Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas licencēšanas, atsevišķu atļauju izsniegšanas, dokumentu saskaņošanas un informācijas sniegšanas noteikumi

Latvijas Bankas noteikumi Nr. 318Rīgā 2024. gada 23. septembrī

Izdoti saskaņā arApdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma40. panta sesto un septīto daļu, 47. panta vienpadsmito daļu,62. panta piekto daļu un 252. panta pirmo daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. Noteikumi nosaka kārtību, kādā apdrošināšanas sabiedrība un ārvalsts apdrošinātāja filiāle (turpmāk abas kopā – apdrošinātājs) un pārapdrošināšanas sabiedrība (turpmāk arī – pārapdrošinātājs) Latvijas Bankai iesniedz informāciju un nepieciešamos dokumentus:

1.1. apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas licences (turpmāk – licence) saņemšanai;

1.2. licences pārreģistrācijai;

1.3. Latvijas Bankas atļaujas saņemšanai:

1.3.1. apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības pārveidošanai par juridisko personu, kura neveic apdrošināšanu vai pārapdrošināšanu;

1.3.2. ārvalsts apdrošinātāja filiāles drošības naudas pārvietošanai;

1.3.3. visu noslēgto apdrošināšanas līgumu vai daļas no tiem nodošanai citam apdrošināšanas komersantam;

1.3.4. visu noslēgto pārapdrošināšanas līgumu vai daļas no tiem nodošanai citam pārapdrošināšanas vai apdrošināšanas komersantam;

1.3.5. aizņēmuma līguma noteikumu grozīšanai, ja izmantojamā pašu kapitāla aprēķinā apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība iekļauj subordinēto kapitālu;

1.3.6. priekšrocību akciju atmaksai, ja izmantojamā pašu kapitāla aprēķinā apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība iekļauj priekšrocību akcijas ar dividenžu uzkrāšanu;

1.4. saskaņojot ar Latvijas Banku:

1.4.1. aizņēmumus, kuri tiek iekļauti apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības izmantojamā pašu kapitāla aprēķinā, un aizņēmumus, kuru termiņš nav ilgāks par trim mēnešiem, ja šie aizņēmumi ņemti, lai nodrošinātu tādu apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas atlīdzību savlaicīgu izmaksu, par kuru pieņemts apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības lēmums;

1.4.2. dividenžu (arī ārkārtas dividenžu) izmaksu, ja zvērināta revidenta vai zvērinātu revidentu komercsabiedrības, kura pārbaudījusi gada pārskatu, ziņojumā ir piezīmes;

1.5. paziņojot Latvijas Bankai par:

1.5.1. nodomu izmaksāt dividendes (arī ārkārtas dividendes);

1.5.2. apdrošināšanas sabiedrības nodomu atvērt filiāli dalībvalstī vai sniegt apdrošināšanas pakalpojumus dalībvalstī, neatverot filiāli;

1.6. informējot Latvijas Banku par:

1.6.1. apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības padomes locekļa, valdes locekļa, par risku pārvaldības funkciju atbildīgās personas, par atbilstības funkciju atbildīgās personas, par iekšējā audita funkciju atbildīgās personas, par aktuāro funkciju atbildīgās personas, par ārvalsts apdrošinātāja filiāles vadītāja, kā arī personas, kas, pieņemot būtiskus lēmumus apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības vai ārvalsts apdrošinātāja filiāles vārdā, rada attiecīgajai sabiedrībai vai ārvalsts apdrošinātāja filiālei civiltiesiskas saistības (turpmāk – amatpersona), amata kandidātu;

1.6.2. apdrošināšanas pārvaldītājsabiedrības vai jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības izpildinstitūcijas locekļa amata kandidātu;

1.6.3. apdrošinātāja likvidācijas procesa sākšanu;

1.6.4. apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja ciešām attiecībām.

2. Ja iesnieguma vai citu dokumentu izskatīšanas laikā šajos noteikumos minētajos iesniedzamajos dokumentos tiek izdarīti grozījumi, iesniedzējs nekavējoties iesniedz Latvijas Bankai precizētos dokumentus.

3. Ja šajos noteikumos noteiktajos gadījumos Latvijas Bankai iesniedzami dokumenti, kuri jau ir Latvijas Bankas rīcībā un kuros ietvertajā informācijā nav notikušas izmaiņas, attiecīgos dokumentus neiesniedz atkārtoti un iesniegumā Latvijas Bankai norāda to iepriekšējās iesniegšanas laiku un to, ka attiecīgajā informācijā kopš iesniegšanas brīža nav notikušas izmaiņas.

4. Ja apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja iesniegtie dokumenti nesniedz pilnīgu priekšstatu par atļaujas saņemšanai vai dokumentu saskaņošanai normatīvajos aktos noteikto prasību izpildi, Latvijas Banka ir tiesības apdrošinātājam pieprasīt papildu informāciju, norādot tās iesniegšanas termiņu.

5. Par personu, kura, pieņemot būtiskus lēmumus apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja vārdā, radīs apdrošinātājam vai pārapdrošinātājam civiltiesiskas saistības, šo noteikumu izpratnē ir uzskatāms prokūrists un citas personas, kuras, pieņemot būtiskus lēmumus apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja vārdā, ir atbildīgas par apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja risku parakstīšanu, pārapdrošināšanu, retrocesiju vai ieguldījumu veikšanu.

II. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības licencēšana

6. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas licences saņemšanai apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība papildus attiecīgi Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 22. panta pirmajā daļā vai 26. panta pirmajā daļā noteiktajiem dokumentiem iesniedz Latvijas Bankai šādu informāciju un dokumentus:

6.1. apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības pilnvarotas personas parakstītu Latvijas Bankai adresētu iesniegumu par licences izsniegšanu vienam vai vairākiem apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas veidiem (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

6.2. apdrošināšanas sabiedrības dibināšanas līgumu (lēmumu) vai tā kopiju;

6.3. apdrošināšanas sabiedrības statūtus, kas sagatavoti atbilstoši likuma, kas nosaka akciju sabiedrības vai Eiropas komercsabiedrības, vai kooperatīvās sabiedrības dibināšanas kārtību, prasībām, vai to kopiju;

6.4. to apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja akcionāru vai dalībnieku sarakstu (1. pielikums), kuriem apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrībā ir būtiska līdzdalība, vai savstarpējās apdrošināšanas kooperatīvās biedrības informāciju par biedru skaitu;

6.5. ziņas par apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāriem, dalībniekiem vai biedriem:

6.5.1. apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionārus, dalībniekus vai biedrus identificējošu dokumentu kopijas: komercsabiedrībām (nerezidentiem) – apliecinātas reģistrācijas apliecības vai cita veida attiecīgajā ārvalstī spēkā esoša identificējoša (reģistrāciju apliecinoša) dokumenta kopiju; citām personām (nerezidentiem), kuras nav fiziskās personas un komercsabiedrības, – cita veida identificējoša dokumenta kopiju;

6.5.2. finansiālo stabilitāti apliecinošus dokumentus: komercsabiedrībām (nerezidentiem) – pēdējo divu darbības gadu auditētu gada pārskatu kopijas; fiziskajām personām rezidentiem – Valsts ieņēmumu dienesta apliecinātu gada ienākumu deklarācijas kopiju, fiziskajām parsonām nerezidentiem – attiecīgās rezidences valsts nodokļu administrācijas iestādes apliecinātu nodokļu (ienākumu) deklarācijas kopiju, kā arī citus finansiālo stabilitāti apliecinošus dokumentus un dokumentus, kas apliecina minēto līdzekļu (kapitāla) tiesisku izcelsmi;

6.5.3. ziņas par apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāru vai dalībnieku būtisku līdzdalību citās komercsabiedrībās, norādot to nosaukumu (firmu), juridisko adresi, reģistrācijas numuru un reģistrācijas valsti (teritoriju), līdzdalības apmēru, kā arī, ja šāda komercsabiedrība ir apdrošinātājs, kredītiestāde, finanšu iestāde vai finanšu pārvaldītājsabiedrība, to norādot īpaši;

6.6. ziņas par apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāru, dalībnieku vai biedru komercsabiedrību īpašniekiem, līdz ir iegūta informācija par īpašniekiem (patiesajiem labuma guvējiem) – fiziskajām personām –, un visu šīs apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāru, dalībnieku vai biedru īpašnieku (fizisko, juridisko un citu personu) identificējošu dokumentu kopijas (par fiziskajām personām iesniedz šādu informāciju: derīgas personas apliecības vai pases numuru, izdevējvalsti un derīguma termiņu), kā arī ziņas par šo īpašnieku būtisku līdzdalību citās komercsabiedrībās, norādot to nosaukumu (firmu), juridisko adresi, līdzdalības apmēru (summu un procentus no pamatkapitāla). Ja apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāra īpašnieka akcijas tiek kotētas kādā dalībvalstī reģistrētā regulētā tirgus organizētājā vai regulētā tirgus organizētājā, kas ir Starptautiskās Fondu biržu federācijas pilntiesīgs loceklis, iesniedz ziņas tikai par tiem īpašniekiem, kuriem pieder būtiska līdzdalība;

6.7. papildus šo noteikumu 6.5. un 6.6. apakšpunktā noteiktajai informācijai un dokumentiem apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība Latvijas Bankai iesniedz informāciju un dokumentus par apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāriem un dalībniekiem saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem par būtiskas līdzdalības iegūšanu vai palielināšanu finanšu institūcijā;

6.8. apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības padomes locekļa, valdes locekļa, par risku pārvaldības funkciju atbildīgās personas, par atbilstības funkciju atbildīgās personas, par iekšējā audita funkciju atbildīgās personas, par aktuāro funkciju atbildīgās personas, personas, kas, pieņemot būtiskus lēmumus apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības vārdā, radīs apdrošināšanas sabiedrībai civiltiesiskas saistības, amata kandidātu raksturojošus dokumentus: paziņojumu (2. pielikums), izvērstu profesionālo biogrāfiju (CV) un izglītības dokumentu kopijas;

6.9. amata kandidāta parakstītu apliecinājumu par iepazīšanos ar personas datu apstrādes kārtību amatpersonas piemērotības novērtēšanā (3. pielikums).

7. Ja apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības akcionāri vai to mātes uzņēmumi, kuriem ir būtiska līdzdalība 20 un vairāk procentu apmērā no apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības pamatkapitāla vai balsstiesīgo akciju skaita, ir ārvalsts apdrošinātāji, pārapdrošinātāji, kredītiestādes, finanšu iestādes vai finanšu pārvaldītājsabiedrības, tie papildus šo noteikumu 8. punktā minētajiem dokumentiem iesniedz attiecīgās ārvalsts apdrošinātāju, pārapdrošinātāju vai finanšu iestāžu uzraudzības iestādes atļauju būtiskas līdzdalības iegūšanai apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrībā, ja attiecīgās valsts normatīvie akti nosaka šādas atļaujas nepieciešamību, vai minētās ārvalsts iestādes apstiprinājumu, ka šāda atļauja nav nepieciešama un tā neiebilst pret konkrētā ārvalsts apdrošinātāja, pārapdrošinātāja, kredītiestādes, finanšu iestādes vai finanšu pārvaldītājsabiedrības līdzdalību apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrībā. Papildus minētajai informācijai iesniedz attiecīgās ārvalsts apdrošināšanas uzraudzības iestādes apliecinājumu, ka tā veic apdrošinātāju vai pārapdrošinātāju uzraudzību uz globāli konsolidētu finanšu pārskatu pamata un ka attiecīgās ārvalsts spēkā esošie normatīvie akti atļauj apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas uzraudzības iestādei sniegt citas valsts apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas uzraudzības iestādei un saņemt no tās apdrošinātāju vai pārapdrošinātāju finanšu pārskatus un citu informāciju apjomā, kāds nepieciešams uzraudzības funkciju veikšanai, un ka attiecīgās ārvalsts normatīvie akti paredz atbildību par neizpaužamas informācijas apdrošināšanas jomā izpaušanu.

III. Ārvalsts apdrošinātāja filiāles licencēšana

8. Ārvalsts apdrošinātājs apdrošināšanas licences saņemšanai papildus Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 165. panta pirmajā daļai noteiktajam iesniedz Latvijas Bankai šādu informāciju un dokumentus:

8.1. ārvalsts apdrošinātāja pilnvarotas personas parakstītu Latvijas Bankai adresētu iesniegumu par licences izsniegšanu vienam vai vairākiem apdrošināšanas veidiem (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

8.2. attiecīgās ārvalsts apdrošinātāju uzraudzības iestādes atļauju apdrošinātāja filiāles atvēršanai Latvijas Republikā, ja attiecīgās ārvalsts spēkā esošie normatīvie akti paredz šādas atļaujas nepieciešamību, vai šādas iestādes apstiprinājumu, ka šāda atļauja nav nepieciešama un ka tā neiebilst pret filiāles atvēršanu, kā arī minētās iestādes sagatavotu izziņu par attiecīgās ārvalsts normatīvo aktu prasībām apdrošināšanas sabiedrību uzraudzības jautājumos. Papildus minētajai informācijai norāda uzraudzības iestādes nosaukumu, adresi, kontaktpersonu, e-pasta adresi, kā arī ārvalsts apdrošinātājam attiecīgajam apdrošināšanas veidam izsniegtās licences izsniegšanas datumu, reģistrācijas numuru un vietu (adresi);

8.3. ārvalsts apdrošinātāja reģistrācijas apliecību vai tā kopiju;

8.4. ārvalsts apdrošinātāja akcionāru sarakstu (1. pielikums);

8.5. ārvalsts apdrošinātāja filiāles vadītāja un personas, kas, pieņemot būtiskus lēmumus ārvalsts apdrošinātāja filiāles vārdā, radīs ārvalsts apdrošinātāja filiālei civiltiesiskas saistības, amata kandidātu raksturojošus dokumentus: paziņojumu (2. pielikums), izvērstu profesionālo biogrāfiju (CV) un izglītības dokumentu kopijas.

9. Iekšējās kontroles sistēmas politikas pamatprincipu aprakstā ietvertos dokumentus apstiprina ārvalsts apdrošinātāja pārvaldes institūcija vai amatpersona.

IV. Licences izsniegšana citam apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas veidam

10. Apdrošinātājs vai pārapdrošinātājs papildus attiecīgi Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas likuma 22. panta otrajā daļā vai 26. panta otrajā daļā noteiktajiem dokumentiem cita apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas veida licences saņemšanai iesniedz Latvijas Bankai:

10.1. apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja pilnvarotas personas parakstītu Latvijas Bankai adresētu iesniegumu par licences izsniegšanu citam apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas veidam (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

10.2. darbības nodrošināšanas struktūru.

V. Licences pārreģistrācija

11. Latvijas Banka pārreģistrē licenci:

11.1. ja tiek mainīts apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja nosaukums;

11.2. ja tiek mainīti apdrošināšanas licences nosacījumi.

12. Ja apdrošinātājs vai pārapdrošinātājs maina nosaukumu, tas iesniedz Latvijas Bankai licences pārreģistrācijai apdrošinātāja vai pārapdrošinātāja pilnvarotas personas parakstītu Latvijas Bankai adresētu iesniegumu par licences pārreģistrāciju. Ārvalsts apdrošinātājs iesniegumam pievieno arī apliecinātu tā reģistrācijas apliecības kopiju.

13. Latvijas Banka pārreģistrē licenci triju darbdienu laikā pēc visu šo noteikumu 12. punktā minēto un atbilstoši normatīvo aktu prasībām sagatavoto un noformēto iesniegumu un dokumentu saņemšanas.

14. Licences pārreģistrēšanai ar licences nosacījumu maiņu Apdrošinātājs iesniedz Latvijas Bankai:

14.1. apdrošinātāja pilnvarotas personas parakstītu Latvijas Bankai adresētu iesniegumu par licences pārreģistrāciju (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

14.2. plānotās apdrošināšanas raksturojumu;

14.3. tarifu aprēķināšanas metodiku;

14.4. tehnisko rezervju aprēķināšanas metodiku;

14.5. pārapdrošināšanas programmu.

VI. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrības pārveidošana par juridisko personu, kura neveic apdrošināšanu

15. Atļaujas saņemšanai pārveidot apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrību par juridisko personu, kura neveic apdrošināšanu vai pārapdrošināšanu, apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība iesniedz Latvijas Bankai:

15.1. iesniegumu (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

15.2. darbības bilanci, kas sagatavota pirmajā darbības dienā pēc tam, kad ir pabeigta pārveidošana par juridisko personu, kura neveic apdrošināšanu vai pārapdrošināšanu;

15.3. reorganizācijas plānu, ja apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība tiek reorganizācijas ceļā pārveidota par juridisko personu, kura neveic apdrošināšanu vai pārapdrošināšanu;

15.4. apliecinājumu, ka apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas sabiedrība ir izpildījusi visas apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas līgumos paredzētās saistības.

VII. Ārvalsts apdrošinātāja filiāles drošības naudas pārvietošana

16. Ārvalsts apdrošinātāja filiāle atļaujas saņemšanai pārvietot ārvalsts apdrošinātāja filiāles drošības naudu iesniedz Latvijas Bankai iesniegumu par drošības naudas pārvietošanu, pamatojot tās veikšanas nepieciešamību.

VIII. Apdrošināšanas vai pārapdrošināšanas līgumu vai to daļas nodošana un pārņemšana

17. Atļaujas saņemšanai nodot visus noslēgtos apdrošināšanas līgumus vai daļu no tiem (turpmāk – apdrošināšanas portfelis):

17.1. apdrošinātājs, kurš nodod apdrošināšanas portfeli, iesniedz Latvijas Bankai:

17.1.1. iesniegumu par apdrošināšanas portfeļa nodošanu (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

17.1.2. nododamā apdrošināšanas portfeļa apdrošināšanas polišu sarakstu, grupējot apdrošināšanas polises pēc apdrošināšanas veidiem un norādot:

17.1.2.1. spēkā stāšanās datumu un darbības termiņu,

17.1.2.2. apdrošinājuma summu,

17.1.2.3. bruto un neto parakstītās apdrošināšanas prēmijas,

17.1.2.4. pieteikto apdrošināšanas atlīdzību prasību bruto un neto apmēru nedzīvības apdrošināšanas līgumiem;

17.1.3. nododamā apdrošināšanas portfeļa atbilstošo tehnisko rezervju bruto un neto apmēru;

17.1.4. izvērstu nododamo tehnisko rezervju ieguldījumu (aktīvu) sarakstu atbilstoši tehnisko rezervju apmēram;

17.1.5. dalībvalstu, kurās atrodas nododamajā apdrošināšanas portfelī esošie ar apdrošināto risku saistītie apdrošināšanas objekti, sarakstu;

17.1.6. līgumu par apdrošināšanas portfeļa nodošanu vai tā kopiju;

17.1.7. informāciju par apdrošināšanas atlīdzību prasību izskatīšanas kārtību, ja tiek nodots apdrošināšanas sabiedrības citā dalībvalstī atvērtās filiāles apdrošināšanas portfelis un apdrošināšanas sabiedrības citā dalībvalstī atvērtā filiāle pēc apdrošināšanas portfeļa nodošanas tiek likvidēta;

17.1.8. apliecinājumu, ka ar iesnieguma par apdrošināšanas portfeļa nodošanu iesniegšanas dienu apdrošinātājs nav veicis un neveiks neparastus darījumus, kuri līdz minētā iesnieguma iesniegšanas dienai nav bijuši raksturīgi apdrošinātāja komercdarbībai;

17.2. apdrošinātājs, kurš pārņem apdrošināšanas portfeli, iesniedz Latvijas Bankai:

17.2.1. iesniegumu par apdrošināšanas portfeļa pārņemšanu (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

17.2.2. darbības plānu pārņemtā apdrošināšanas portfeļa apkalpošanai;

17.2.3. minimālās kapitāla prasības un maksātspējas kapitāla prasības aprēķinu un informāciju par izmantojamā pašu kapitāla apmēru minimālās kapitāla prasības un maksātspējas kapitāla prasības izpildes nodrošināšanai, ievērojot pārņemto apdrošināšanas portfeli;

17.2.4. ja apdrošināšanas portfelis tiek pārņemts bez atbilstošo tehnisko rezervju ieguldījumiem, – tehnisko rezervju atjaunošanas plānu, norādot līdzekļu avotu.

18. Atļaujas saņemšanai nodot visus noslēgtos pārapdrošināšanas līgumus vai daļu no tiem (tālāk tekstā – pārapdrošināšanas portfelis):

18.1. pārapdrošināšanas sabiedrība, kura nodod pārapdrošināšanas portfeli, iesniedz Latvijas Bankai:

18.1.1. iesniegumu par pārapdrošināšanas portfeļa nodošanu (ar pievienoto dokumentu uzskaitījumu);

18.1.2. nododamā pārapdrošināšanas portfeļa pārapdrošināšanas līgumu sarakstu, norādot:

18.1.2.1. spēkā stāšanās datumu un darbības termiņu,

18.1.2.2. pārapdrošināšanas saistību nodošanas kārtību,

18.1.2.3. bruto un neto parakstītās pārapdrošināšanas prēmijas,

18.1.2.4. pieteikto pārapdrošināšanas atlīdzību prasību bruto un neto apmēru;

18.1.3. informāciju par nododamā pārapdrošināšanas portfeļa atbilstošo tehnisko rezervju bruto un neto apmēru;

18.1.4. izvērstu nododamo tehnisko rezervju ieguldījumu (aktīvu) sarakstu atbilstoši tehnisko rezervju apmēram;

18.1.5. līgumu par pārapdrošināšanas portfeļa nodošanu vai tā kopiju;