LegalizeLlei 35/2010, del 3 de juny, de règim d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer andorrà
Atès que el Consell General en la seva sessió del dia 3 de juny del 2010 ha aprovat la següent:
llei 35/2010, del 3 de juny, de règim d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer andorrà
Exposició de motius
L’objecte d’aquesta Llei resideix en establir el règim d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer andorrà i d’aquesta forma superar la situació actual de statu quo en el sistema financer andorrà complint els mandats continguts en la disposició transitòria quarta de la Llei de regulació de reserves en garantia de dipòsits i d’altres obligacions operacionals a mantenir i dipositar per les entitats enquadrades en el sistema financer, de l’11 de maig de 1995, addicional primera de la Llei de regulació dels criteris de solvència i liquidat de les entitats financeres, del 29 de febrer de 1996, i disposició transitòria vuitena de la Llei de regulació del règim administratiu bàsic de les entitats bancàries, del 30 de juny de 1998, prèvia aprovació de les lleis que estableixen el règim jurídic dels diversos tipus d’entitats operatives del sistema financer andorrà: entitats -no bancàries- de crèdit especialitzat, entitats financeres d’inversió (societats financeres d’inversió, agencies financeres d’inversió, societats gestores de patrimonis, assessors financers), societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva i entitats bancàries.
La Llei s’estructura en cinc capítols, vint-i-un articles, quatre disposicions addicionals, una disposició derogatòria i tres disposicions finals. El capítol primer està dedicat a l’establiment de l’objecte de la Llei, dels principis que regeixen l’atorgament de les autoritzacions, concretats en el principi d’especificitat, i de la competència per atorgar l’autorització que s’atribueix a l’INAF en tant
que entitat pública institucional especialitzada i independent en matèria del sistema financer andorrà. El capítol segon fixa els tràmits corresponents al procediment d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer andorrà, procediment que s’inicia amb la presentació de la corresponent sol·licitud d’autorització, moment a partir del qual l’INAF disposa d’un termini de cinc mesos per resoldre i notificar al sol·licitant que la primera part de la documentació aportada juntament amb la sol·licitud compleix amb els requisits exigits, o per denegar aquesta sol·licitud a partir del contingut de la documentació aportada, termini que, en cap cas, es pot prolongar més enllà de dotze mesos. Tanmateix, l’INAF ha d’emetre la resolució que atorgui l’autorització de creació de l’entitat o la denegació de la sol·licitud, en el termini màxim de cinc mesos a comptar de la data de recepció de la documentació posterior.
També es disposa que els sol·licitants d’una autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà puguin interposar recurs d’alçada davant el Govern contra les resolucions de l’INAF. Finalment, es preveu que totes les resolucions de l’INAF relatives a la creació de noves entitats operatives del sistema financer siguin publicades al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
El capítol tercer estableix les condicions legals exigides per poder optar a l’atorgament de la corresponent autorització i que són, abans de presentar la sol·licitud d’autorització, la constitució d’un dipòsit previ no remunerat per un import distint per a cada tipus d’entitat operativa del sistema financer, calculat en funció de la xifra de capital social exigida en cada cas, i després d’obtenir l’autorització, constituir el tipus corresponent d’entitat operativa del sistema financer pel qual s’ha atorgat l’autorització i iniciar les seves activitats en el termini de dotze mesos. En cas d’incomplir l’últim termini esmentat, es preveu que l’INAF ha d’anul·lar l’autorització, igual que en el cas que l’entitat cessi en el desplegament de la seva activitat efectiva i real durant un període superior a sis mesos. En tot cas, les resolucions de revocació de l’autorització dictades per l’INAF poden ser recorregudes davant la Secció Administrativa de la Batllia i han de ser publicades al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. Finalment, per tal de poder dictar la corresponent resolució amb coneixement de tots els antecedents rellevants, l’INAF pot requerir als sol·licitants la informació complementària que consideri oportuna, sempre que estigui relacionada amb els requisits per optar a l’autorització.
El capítol quart, tal com la pròpia denominació indica, estableix els documents que necessàriament han de ser presentats juntament amb la sol·licitud d’autorització, als efectes de poder valorar-la. Els documents enumerats es refereixen a aspectes relatius als trets específics de l’activitat de l’entitat projectada, als titulars o socis de l’entitat a constituir, a les previsions estructurals, tècniques i econòmiques, i al compliment de requisits previs. Igualment, un cop obtinguda la notificació favorable, es preveu que per optar a l’atorgament de l’autorització definitiva, els sol·licitants han d’aportar un conjunt de documents addicionals entre els quals s’ha de destacar l’autorització del Govern per a la constitució de la corresponent societat. Finalment, el capítol cinquè conté els criteris substantius per la valoració de les sol·licituds d’autorització que es diferencien en criteris genèrics i criteris específics, de forma que configuren l’autorització administrativa per a la creació d’una nova entitat operativa del sistema financer andorrà com una autorització de caràcter discrecional, donat el caràcter de conceptes jurídics indeterminats que cal atribuir a molts dels referits criteris.
Per últim, la disposició addicional primera modifica la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer, del 27 de novembre de 1997, amb l’objecte d’atribuir a l’INAF la potestat d’imposar les sancions derivades de la comissió d’infraccions, i això per coherència amb l’atribució que en la Llei es fa al mateix INAF de la competència per atorgar l’autorització per la creació de noves entitats operatives del sistema financer. Així mateix, la disposició addicional segona preveu que durant el primer any d’aplicació d’aquesta Llei, el termini màxim perquè l’INAF instrueixi l’expedient i emeti la corresponent resolució sigui de divuit mesos. Les disposicions addicionals tercera i quarta estableixen, respectivament, el règim especial d’inversions estrangeres directes en aquestes entitats que poden assolir el 100 per 100 del capital social o dels drets de vot, i la taxa que han de satisfer els sol·licitants de les autoritzacions que regula aquesta Llei. La disposició derogatòria preveu la derogació de la Llei de regulació de la creació de noves entitats bancàries de dret andorrà com a conseqüència del contingut de la Llei i de l’article 10 de la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer, i les disposicions finals contemplen l’autorització a l’INAF per dictar els comunicats tècnics precisos per desplegar els continguts de la Llei, la demanda que es fa a Govern de publicar al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra, mitjançant el decret corresponent, el text refós de l’articulat i de les disposicions complementàries de diverses lleis, i també la data d’entrada en vigor de la Llei.
En aquesta Llei no es regula el procés d’inscripció registral desprès de la creació de les entitats operatives del sistema financer andorrà que queda regulat segons les disposicions de la Llei de règim jurídic de les entitats bancàries i de règim administratiu bàsic de les entitats operatives del sistema financer.
Capítol primer. Disposicions generals
Article 1
Objecte
L’objecte d’aquesta Llei és establir el règim d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer.
Article 2
Principis
L’autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà s’ha d’atorgar amb caràcter específic i particularitzat.
Article 3
Competència
Correspon a l’INAF atorgar l’autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà.
Capítol segon. Procediment d’autorització
Article 4
Sol·licituds
Les sol·licituds d’autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer s’han de presentar a l’INAF.
Article 5
Resolució
L’INAF ha de resoldre i notificar al sol·licitant que la primera part de la documentació aportada juntament amb la sol·licitud compleix amb els requisits exigits segons el que s’estableix als articles 11, 12, 13 i 14, o ha de denegar aquesta sol·licitud a partir del contingut d’aquesta documentació, dins el termini màxim de cinc mesos a comptar de la data de la seva presentació o, si és el cas, a comptar del moment en què es completi la documentació exigible. En qualsevol cas, aquesta notificació ha de tenir lloc dins del termini màxim de dotze mesos a partir de la data de presentació de la sol·licitud.
La resolució de l’INAF notificant que la primera part de la documentació aportada per a la creació d’una entitat operativa del sistema financer compleix amb els requisits exigits segons el que s’estableix als articles 11, 12, 13 i 14 ha d’anar acompanyada del requeriment per a la presentació de la documentació a presentar segons el que es disposa a l’article 15. El sol·licitant ha d’aportar aquesta documentació a l’INAF dins del termini màxim de tres mesos a comptar de la data de la mencionada notificació de l’INAF. En cas de no rebre la informació o documentació sol·licitada dins del termini establert l’INAF denega la sol·licitud.
Un cop rebuda la informació o documentació descrita a l’apartat 2, l’INAF examina la sol·licitud i emet la seva denegació o autorització de creació de l’entitat dins del termini màxim de cinc mesos des de la data de recepció d’aquesta informació o documentació.
L’ampliació de les activitats que integren l’objecte social d’una entitat -no bancària- de crèdit especialitzat, especificades en la corresponent autorització, i de les activitats desplegades per una entitat financera d’inversió a serveis d’inversió i/o auxiliars o a activitats no especificades en l’autorització inicial o en una posterior d’ampliació de les activitats queda subjecte a una nova autorització.
Article 6
Publicació
Les resolucions de l’INAF en les quals s’autoritza la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà s’han de publicar al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Article 7
Recurs
Els sol·licitants d’una autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà poden interposar recurs d’alçada davant el Govern contra les resolucions de l’INAF dins del termini màxim de tretze dies hàbils comptats a partir de l’endemà de la data de notificació de la resolució.
Capítol tercer. Condicions per optar a l’autorització
Article 8
Dipòsit previ
Abans de presentar la sol·licitud d’autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà, els que pretenguin sol·licitar la referida autorització han d’efectuar un dipòsit no remunerat a l’INAF per un dels imports següents en funció del tipus d’entitat:
3.000.000 d’euros en el cas de les entitats bancàries,
200.000 euros en el cas de les entitats -no bancàries- de crèdit especialitzat,
200.000 euros en el cas de les societats financeres d’inversió,
60.000 euros en el cas de les agències financeres d’inversió,
15.000 euros en el cas de les societats gestores de patrimonis,
5.000 euros en el cas dels assessors financers,
30.000 euros en el cas de les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva.
El dipòsit previ s’ha de retornar als sol·licitants, les sol·licituds dels quals hagin quedat desestimades, dins el termini de vint dies hàbils a comptar de la data de la resolució denegatòria; i a les entitats autoritzades, en el termini màxim de vint dies hàbils a partir de la data d’inici de la seva activitat.
Els sol·licitants de les autoritzacions que regula aquesta Llei han de satisfer, amb caràcter previ, la taxa que regula la disposició addicional quarta.
Article 9
Revocació
L’atorgament de l’autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà obliga els sol·licitants a iniciar les activitats pròpies del seu objecte social dins del termini de dotze mesos, a comptar de la data de notificació de l’autorització.
En cas que l’entitat operativa del sistema financer -la creació de la qual ha estat autoritzada- no iniciï una activitat efectiva i real dins del termini establert en l’apartat anterior, l’INAF ha d’anul·lar l’autorització i cancel·lar el dipòsit constituït i retornar-lo als sol·licitants.
En cas que l’entitat operativa del sistema financer hagi cessat d’exercir la seva activitat efectiva i real durant un període superior a sis mesos, l’INAF ha de revocar l’autorització.
L’entitat operativa del sistema financer, la creació de la qual ha estat revocada, pot interposar recurs contra la resolució de l’INAF davant la Secció Administrativa de la Batllia, en el termini de tretze dies hàbils a partir de l’endemà de la notificació de la resolució.
La revocació de l’autorització s’ha de publicar al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Article 10
Complements d’informació
Sense perjudici de la documentació a presentar que regula el capítol quart, l’INAF pot requerir als sol·licitants la informació complementària que consideri oportuna, sempre que estigui relacionada amb els requisits per optar a l’autorització.
Capítol quart. Documentació a presentar
Article 11
Documentació relativa als trets específics de l’activitat de l’entitat projectada
Els sol·licitants d’una autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà han d’aportar a l’INAF, juntament amb la corresponent sol·licitud, la documentació següent:
El projecte d’estatuts de l’entitat a constituir quan, d’acord amb el seu règim, hagi de revestir la forma de societat anònima.
El programa bàsic d’activitats, en el qual s’ha de fer constar de manera específica el gènere d’operacions que es projecta realitzar en funció del tipus d’entitat operativa del sistema financer per a la creació de la qual se sol·licita l’autorització, i els elements que permetin observar l’orientació de l’activitat, en particular, si es preveu prestar serveis a l’estranger i en quines proporcions així com si es preveu invertir en instruments derivats.
En particular, en el cas de les entitats bancàries s’ha d’indicar les activitats de banca comercial i els serveis d’inversió i auxiliars que es preveuen desenvolupar. A aquest efecte s’han d’indicar tots els elements que permetin observar la importància relativa de les activitats de banca comercial, en el conjunt de l’activitat global que es projecta desenvolupar.
En el cas de les entitats -no bancàries- de crèdit especialitzat s’han d’indicar l’activitat o activitats que integren el seu objecte social i en el cas de les entitats financeres d’inversió els serveis d’inversió i auxiliars que pretén prestar en funció del tipus d’entitat per a la creació de la qual es sol·licita l’autorització.
En el cas de societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva allò que es disposa a la Llei 10/2008, del 12 de juny, de regulació dels organismes d’inversió col·lectiva de dret andorrà.
Una exposició específica de l’eventual previsió d’activitats relacionades amb la promoció de l’economia a nivell de país.
Una exposició específica de l’eventual previsió d’activitats relacionades amb el patrocini i mecenatge d’activitats educatives i culturals, amb ajuts per a la recerca, la conservació i la difusió del patrimoni cultural i natural i l’acció cultural, i el patrocini d’activitats esportives.
Article 12
Documentació relativa als titulars o socis de l’entitat a constituir
Els sol·licitants d’una autorització per a la creació de qualsevol de les entitats operatives del sistema financer andorrà han d’aportar a l’INAF, juntament amb la corresponent sol·licitud, la documentació següent:
La identitat del titular persona física de l’entitat a crear o la relació provisional de socis de l’entitat, amb indicació de la seva identitat, nacionalitat i de les seves participacions en el capital social.
La consulta d'aquest document no substitueix la lectura del Butlletí Oficial del Principat d'Andorra (BOPA) corresponent. No assumim cap responsabilitat per eventuals inexactituds derivades de la transcripció de l'original a aquest format.