Llei 22/2011, del 29 de desembre, del pressupost per a l’exercici del 2012

Joan Enric Vives Sicília Bisbe d’Urgell Copríncep d’AndorraNicolas Sarkozy President de la República Francesa Copríncep d’Andorra QUADRE RESUM PROJECTE DE PRESSUPOST 2012 GOVERN D’ANDORRA Pressupost d’ingressos 2012 Classificació econòmica - Conceptes (euros) 1Impostos directes25.851.269,35 10Sobre la renda25.842.478,06 100De les persones físiques2.544.485,98 101Societats / activitats econòmiques17.400.000,00 103Impost sobre la renda de no residents5.897.992,08 12Altres impostos directes8.791,29 122Altres impostos directes8.791,29 2Impostos indirectes276.920.957,25 20Sobre trans. patrim. i act.jurid.doc6.503.410,60 200Sobre transmissions intervius6.503.410,60 21Sobre el consum268.230.566,13 210Consum béns53.608.518,01 211Consum de serveis75.888.537,54 212Sobre la producció2.791.333,57 213Impostos especials53.548.318,30 214Sobre el tràfic exterior75.080.471,61 215Cànon7.313.387,10 22Sobre el joc2.186.980,52 220Sobre el Joc2.186.980,52 3Taxes i altres ingressos20.346.404,19 30Taxes11.422.278,65 300Taxa d’activitats econòmiques4.572.976,39 301Taxa de vehicles4.503.233,12 303Taxa judicial768.314,85 304Taxa marques324.044,44 306Taxa notarial206.635,55 307Taxa sol·licituds de treball1.047.074,30 31Prestació de serveis5.657.279,57 310Legalització de documents37.569,30 311Llicències, permisos i autoritzacions645.206,65 312Serveis sanitaris13.109,87 313Certificats48.532,39 314Carnets escolars1.345.399,13 315Passaports331.721,76 316Inscripcions en registre1.134.414,46 317Inspeccions0,00 318Ús Cartografia digital1.002,11 319Altres serveis2.100.323,90 32Venda de béns701.563,84 320Venda de publicacions pròpies26.643,49 321Impresos435.429,30 323Fotocòpies i altres prod. reprografia4.329,54 324Cartografia i fotografia aèria49.653,71 326Documentació diversa2.227,09 327Productes sanitaris96.633,58 329Altres béns86.647,14 33Reintegraments113.350,20 330D’exercicis tancats20.883,67 331De pressupost corrents92.466,53 34Altres ingressos2.451.931,93 340Sancions1.922.862,57 341Expedients0,00 342Danys i imprevistos0,00 343Recàrrecs529.069,36 344Subhastes0,00 4Transferències corrents22.041,85 43Subvencions de l’exterior22.041,85 430Subvencions Seguretat Vial22.041,85 44D’Empreses Públ. i altres Ent. Públ.0,00 449D’altres entitats públiques0,00 48De l’exterior0,00 489Altres transferències corrents0,00 5Ingressos patrimonials10.774.227,49 51Int. bestretes i préstecs concedits1.809,25 518A instit. sense finalitat de lucre1.809,25 52Int.de dipòsits i comptes bancaris2.997,74 521Interessos de dipòsits2.997,74 53Produc.de distribució de resultats10.479.411,32 530Distribució de resultats10.479.411,32 54Rendes d’immobles57.115,73 541Lloguers57.115,73 55Resultat d’operacions comercials232.893,45 550Resultat d’operacions comercials232.893,45 58Interessos de demora0,00 580Interessos de demora0,00 59Altres ingressos patrimonials0,00 590Ingressos provin. Inversions reals0,00 Total sense actius ni passius financers333.914.900,13 8Actius financers60.810,64 81Venda d’oblig. i bons fora del S.P14.633,38 810A curt termini14.633,38 83Reinteg. préstecs concedits fora SP46.177,26 831Préstecs a mig i llarg termini46.177,26 9Passius financers313.060.405,29 90Deute Públic163.060.405,29 900Deute públic163.060.405,29 92Préstecs rebuts de l’exterior150.000.000,00 920Préstecs c/t entitats privades150.000.000,00 94Dipòsits0,00 941Fiances0,00 Total actius i passius financers313.121.215,93 TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS647.036.116,06 Pressupost del sector públic 2012 Classificació econòmica Pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social - CASS (milers d’euros) Pressupost de despeses Plurianuals 1Despeses de personal4.907,56 100Retribucions bàsiques alts càrrecs97,33 110Remuneracions bàsiques, personal fix3.817,74 130Remuneracions bàsiques, personal eventual298,20 160Quotes seguretat social603,87 163Despeses socials del personal90,42 2Consum de béns corrents i serveis2.573,67 206Lloguer d’equipaments per a informàtica67,20 209Lloguer altre immobilitzat material3,70 210Repar. i conservació de terrenys i béns naturals3,70 212Repar. i conservació edificis i altres construc.40,33 213Repar. i conservació de maquinària i instal.lacions112,49 214Repar. i conservació material de transport2,46 215Repar. i conservació mobiliari i efectes53,97 216Repar. i conservació equipaments informàtica910,63 220Material d‘oficina94,75 221Subministraments215,75 222Comunicacions64,17 223Transport45,85 224Assegurances34,51 225Tributs116,75 226Altres serveis138,75 227Treballs realitzats per altres empreses660,65 230Reemborsaments de dietes8,01 3Despeses financeres20,62 320Prestacions de serveis bancaris4,19 349Altres despeses financeres16,43 4Transferències corrents208.171,38 421Per prestacions de branca general140.666,63 423Per prestacions de branca jubilació67.253,50 424Per prestacions familiars228,25 482Transferències a famílies i institucions sense fi de lucre23,00 6Inversions reals1.105,91 850,00 603Maquinària, instal.lacions i equipament36,00 604Material de transport0,00 605Mobiliari i estris43,20 612Edificis i altres construccions0,00 615Mobiliari i estris26,00 616Equipaments per a processos d’informació296,41 640Immobilitzat immaterial704,30 850,00 8Actius financers45.477,17 811Aportacions a fons de reserves41.720,81 831Préstec i bestretes a mig i llarg termini fora SP3.756,36 Total pressupost de despeses262.256,31 850,00 Pressupost d’ingressos 1Cotitzacions socials207.889,97 121Cotitzacions branca general104.600,53 123Cotitzacions branca jubilació103.289,44 3Taxes i altres ingressos1.504,51 331Reintegraments de prestacions branca general1.248,51 332Reintegraments de prestacions branca jubilació30,00 341Recàrrecs i sancions190,00 345Altres ingressos atípics36,00 4Transferències corrents47.414,80 421Per prestacions de branca general40.272,50 423Per prestacions de branca jubilació6.914,05 424Per prestacions familiars228,25 5Ingressos patrimonials2.607,55 524Interessos de comptes bancaris18,60 537Interessos i dividends656,00 541Lloguers de béns immobles1.851,83 542Altres rendes per consums d’immobles81,12 8Actius financers2.842,44 811Reintegrament de fons de reserves0,00 831Reintegrament de préstecs i bestretes fora S.P.2.842,44 Total pressupost d’ingressos262.259,27 Pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances - INAF (milers d’euros) Pressupost de despeses 1Despeses de personal1.466,56 100Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs104,00 120Remuneracions bàsiques i altres, personal contractual1.115,85 130Remuner. bàsiq. i altres, Adm. caràcter eventual0,00 160Quotes de seguretat social176,21 163Despeses socials del personal70,50 2Consum de béns corrents i serveis818,09 202Lloguer edificis i altres construccions104,04 212Reparació i cons., edificis i altres construccions4,10 213Repar. i conserv., maquinària, instal. i equipament1,20 215Reparació i conservació, mobiliari i efectes0,40 216Reparació i conservació d’equips informàtics21,10 219Reparació i conservació altre material immobilitzat 0,50 220Material d’oficina17,50 221Subministraments10,35 222Comunicacions27,55 224Primes d’assegurances21,20 225Tributs0,60 226Altres serveis26,80 227Treballs realitzats per altres empreses542,75 231Locomoció40,00 3Despeses financeres606,60 340Interessos de dipòsits606,60 6Inversions reals200,60 603Maquinària, instal.lacions i equipament13,50 605Mobiliari i estris21,60 606Equips per a processos d’informació15,50 640Immobilitzat immaterial150,00 Total pressupost de despeses3.091,85 Pressupost d’ingressos 3Altres ingressos75,00 311Llicències, permisos i autoritzacions25,00 321Taxes50,00 5Ingressos patrimonials1.713,20 531Interessos de dipòsits1.713,20 8Actius financers1.303,65 870Incorporació romanents de tresoreria1.303,65 Total pressupost d’ingressos3.091,85 Pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària - SAAS (milers d’euros) Pressupost de despeses Plurianuals 1Despeses de personal35.738,29 110Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal30.500,12 130Remuneracions bàsiques i altres rem. personal eventual152,33 160Quotes seguretat social4.449,66 163Despeses socials del personal636,18 2Despeses corrents: béns i serveis18.484,73 202lloguers de terrenys i béns naturals459,96 203Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipaments13,57 213Reparació i conservació maquinària, instal.lacions806,34 216Reparació i conservació d’equipaments informàtics817,49 218Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics573,19 220Material d’oficina278,56 221Subministraments10.256,49 222Comunicacions309,22 223Transport113,45 224Primes d’assegurances348,11 225Tributs23,81 226Altres serveis80,00 227Treballs realitzats per altres empreses4.318,59 229Imprevistos o insuficiències2,00 230Reemborsament de Dietes15,00 231Locomoció68,95 3Despeses financeres11,21 349Altres despeses financeres10,44 350Diferències negatives de canvi0,77 4Transferències corrents604,22 472Transferències corrents a empreses privades603,92 482Transferències corrents a institucions sense finalitat0,30 6Inversions reals2.092,84 1.850,00 602Edificis i altres construccions40,00 603Maquinària, instal·lacions i equipament0,00 604Material de transport0,00 605Mobiliari i estris0,00 606Equipaments per a processos d’informació0,00 608Altre Immobilitzat material0,00 609Estudis i projectes d’inversió150,00 612Edificis i altres construccions3,00 1.850,00 613Maquinària, instal.lacions i equipaments1.426,07 614Material de transport12,00 615Mobiliari i estris224,22 616Equipaments per a processos d’informació230,80 619Altre immobilitzat material6,75 640Immobilitzat immaterial0,00 Total pressupost de despeses56.931,29 1.850,00 Pressupost d’ingressos Plurianuals 4Transferències corrents14.800,00 411Altres subvencions de l’Administració de l’Estat14.800,00 5Ingressos patrimonials40.038,45 570Resultats d’operacions comercials40.038,45 7Transferències de capital2.092,84 1.850,00 761Ministeri de Salut2.092,84 1.850,00 Total pressupost d’ingressos56.931,29 1.850,00 Pressupost del Servei de Telecomunicacions d’Andorra (milers d’euros) Pressupost de despeses Plurianuals 1Despeses de personal12.588,98 51,60 110Remuneracions bàsiques i altres, personal fix10.206,16 130Remuneracions bàsiques i altres eventuals76,90 160Quotes seguretat social1.505,35 161Prestacions socials251,81 163Despeses socials del personal548,76 51,60 2Consum de béns corrents i serveis33.296,28 23.184,33 202Lloguers48,07 43,90 210Reparació, manteniment i conservació9.347,45 17.397,26 220Material d’oficina100,93 221Subministraments1.367,65 222Comunicacions118,47 115,20 223Transports10,88 224Primes d‘assegurances562,00 567,40 225Tributs1.828,22 226Altres serveis593,15 56,00 227Treballs realitzats per altres empreses4.577,12 4.779,56 228Operadors de telecomunicacions9.714,47 150,00 229Subministraments destinats a la venda4.864,87 75,00 230Reemborsament de dietes7,80 231Locomoció155,20 3Despeses financeres202,17 349Altres despeses financeres202,17 4Transferències corrents201,70 0,00 492Altres transferències corrents201,70 6Inversions reals27.509,26 30.883,01 600Terrenys i béns naturals0,00 602Edificis i altres construccions2.694,40 603Maquinària i instal.lacions17.966,10 24.925,00 604Material de transport50,00 605Mobiliari i estris40,00 606Equipaments per a processos d’informació546,28 50,00 640Immobilitzat immaterial6.212,48 5.908,01 7Transferències de capital7.589,70 750Transferències de capital a Govern7.589,70 8Actius Financers10.980,96 800Adquisició deute SP a curt termini5.000,00 840Dipòsits5.980,96 Total pressupost de despeses92.369,05 54.118,94 Pressupost d’ingressos 5Ingressos patrimonials87.369,05 500Interessos de títols i valors de l’estat181,35 521Interessos de dipòsits i comptes bancaris1.136,07 560Facturació a clients63.144,11 561Facturació a operadors22.907,52 8Actius financers5.000,00 800Alienació deute SP5.000,00 Total pressupost d’ingressos92.369,05 Pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra - FEDA (milers d’euros) Pressupost de despeses Plurianuals 1Despeses de personal5.893,75 110Remuneracions bàsiques i altres personal fix4.922,18 130Remuneracions bàsiques i altres personal eventual25,81 160Quotes seguretat social697,22 161Prestacions socials126,84 163Despeses socials del personal121,70 2Despeses corrents: béns i serveis40.522,62 5.029,22 200Lloguer terrenys i béns naturals0,00 202Lloguer edificis i altres construccions35,00 212Edificis i altres construccions470,00 120,00 213Maquinària, instal.lacions i equipaments1.277,00 2.319,63 214Material de transport29,94 215Mobiliari i estris3,00 216Equips d’informàtica259,60 736,00 220Material d’oficina134,89 221Subministraments corrents93,50 60,00 222Comunicacions171,20 223Transport15,60 224Primes d’assegurances436,61 1.793,59 225Tributs506,64 226Altres serveis466,21 227Treballs realitzats per altres empreses545,79 228Subministraments per vendes a tercers36.068,84 230Reemborsament de dietes1,60 231Locomoció7,20 3Despeses financeres692,90 310Interessos de préstecs406,00 330Interessos de comptes corrents286,90 6Inversions reals29.702,82 82.773,94 600Terrenys i béns naturals500,00 1.000,00 602Edificis i altres construccions1.800,00 2.400,00 603Maquinària, instal.lacions i equipament26.122,82 76.672,34 604Material de transport70,00 260,00 605Mobiliari i material de despatx10,00 40,00 606Material informàtic200,00 800,00 64Immobilitzat immaterial1.000,00 1.601,60 7Transferències de capital1.983,06 750Transferències de capital1.983,06 9Passius financers1.446,36 91Amortització de préstecs1.228,81 94Devolució de dipòsits217,55 Total pressupost de despeses80.241,52 87.803,16 Pressupost d’ingressos 5Ingressos patrimonials58.463,89 530Comptes bancaris1,90 572Prestació de serveis58.383,32 573Altres ingressos78,68 9Passius financers21.777,62 91Préstec llarg termini21.465,42 94Dipòsits rebuts312,20 Total pressupost d’ingressos80.241,51 Pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya - EFPEM (milers d’euros) Pressupost de despeses 1Despeses de personal129,05 110Remuneracions bàsiques i altres personal fix112,70 160Quotes seguretat social16,34 2Consum de béns corrents i serveis173,42 216Reparació i conservació d‘equipaments informàtics0,30 220Material d’oficina2,00 221Subministraments4,90 222Comunicacions1,46 223Transport0,50 224Primes d’assegurances3,00 226Altres serveis1,00 227Treballs realitzats per altres empreses159,56 231Locomoció0,70 6Inversions reals3,00 606Equipaments per a processos d’informació3,00 Total pressupost de despeses305,47 Pressupost d’ingressos 3Taxes i altres ingressos168,14 310Validació titulacions estrangeres15,08 315Certificacions escola0,08 320Matriculació cursos150,41 325Drets examen0,71 326Proves accés1,83 330Carnets educador esportiu act. Medi natural0,03 4Transferències corrents104,45 409Subvencions de l’Administració de l’Estat (ministeri encarregat de l’Educació)99,17 409Subvencions de l’Administració de l’Estat (Dept. Joventut)5,28 7Transferències de capital3,00 709Subvencions de l’administració de l’Estat3,00 8Actius financers29,88 870Romanent de tresoreria29,88 Total pressupost d’ingressos305,47 Pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans (milers d’euros) Pressupost de despeses 1Despeses de personal756,58 110Remuneracions bàsiques i altres personal fix630,07 130Remun. bàsiq. i altres, agent adm. caràcter eventual25,77 160Quotes seguretat social100,74 163Despeses socials del personal0,00 2Consum de béns corrents i serveis203,26 202Lloguer edificis i altres construccions24,85 205Lloguer mobiliari i efectes0,00 213Reparació i conservació maquinària, instal.lacions i equipament19,06 215Reparació i conservació mobiliari i efectes0,00 216Reparació i conservació d‘equipaments informàtics2,30 219Reparació i conservació d‘altre immobilitzat2,18 220Material d‘oficina10,62 221Subministraments13,70 222Comunicacions21,16 223Transports0,50 224Primes d’assegurances3,65 226Altres serveis29,15 227Treballs realitzats per altres empreses67,49 230Reemborsament de dietes2,90 231Locomoció5,70 3Despeses financeres0,70 330Interessos de comptes corrents0,10 349Altres despeses financeres0,60 6Inversions reals0,00 613Maquinària, instal.lacions i equipament0,00 Total pressupost de despeses960,54 Pressupost d’ingressos 4Transferències corrents960,54 401Subvencions per activitat econòmica960,54 7Transferències de capital0,00 701Ministeris0,00 Total pressupost d’ingressos960,54 Pressupost de la Residència Solà d’Enclar (milers d’euros) Pressupost de despeses 1Despeses de personal999,93 110Remuneracions bàsiques i altres personal fix833,01 130Remuneracions bàsiques personal eventual20,24 160Quotes seguretat social123,72 163Despeses socials del personal22,96 2Consum de béns corrents i serveis461,41 202Lloguer edificis i altres construccions120,00 203Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipaments50,00 213Reparació i conservació maquinària, instal.lacions i equipaments39,33 220Material d’oficina3,34 221Subministraments206,22 222Comunicacions3,70 224Primes d’assegurances0,98 225Tributs0,46 226Altres serveis13,76 227Treballs realitzats per altres empreses23,62 3Despeses financeres0,70 349Altres despeses financeres0,70 6Inversions reals59,17 612Edificis i altres construccions30,54 613Maquinària, instal·lacions i equipaments0,73 615Mobiliari i estris26,87 616Equipaments per a processos d’informació1,03 Total pressupost de despeses1.521,21 Pressupost d’ingressos 4Transferències corrents519,96 482A famílies i institucions sense finalitat de lucre519,96 5Ingressos patrimonials442,08 550Resultat d’operacions comercials442,08 7Transferències de capital59,17 782A famílies i institucions sense finalitat de lucre59,17 8Actius Financers500,00 870Romanents de tresoreria500,00 Total pressupost d’ingressos1.521,21 Pressupost de la Universitat d’Andorra (milers d’euros) Pressupost de despeses 1Despeses de personal1.858,18 100Remuneracions bàsiques i altres alts càrrecs105,49 110Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix1.202,41 130Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual279,20 160Quotes seguretat social242,98 163Despeses socials del personal28,10 2Consum de béns corrents i serveis968,67 202Lloguer edificis i altres construccions9,83 213Reparació i conservació maquinària, instal i equipaments63,99 215Reparació i conservació. Mobiliari i efectes0,36 216Reparació i conservació d’equipaments0,00 220Material subministrament i altres37,26 221Subministraments64,67 222Comunicacions10,26 223Transport8,19 224Primes d‘assegurances18,17 226Altres serveis48,70 227Treballs realitzats per altres empreses692,74 230Reemborsament de dietes4,00 231Locomoció i desplaçament del personal10,50 3Despeses financeres0,70 349Altres despeses financeres0,70 4Transferències corrents86,18 482A famílies i institucions sense finalitat de lucre86,18 6Inversions reals64,81 603Maquinària i instal·lacions0,00 605Mobiliari i estris6,90 606Equipaments per a processos d’informació52,88 608Altres immobilitzat material2,03 640Immobilitzat immaterial3,00 Total pressupost de despeses2.978,54 Pressupost d’ingressos 3Taxes i altres ingressos571,77 311Matricules, cursos i drets532,77 313Certificats0,18 319Altres serveis38,14 320Matricules/Documentació0,68 4Transferències corrents2.326,86 400Subvencions MIG2.190,18 440Subvencions altres entitats136,68 5Ingressos patrimonials15,10 520Altres ingressos financers0,60 541Lloguers14,50 7Transferències de capital64,81 702Subvencions de capital MIG64,81 Total pressupost d’ingressos2.978,54 Pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (milers d’euros) Pressupost de despeses

Capítol II

Despeses de funcionament 20900Lloguer altre immobilitzat material0,90 21200Reparació i conservació. Edificis i altres construccions0,20 21300Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions i equip0,30 21500Reparació i conservació. Mobiliari i efectes0,30 21600Reparació i conservació d’equipaments informàtics0,30 22000Material d’oficina ordinari1,00 22001Impressió de documents0,35 22010Petit mobiliari i estris0,50 22020Premsa i revistes0,30 22030Llibres i altres publicacions0,50 22040Consumibles d’informàtica0,50 22050Material pedagògic4,00 22150Productes alimentaris0,10 22180Productes de neteja0,16 22200Serveis telefònics1,67 22210Serveis postals i telegràfics0,06 22310Missatgers0,15 22410Primes d’assegurances. Accidents individuals0,20 22460Primes d’assegurances. Multirisc-incendi0,10 22610Atencions protocol·làries i de representació0,50 22620Divulgació i publicacions2,37 22621Traduccions i correccions0,10 22660Reunions, conferències i cursets1,50 22670Publicitat i propaganda3,00 22680Promoció cultural3,00 22681Promoció educativa3,00 22683Promoció esportiva0,00 22684Promoció social1,50 22730Treb. realitz. per empr. de processament de dades0,40 22740Treb. realitz. per empr. impressions i publicacions3,00 22760Treb. realitz. per empr. estudis i treballs tècnics2,00 23030Reemborsament de dietes altre personal1,50 23100Locomoció i desplaçament del personal1,50

Capítol IIIDespeses Financeres

34910Comissions serveis bancaris0,30

Capítol VIDespeses d’Inversió