Statistisko datu par vērtspapīriem sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi

Latvijas Bankas noteikumi Nr. 211Rīgā 2022. gada 13. jūnijā

Izdoti saskaņā ar Latvijas Bankas likuma63. panta otro daļu un 68. panta trešo daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. Noteikumi nosaka:

1.1. prasības un kārtību, saskaņā ar kuru Latvijā reģistrēta kredītiestāde un citā valstī reģistrētas kredītiestādes filiāle Latvijā (turpmāk – kredītiestāde), šo noteikumu 7. punktā minētā kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība un šo noteikumu 8. punktā minētā ieguldījumu brokeru sabiedrība (turpmāk – ieguldījumu brokeru sabiedrība) sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai statistiskos datus par vērtspapīriem (turpmāk – statistiskie dati);

1.2. statistisko datu iesniegšanas termiņus;

1.3. statistisko datu glabāšanas ilgumu.

2. Noteikumos lietotie termini atbilst Latvijas Bankas noteikumos, kas nosaka statistisko datu par kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu finansiālo stāvokli (MBP) sagatavošanu un iesniegšanu, Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 21. maija Regulā (ES) Nr. 549/2013 par Eiropas nacionālo un reģionālo kontu sistēmu Eiropas Savienībā un Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Regulā (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (turpmāk – Regula (ES) Nr. 575/2013), sniegtajam šo terminu skaidrojumam.

3. Statistiskie dati nepieciešami Latvijas Bankas uzdevumu veikšanai, t.sk. maksājumu bilances un starptautisko investīciju bilances statistikas, finanšu kontu statistikas, vērtspapīru turējumu statistikas, ieguldījumu fondu statistikas un citu finanšu starpnieku statistikas sagatavošanai un Vienotā uzraudzības mehānisma vajadzībām saskaņā ar starptautiskajiem standartiem un Eiropas Savienības, t.sk. Eiropas Centrālās bankas, tiesību aktu prasībām.

4. Statistiskos datus Latvijas Banka var nodot Latvijas Bankas likuma 71. panta otrajā daļā un trešajā daļā minētajām iestādēm, ievērojot minētajā likumā noteiktās prasības.

5. Statistiskos datus Latvijas Banka glabā pastāvīgi.

II. Statistisko datu sagatavošanas un iesniegšanas vispārējās prasības, kārtība un iesniegšanas termiņi

6. Kredītiestāde sagatavo un iesniedz statistiskos datus Latvijas Bankai līdz septītajai darbdienai pēc attiecīgā kalendārā mēneša beigām atbilstoši šādiem šo noteikumu pielikumiem:

6.1. 1. pielikums "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats" (turpmāk – "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats");

6.2. 2. pielikums "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats" (turpmāk – "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats");

6.3. 3. pielikums "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats (atbilstoši kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijai)" (turpmāk – "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats").

7. Kredītiestāde un kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība, kuras Eiropas Centrālās bankas Padome saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas 2012. gada 17. oktobra Regulas (ES) Nr. 1011/2012 par vērtspapīru turējumu statistiku 2. panta 4. punktu iekļāvusi grupas statistisko datu sniedzēju (group data reporting agents) sarakstā, sagatavo un iesniedz statistiskos datus Latvijas Bankai līdz 30. kalendārajai dienai pēc kalendārā gada ceturkšņa beigām atbilstoši šo noteikumu 4. pielikumam "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats" (turpmāk – "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats"). Grupas statistisko datu sniedzēju sarakstu uztur Eiropas Centrālā banka. Pirmo "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatu" kredītiestāde iesniedz Latvijas Bankai par pirmo kalendārā gada ceturksni, kurš sākas pēc paziņojuma par kredītiestādes iekļaušanu grupas statistisko datu sniedzēju sarakstā saņemšanas dienas.

8. Ieguldījumu brokeru sabiedrība, kurai saskaņā ar Latvijas normatīvajiem aktiem ir tiesības Latvijā sniegt ieguldījumu pakalpojumus un kura ir saņēmusi licenci finanšu instrumentu turēšanai (ieguldījumu blakuspakalpojums), sagatavo un līdz piektajai darbdienai pēc attiecīgā kalendārā mēneša beigām iesniedz Latvijas Bankai:

8.1. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatu";

8.2. "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatu".

9. Kredītiestādes sagatavotajā "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" un "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" norādītajai savā turējumā esošo vērtspapīru pozīcijas "Kopējais vērtspapīru apjoms (euro)" kopsummai jāatbilst kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 250000., 225300. un 260000. pozīcijas kopsummai.

10. Ja emitents attiecīgā vērtspapīra emisiju veicis, izmantojot citas sabiedrības starpniecību, ar emitenta identificēšanu un aprēķiniem saistītajās pozīcijās uzrāda emisijā piesaistīto naudas līdzekļu galasaņēmēja datus.

11. Statistiskos datus Latvijas Bankai iesniedz elektroniskā veidā saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku:

11.1. kredītiestāde un kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība – izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu;

11.2. ieguldījumu brokeru sabiedrība – izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu vai elektronisko pārskatu sistēmu.

12. Summas euro (pārrēķinot saskaņā ar grāmatvedībā izmantojamo attiecīgās ārvalstu valūtas kursu attiecīgā kalendārā mēneša pēdējās dienas beigās) vai citā valūtā uzrāda līdz divām zīmēm aiz komata, procentu vērtības – līdz četrām zīmēm aiz komata un skaita vērtības – līdz astoņām zīmēm aiz komata.

13. Pozīcijās "Turētāja identifikators", "Emitenta identifikators", "Turētāja LEI kods", "Emitenta LEI kods", "Tiešā mātes uzņēmuma identifikators" un "Garantijas devēja identifikators" ietverto identifikatoru veido ne vairāk kā 25 simboli.

14. Datumus norāda formātā dd.mm.gggg, kur dd – dienas skaitlis, mm – mēneša skaitlis un gggg – gadskaitlis.

III. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība

15. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" ietver statistiskos datus par tiem bilances aktīvos uzrādītajiem, kā arī finanšu instrumentu kontos, t.sk. kredītiestādes vai ieguldījumu brokeru sabiedrības klientu turējumā, esošajiem vērtspapīriem attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā, kuriem Nacionālo numerācijas aģentūru asociācijas dalībnieks vai pilnvarnieks piešķīris starptautisko vērtspapīru identifikācijas numuru (International Securities Identification Number; turpmāk – ISIN kods) saskaņā ar starptautisko standartu ISO 6166 "ISIN kodi".

16. Kredītiestāde "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" neietver statistiskos datus par vērtspapīriem, kuri nodrošina tās līdzdalību saistītā vai radniecīgā sabiedrībā.

IV. "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība

17. "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" ietver statistiskos datus par tiem bilances aktīvos uzrādītajiem, kā arī finanšu instrumentu kontos, t.sk. kredītiestādes vai ieguldījumu brokeru sabiedrības klientu turējumā, esošajiem vērtspapīriem attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā, par kuriem statistiskie dati nav iekļauti "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā".

18. Kredītiestāde "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" neietver statistiskos datus par vērtspapīriem, kuri nodrošina līdzdalību saistītā vai radniecīgā sabiedrībā.

V. "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība

19. "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskatā" kredītiestāde ietver statistiskos datus par vērtspapīriem, kuri nodrošina tās līdzdalību saistītās un radniecīgās sabiedrībās attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā.

20. Pozīcijas "Kopējais vērtspapīru apjoms (euro)" vērtība atbilst kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijas vērtībai.

VI. "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība

21. "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" kredītiestāde un kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība ietver statistiskos datus par tiem parāda vērtspapīru, biržā tirgoto akciju un ieguldījumu apliecību atlikumiem kalendārā gada ceturkšņa pēdējā datumā, kuri ir kredītiestādes grupas turējumā, iekļaujot arī šīs kredītiestādes grupas iestāžu emitētos vērtspapīrus.

22. Pozīcijās "Emitenta nosaukums", "Emitenta rezidences valsts kods", "Emitenta sektora kods", "Emitenta NACE sektors", "Emisijas datums", "Dzēšanas datums", "Instrumenta kods", "Emitenta identifikators", "Emitenta LEI kods", "Kopējā vērtspapīru apjoma tirgus vērtība (euro)", "Emitenta statuss", "Emitenta statusa maiņas datums", "Galveno aktīvu kategorija", "Vērtspapīroto aktīvu kategorija", "Vērtspapīra statuss", "Vērtspapīra statusa maiņas datums", "No finanšu instrumenta izrietošo kavēto maksājumu apjoms (euro)", "No finanšu instrumenta izrietošo maksājumu kavējuma iestāšanās datums", "Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmenis", "Finanšu instrumenta nodrošinājuma ģeogrāfiskā atrašanās vieta" un "Garantijas devēja identifikators" statistiskos datus sniedz par vērtspapīriem bez ISIN koda.

23. Pozīcijās "Emitenta PD (%)", "LGD ekonomiskās lejupslīdes laikā (%)", "LGD parastos ekonomiskās attīstības periodos (%)", "Riska pakāpe (%)", "Riska darījuma vērtība (t. sk. riska darījuma vērtība saistību neizpildes gadījumā (exposure at default); euro)", "Kapitāla aprēķināšanas pieeja" un "Riska darījuma kategorija" statistiskos datus sniedz par netirdzniecības portfelī esošiem vērtspapīriem.

VII. Statistisko datu sniegšanas prasības un kārtība pozīciju dalījumā

24. Pozīcijā "ISIN kods" uzrāda attiecīgā vērtspapīra 12 zīmju kodu, ko saskaņā ar starptautisko standartu ISO 6166 "ISIN kodi" piešķīris Nacionālo numerācijas aģentūru asociācijas dalībnieks vai pilnvarnieks.

25. Pozīcijā "ID numurs" uzrāda attiecīgā vērtspapīra starptautisko vai uzskaites sistēmā esošo unikālo identifikatoru, ko veido ne vairāk kā 20 simbolu.

26. Pozīcijā "ISIN kods/ID numurs" uzrāda attiecīgā vērtspapīra ISIN kodu saskaņā ar šo noteikumu 24. punkta nosacījumiem vai, ja ISIN kods nav pieejams, identifikatoru saskaņā ar šo noteikumu 25. punkta nosacījumiem.

27. Pozīcijā "Emitenta nosaukums" uzrāda pilnu vērtspapīra emitenta nosaukumu.

28. Pozīcijā "Emitenta rezidences valsts kods" uzrāda vērtspapīra emitenta rezidences valsts kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" vai starptautiskās organizācijas kodu saskaņā ar Latvijas Bankas uzturēto sarakstu "Starptautisko organizāciju kodi un sektori".

29. Pozīcijā "Emitenta sektora kods" uzrāda vērtspapīra emitenta sektora kodu saskaņā ar šo noteikumu 5. pielikumu "Pārskatos izmantotie kodi" (turpmāk – 5. pielikums). Naudas tirgus fonda, ieguldījumu fonda, izņemot naudas tirgus fondu, un pensiju fonda emitētajiem vērtspapīriem piederību emitenta sektoram nosaka pēc attiecīgā fonda veida.