. Maksājums jāveic līdz 31. decembrim, ieskaitot naudu Komisijas norādītajā kontā Latvijas Bankā.

II. Korekcijas koeficienta noteikšana

8. IBS piemērojamais korekcijas koeficients tiek noteikts saskaņā ar noteikumu pielikumā ietverto formulu, izmantojot kapitāla pietiekamības rādītājus (K1, K2) un lielo riska darījumu rādītāju (R1).

9. Kapitāla pietiekamības rādītāji:

9.1. sviras rādītāju (K1) nosaka atbilstoši Eiropas Komisijas Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 (2014. gada 16. aprīlis), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013, (tālāk tekstā – ES regula Nr. 680/2014) 10. pielikuma pārskata "C 47.00 – SVIRAS RĀDĪTĀJA APRĒĶINĀŠANA (LRCalc)" rindai "330";

9.2. kapitāla seguma rādītāju (K2) nosaka kā starpību starp pirmā līmeņa kapitāla rādītāju un pirmā līmeņa kapitāla prasību, izmantojot:

9.2.1. pirmā līmeņa kapitāla rādītāju, kas norādīts ES regulas Nr. 680/2014 1. pielikuma pārskata "C 03.00 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)" rindā "030";

9.2.2. pirmā līmeņa kapitāla prasību, kas norādīta ES regulas Nr. 680/2014 1. pielikuma pārskata "C 03.00 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)" rindā "180".

10. Lielo riska darījumu rādītāju, kas ir lielo riska darījumu kopsummas attiecība pret atbilstošo kapitālu (R1), nosaka, izmantojot:

10.1. lielo riska darījumu kopsummu atbilstoši ES regulas Nr. 680/2014 8. pielikuma pārskata "C 28.00 – Riska darījumi netirdzniecības un tirdzniecības portfelī (LE 2)" 330. ailei;

10.2. atbilstošo kapitālu saskaņā ar ES regulas Nr. 680/2014 1. pielikuma pārskata "C 04.00 – IZZIŅAS POSTEŅI (CA4)" rindu "226".

III. IBS maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā aprēķins

11. Visu IBS kopējo maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā aprēķina pēc šādas formulas:

12. Katras IBS maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā aprēķina pēc šādas formulas:

M – IBS individuālais maksājums nacionālajā noregulējuma fondā;

β – korekcijas koeficients.

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile

PielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas31.03.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 40