LegalizeDecret 214/2022, del 25-5-2022, de modificació del Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques, aprovat pel Decret del 5 de setembre del 2018
Decret 214/2022, del 25-5-2022, de modificació del Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques, aprovat pel Decret del 5 de setembre del 2018.
Exposició de motius
La Llei 37/2021, del 16 de desembre, ha modificat la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme, incorporant a l’ordenament jurídic andorrà les disposicions de la Directiva (UE) 2018/843 del Parlament Europeu i del Consell, del 30 de maig del 2018, per la qual es modifica la Directiva (UE) 2015/849, relativa a la prevenció de l’ús del sistema financer per al blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme, i per la qual es modifiquen les directives 2009/138/CE i 2013/36/UE –5a Directiva europea.
La transposició completa d’aquestes disposicions en compliment dels compromisos de transposició normativa que deriven de l’Acord monetari entre el Principat d’Andorra i la Unió Europea requereix modificar el Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques, aprovat pel Decret del 5 de setembre del 2018.
L’article 12 de la Llei 37/2021, del 16 de desembre, modifica l’article 19 de la Llei 14/2017, que regula l’accés a la informació sobre els beneficiaris efectius que consti en el Registre de Societats, en el Registre d’Associacions i en el Registre de Fundacions, i elimina la necessitat que les persones sol·licitants hagin d’acreditar un interès legítim. Així, la informació sobre els beneficiaris efectius ha d’estar a disposició:
De la Uifand, les autoritats tributàries, l’Autoritat Financera Andorrana, el ministeri encarregat de les finances, les autoritats judicials, el Ministeri Fiscal, la Policia i qualsevol altra autoritat competent en matèria de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors, els delictes subjacents connexos i el finançament del terrorisme, el rastreig i la requisa o l’embargament i el comís d’actius d’origen delictiu, sense cap restricció;
Dels subjectes obligats definits a l’article 2 de la Llei 14/2017, en el marc de l’aplicació de les mesures de diligència deguda de conformitat amb el capítol segon; i
De qualsevol altra persona no inclosa en les lletres anteriors.
Addicionalment, mitjançant aquesta modificació reglamentària s’elimina la necessitat que les persones sol·licitants de l’accés a la informació sobre els beneficiaris efectius hagin d’acreditar un interès legítim i s’amplien els supòsits de risc que poden fonamentar la sol·licitud de limitació de l’accés a la informació del beneficiari efectiu, incorporant el risc de xantatge, d’extorsió i d’assetjament als ja previstos riscos de frau, segrest, violència o intimidació.
A proposta del ministre de Finances i Portaveu, el Govern, en la sessió del 25 de maig del 2022, aprova aquest Decret amb el contingut següent:
Article 1
Es modifica l’apartat 2 de l’article 1 del Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques, que queda redactat en els termes següents:
“Article 1. Àmbit d’aplicació
[…]
Addicionalment, aquest Reglament regula el procediment d’accés a aquesta informació per part dels subjectes obligats en el marc de l’aplicació de les mesures de diligència deguda que regula el capítol segon de la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme, i per part de qualsevol altra persona.”
Article 2
Es modifiquen el títol del capítol sisè i els articles 10, 11 i 12 del Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques, que queden redactats en els termes següents:
“Capítol sisè. Accés a la informació dels beneficiaris efectius per qualsevol altra persona
Article 10. Àmbit d’aplicació
D’acord amb el que està establert a la lletra c de l’apartat 4 de l’article 19 de la Llei 14/2017, qualsevol altra persona no inclosa a les lletres a i b de l’article anteriorment enumerat de la Llei 14/2017 pot demanar al registre corresponent la informació relativa als beneficiaris efectius de les entitats jurídiques inscrites.
Article 11. Contingut de la sol·licitud
La petició d’accés a la informació dels beneficiaris efectius es formula per escrit i conté, almenys, la informació següent:
La identitat del sol·licitant; i
La identitat de l’entitat jurídica concernida.
Article 12. Tramitació de la sol·licitud
El registre a què s’adreça la petició comprova que la sol·licitud compleix els requisits de contingut previstos a l’article 11.
En cas afirmatiu, comunica al sol·licitant la informació relativa als beneficiaris efectius de l’entitat jurídica concernida, per escrit i en un termini màxim de quinze dies hàbils.
Si la petició no conté la informació que requereix l’article 11, el registre ho fa avinent al presentador de la informació i li atorga un termini màxim de cinc dies hàbils per completar-la.
Contra l’acte de denegació les persones interessades poden interposar el recurs de reposició corresponent i, si escau, una demanda jurisdiccional.”
Article 3
Es modifiquen els apartats 4 i 5 de l’article 13 del Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques, que queden redactats en els termes següents:
“Article 13. Limitació de l’accés a la informació dels beneficiaris efectius inscrita al Registre de Societats Mercantils, al Registre d’Associacions i al Registre de Fundacions
[…]
En cas que l’entitat sol·licitant al·legui que l’accés a la informació del beneficiari efectiu l’exposa a un risc de frau, segrest, xantatge, extorsió, assetjament, violència o intimidació, el Registre remet immediatament la sol·licitud al ministeri encarregat de l’interior juntament amb la documentació que l’acompanya.
Si el ministeri encarregat de l’interior, tenint en compte la documentació aportada i les al·legacions efectuades, aprecia indicis o l’existència del risc al·legat, n’informa per escrit i de manera motivada el Registre perquè mantingui la suspensió de l’accés a la informació del beneficiari efectiu.
El cas contrari, ho comunica al Registre per escrit i de manera motivada perquè s’aixequi la suspensió de la tramitació de les sol·licituds d’informació.
La suspensió de l’accés a la informació del beneficiari efectiu té una durada d’un any, renovable a instància de la societat, associació o fundació sol·licitant mitjançant el procediment que regula aquest article.
Contra la resolució del Registre les persones sol·licitants a què es refereixen l’apartat 3 i el 4 poden interposar recurs en via administrativa en els termes establerts en el Codi de l’Administració.”
Disposició final única
Aquest Decret entra en vigor l’endemà de publicar-se al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Cosa que es fa pública per a coneixement general.
Andorra la Vella, 25 de maig del 2022
Xavier Espot Zamora / Cap de Govern
La consulta d'aquest document no substitueix la lectura del Butlletí Oficial del Principat d'Andorra (BOPA) corresponent. No assumim cap responsabilitat per eventuals inexactituds derivades de la transcripció de l'original a aquest format.