LegalizeVerordnung des Bundesministers für Finanzen zur Durchführung des Bankwesengesetzes hinsichtlich des Quartalsberichtes (2. Quartalsberichtsverordnung)
Präambel/Promulgationsklausel
Auf Grund von § 44 Abs. 1, § 74 Abs. 2 und 5 sowie § 79 Abs. 2 des Bankwesengesetzes (BWG), BGBl. Nr. 532/1993, zuletzt geändert mit BGBl. I Nr. 2/2001, wird verordnet:
§ 1. (1) Kreditinstitute und Kreditinstitute aus Mitgliedstaaten, die in Österreich gemäß § 9 BWG über eine Zweigstelle tätig werden, haben die Quartalsberichte gemäß § 74 Abs. 2 BWG entsprechend der Anlage zu gliedern.
(2) Die Daten der Quartalsberichte sind unterjährig auf kumulierter Basis zu ermitteln.
§ 2. (1) Die Quartalsberichte sind binnen vier Wochen nach Ablauf eines jeden Kalendervierteljahres der Oesterreichischen Nationalbank zu übermitteln.
(2) Die Übermittlung der Quartalsberichte ist in standardisierter Form im Wege einer elektronischen Datenübertragung durchzuführen. Dabei sind die von der Oesterreichischen Nationalbank bekanntzugebenden Mindestanforderungen einzuhalten. Diese betreffen den Satzaufbau der Daten, die technischen Übertragungsvorgaben sowie die Korrektheit der Daten.
(3) Zusätzlich ist nach Ablauf jedes Geschäftsjahres der Quartalsbericht des vierten Quartals auf der Basis der Daten des geprüften Jahresabschlusses zu aktualisieren und der Oesterreichischen Nationalbank längstens innerhalb von sechs Monaten nach Abschluss des Geschäftsjahres in der in Abs. 2 genannten Form zu übermitteln.
(4) Kreditinstitute, die einem Zentralinstitut angeschlossen sind, können ihre Quartalsberichte im Wege einer von einer Zentralstelle durchgeführten elektronischen Datenübertragung abgeben, soweit sichergestellt ist, dass diese Quartalsberichte von der Zentralstelle selbst bis spätestens drei Tage nach Ablauf der in Abs. 1 und 3 genannten Fristen übermittelt werden.
(5) Eine Übermittlung des Quartalsberichtes an den Bundesminister für Finanzen ist nur auf dessen Verlangen erforderlich.
§ 3. Durchschnittsstände im Sinne der Anlage sind auf Basis der Tagesendstände zu ermitteln.
§ 4. Fremdwährungspositionen sind täglich auf Grund des EZB-Bewertungskurses (Euro foreign exchange rate) umzurechnen. Für jene Fremdwährungspositionen, für die keine EZB-Referenzkurse veröffentlicht werden, sind die Devisenmittelkurse am Monatsultimo heranzuziehen.
§ 5. Diese Verordnung tritt mit 1. Juni 2001 in Kraft.
§ 6. (1) Die Quartalsberichte gemäß § 2 Abs. 1 sind gemäß dem Formblatt A der Anlage zu erstellen.
(2) Die Aktualisierung des Quartalsberichts gemäß § 2 Abs. 3 ist gemäß dem Formblatt B der Anlage vorzunehmen.
§ 7. Die Verordnung des Bundesministers für Finanzen zur Durchführung des Bankwesengesetzes (Quartalsberichtsverordnung), BGBl. Nr. 951/1994, in der Fassung BGBl. Nr. 448/1998 tritt mit 31. Mai 2001 außer Kraft.
Anlage
Positionsnummern
zu
QUARTALSBERICHT
(QUAB)
Formblatt A
gemäß Quartalsberichtsverordnung
für Bilanzierungsstichtage ab dem 30. Juni 2001
auf Grund der §§ 44, 74 und 79 Bankwesengesetz
Gemeldete Werte in Tausend Schilling (2)/
Tausend Euro (1) _______________________
Pos.-Nr. S/Euro
```
```
9999999
```
```
```
```
Durchschnitt
der Tages- Ertrag
endstände
```
```
```
Zinsen und ähnliche Erträge insgesamt 0801010 0801020
```
```
```
1.1 Inlandsgeschäft
```
```
1.1.1 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kreditinstitute im Inland 6111110 5111110
```
```
1.1.2 Erträge aus FW-Forderungen an
Kreditinstitute im Inland 6121120 5121120
```
```
1.1.3 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kunden im Inland 6111130 5111130
```
```
1.1.4 Erträge aus FW-Forderungen an Kunden
im Inland 6121140 5121140
```
```
1.1.5 Erträge aus festverzinslichen inl.
Euro-Wertpapieren 6111150 5111150
```
```
1.1.6 Erträge aus festverzinslichen inl.
FW-Wertpapieren 6121160 5121160
```
```
1.1.7 Erträge aus sonstigen
Euro-Inlandsaktiven 6111170 5111170
```
```
1.1.8 Erträge aus sonstigen
FW-Inlandsaktiven 6121180 5121180
```
```
1.2 Auslandsgeschäft
```
```
1.2.1 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kreditinstitute im Ausland 6211210 5211210
```
```
1.2.2 Erträge aus FW-Forderungen an
Kreditinstitute im Ausland 6221220 5221220
```
```
1.2.3 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kunden im Ausland 6211230 5211230
```
```
1.2.4 Erträge aus FW-Forderungen an Kunden
im Ausland 6221240 5221240
```
```
1.2.5 Erträge aus festverzinslichen ausl.
Euro-Wertpapieren 6211250 5211250
```
```
1.2.6 Erträge aus festverzinslichen ausl.
FW-Wertpapieren 6221260 5221260
```
```
1.2.7 Erträge aus sonstigen
Euro-Auslandsaktiven 6211270 5211270
```
```
1.2.8 Erträge aus sonstigen
FW-Auslandsaktiven 6221280 5221280
```
```
```
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
```
insgesamt 0802010 0802020
```
```
2.1 Inlandsgeschäft
```
```
2.1.1 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten im Inland 6112110 5112110
```
```
2.1.2 Aufwendungen für FW-Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten im Inland 6122120 5122120
```
```
2.1.3 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden im Inland 6112130 5112130
```
```
```
Sichteinlagen 6112131 5112131
```
```
```
```
Termineinlagen 6112132 5112132
```
```
```
```
Spareinlagen 6112133 5112133
```
```
```
2.1.4 Aufwendungen für FW-Verbindlichkeiten
gegenüber Kunden im Inland 6122140 5122140
```
```
```
Sichteinlagen 6122141 5122141
```
```
```
```
Termineinlagen 6122142 5122142
```
```
```
```
Spareinlagen 6122143 5122143
```
```
```
2.1.5 Aufwendungen für inl. verbriefte
Euro-Verbindlichkeiten 6112150 5112150
```
```
```
begebene inl.
```
Schuldverschreibungen 6112151 5112151
```
```
```
andere inl. verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6112152 5112152
```
```
2.1.6 Aufwendungen für inl. verbriefte
FW-Verbindlichkeiten 6122160 5122160
```
```
```
begebene inl.
```
Schuldverschreibungen 6122161 5122161
```
```
```
andere inl. verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6122162 5122162
```
```
2.1.7 Aufwendungen für sonstige
Euro-Inlandspassiven 6112170 5112170
```
```
2.1.8 Aufwendungen für sonstige
FW-Inlandspassiven 6122180 5122180
```
```
2.2 Auslandsgeschäft
```
```
2.2.1 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten im Ausland 6212210 5212210
```
```
2.2.2 Aufwendungen für
FW-Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten im Ausland 6222220 5222220
```
```
2.2.3 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden im Ausland 6212230 5212230
```
```
```
Sichteinlagen 6212231 5212231
```
```
```
```
Termineinlagen 6212232 5212232
```
```
```
```
Spareinlagen 6212233 5212233
```
```
```
2.2.4 Aufwendungen für
FW-Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
im Ausland 6222240 5222240
```
```
```
Sichteinlagen 6222241 5222241
```
```
```
```
Termineinlagen 6222242 5222242
```
```
```
```
Spareinlagen 6222243 5222243
```
```
```
2.2.5 Aufwendungen für verbriefte ausl.
Euro-Verbindlichkeiten 6212250 5212250
```
```
```
begebene Schuldverschreibungen 6212251 5212251
```
```
```
```
andere verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6212252 5212252
```
```
2.2.6 Aufwendungen für verbriefte ausl.
FW-Verbindlichkeiten 6222260 5222260
```
```
```
begebene Schuldverschreibungen 6222261 5222261
```
```
```
```
andere verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6222262 5222262
```
```
2.2.7 Aufwendungen für sonstige
Euro-Auslandspassiven 6212270 5212270
```
```
2.2.8 Aufwendungen für sonstige
FW-Auslandspassiven 6222280 5222280
```
```
I. NETTOZINSERTRAG 1800000
```
```
```
Erträge aus Wertpapieren und
```
Beteiligungen insgesamt 0803010 0803020
```
```
3.1 Inländische Wertpapiere und
Beteiligungen
```
```
3.1.1 Erträge aus Euro-Aktien, anderen
Euro-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen Euro-Wertpapieren 6113110 5113110
```
```
3.1.2 Erträge aus FW-Aktien, anderen
FW-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen FW-Wertpapieren 6123120 5123120
```
```
3.1.3 Erträge aus Euro-Beteiligungen 6113130 5113130
```
```
3.1.4 Erträge aus FW-Beteiligungen 6123140 5123140
```
```
3.1.5 Erträge aus Euro-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6113150 5113150
```
```
3.1.6 Erträge aus FW-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6123160 5123160
```
```
3.2 Ausländische Wertpapiere und
Beteiligungen
```
```
3.2.1 Erträge aus Euro-Aktien, anderen
Euro-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen Euro-Wertpapieren 6213210 5213210
```
```
3.2.2 Erträge aus FW-Aktien, anderen
FW-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen FW-Wertpapieren 6223220 5223220
```
```
3.2.3 Erträge aus Euro-Beteiligungen 6213230 5213230
```
```
3.2.4 Erträge aus FW-Beteiligungen 6223240 5223240
```
```
3.2.5 Erträge aus Euro-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6213250 5213250
```
```
3.2.6 Erträge aus FW-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6223260 5223260
```
```
```
```
Betrag
```
```
```
Provisionserträge 0030100
```
```
```
4.1 aus dem Kreditgeschäft 0030120
```
```
4.2 aus dem Wertpapiergeschäft 0030130
```
```
4.3 aus dem Zahlungsverkehr 0030110
```
```
4.4 aus dem Devisen-, Sorten- und Edelmetallgeschäft 0804400
```
```
4.5 aus dem sonstigen Dienstleistungsgeschäft 0804500
```
```
```
Provisionsaufwendungen 0030200
```
```
```
5.1 aus dem Kreditgeschäft 0030220
```
```
5.2 aus dem Wertpapiergeschäft 0030230
```
```
5.3 aus dem Zahlungsverkehr 0030210
```
```
5.4 aus dem Devisen-, Sorten- und Edelmetallgeschäft 0805400
```
```
5.5 aus dem sonstigen Dienstleistungsgeschäft 0805500
```
```
```
Saldo Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften 0806000
```
```
```
6.1 aus Geschäften in Wertpapieren, die nicht wie
Finanzanlagen bewertet werden und Teil des
Handelsbestandes sind 0806100
```
```
6.2 aus dem Devisen-, Sorten- und Edelmetallgeschäft 0806200
```
```
6.3 aus sonstigen Finanzgeschäften 0806300
```
```
```
Sonstige betriebliche Erträge 0807000
```
```
```
7.1 Erträge aus der Veräußerung von Sachanlagen 0110300
```
```
7.2 Andere betriebliche Erträge 0807200
```
```
II. BETRIEBSERTRÄGE (I. + 3. + 4. - 5. +/- 6. + 7.) 2800000
```
```
```
Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 0808000
```
```
```
8.1 Personalaufwand 0040000
```
```
8.1.1 Löhne und Gehälter 0040100
```
```
8.1.2 Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene soziale
Abgaben und vom Entgelt abhängige Abgaben und
Pflichtbeiträge 0040200
```
```
8.1.3 sonstiger Sozialaufwand 0040300
```
```
8.1.4 Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 0040400
```
```
8.1.5 Dotierung der Pensionsrückstellung 0040500
```
```
8.1.6 Dotierung der Abfertigungsrückstellung 0040600
```
```
8.2 Sonstige Verwaltungsaufwendungen (Sachaufwand) 0050000
```
```
```
Wertberichtigungen auf die in den Aktivposten 9
```
und 10 (der Bilanz) enthaltenen
Vermögensgegenstände 0809000
```
```
```
Sonstige betriebliche Aufwendungen 0810000
```
```
```
10.1 Aufwendungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0120300
```
```
10.2 Laufende Beiträge an sektorale
Unterstützungseinrichtungen 0140000
```
```
10.3 Rückzahlungen an sektorale
Unterstützungseinrichtungen 0150000
```
```
10.4 Andere betriebliche Aufwendungen 0810400
```
```
III. BETRIEBSAUFWENDUNGEN (8. + 9. + 10.) 3800000
```
```
IV. BETRIEBSERGEBNIS (II.-III.) 4800000
```
```
Quartalsweise aktualisierte Vorschauwerte für das laufende
Geschäftsjahr
```
```
Betrag
```
```
IV. ERWARTETES JAHRES-BETRIEBSERGEBNIS 0701000
```
```
```
Wertberichtigungen auf Forderungen und Zuführungen
```
zu Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und
für Kreditrisiken (inkl. bereits realisierte
Aufwendungen) 0711000
```
```
11.1 Bereits erfolgte Direktabschreibungen von
Forderungen 0120100
```
```
11.2 Erwartete Wertberichtigungen für Forderungen an
Kreditinstitute 0711200
```
```
11.3 Erwartete Wertberichtigungen für Forderungen an
Kunden 0711300
```
```
11.4 Erwartete Rückstellungen für
Eventualverbindlichkeiten 0711400
```
```
11.5 Erwartete Rückstellungen für Kreditrisiken 0711500
```
```
11.6 Bereits erfolgte Aufwendungen für Wertpapiere, die
nicht wie Finanzanlagen bewertet werden und nicht
Teil des Handelsbestandes sind 0711600
```
```
11.7 Erwartete Wertberichtigungen für Wertpapiere, die
nicht wie Finanzanlagen bewertet werden und nicht
Teil des Handelsbestandes sind 0711700
```
```
```
Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen
```
auf Forderungen und aus Rückstellungen für
Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken
(inkl. bereits realisierter Erträge) 0712000
```
```
12.1 Bereits realisierte Erträge aus ausgebuchten
Forderungen 0110100
```
```
12.2 Erwartete Erträge aus der Auflösung von
Wertberichtigungen auf Forderungen und aus
Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und
für Kreditrisiken 0712200
```
```
12.3 Bereits realisierte Erträge aus Wertpapieren, die
nicht wie Finanzanlagen bewertet werden und nicht
Teil des Handelsbestandes sind 0712300
```
```
12.4 Erwartete Erträge aus der Auflösung von
Wertberichtigungen für Wertpapiere, die nicht wie
Finanzanlagen bewertet werden und nicht Teil des
Handelsbestandes sind 0712400
```
```
```
Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die wie
```
Finanzanlagen bewertet sind, sowie auf
Beteiligungen und Anteile an verbundenen
Unternehmen (inkl. bereits realisierte
Aufwendungen) 0713000
```
```
13.1 Bereits realisierte Veräußerungsverluste aus
Aktivposten 5 bis 8 der Bilanz 0713100
```
```
13.2 Erwartete Wertberichtigungen für Aktivposten 5
bis 8 der Bilanz 0713200
```
```
```
Erträge aus Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die
```
wie Finanzanlagen bewertet werden, sowie auf
Beteiligungen und Anteile an verbundenen
Unternehmen (inkl. bereits realisierte Erträge) 0714000
```
```
14.1 Bereits realisierte Veräußerungsgewinne aus
Aktivposten 5 bis 8 der Bilanz 0714100
```
```
14.2 Erwartete Erträge aus der Auflösung von
Wertberichtigungen für Aktivposten 5 bis 8 der
Bilanz 0714200
```
```
V. ERWARTETES ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN
GESCHÄFTSTÄTIGKEIT (IV. - 11. + 12. - 13. + 14.) 0702000
```
```
```
(Erwartete) außerordentliche Erträge 0715000
```
```
```
```
(Erwartete) außerordentliche Aufwendungen 0716000
```
```
```
```
(Erwartetes) außerordentliches Ergebnis
```
(Pos. 15 - Pos. 16) 0717000
```
```
```
(Erwartete) Steuern vom Einkommen und Ertrag 0718000
```
```
```
```
(Erwartete) sonstige Steuern, soweit nicht in
```
Posten 18 auszuweisen 0719000
```
```
VI. ERWARTETER JAHRESÜBERSCHUSS (+)/- FEHLBETRAG (-)
(V. + 15. - 16. - 18. - 19.) 0703000
```
```
Für den Fall eines erwarteten Jahresfehlbetrages:
```
```
Betrag
```
```
```
Bedeckungsvorschläge
```
```
```
20.1 Auflösung offener Rücklagen 0280100
```
```
20.2 Realisierung stiller Reserven 0280200
```
```
20.3 Leistungen sektoraler Unterstützungseinrichtungen 0280300
```
```
20.4 erwartete Gesellschafterleistungen 0280400
```
```
20.5 Sonstiges 0280500
```
```
```
Erwartetes ausgewiesenes Jahresergebnis
```
(VI. + 20.1 + 20.2. + 20.3. + 20.4. + 20.5) 0704000
```
```
Ergänzende Informationen
```
```
Betrag
```
```
```
Erwartete Bemessungsgrundlage gem. § 22 Abs. 2 BWG 0722000
```
```
```
```
Erwartete Eigenmittel zum Bilanzstichtag 0300400
```
```
```
```
Mitarbeiterstand zum Berichtstermin (Angabe in
```
Personen; ganzzahlig gerundet) 0724000
```
```
```
Durchschnittliche Bilanzsumme des bisherigen
```
Geschäftsjahres 0725000
```
```
Großveranlagungen gem. § 27 Abs. 2 BWG zum Ende des Geschäftsjahres
```
```
Höhe der
Identnummer voraussicht-
lichen
Risiko-
vorsorge
```
```
0700000
```
```
Positionsnummern
zu
QUARTALSBERICHT
(QUAB)
Formblatt B
gemäß Quartalsberichtsverordnung
für Bilanzierungsstichtage ab dem 31. Dezember 2000
auf Grund der §§ 44, 74 und 79 Bankwesengesetz 1993
Gemeldete Werte in Tausend Schilling (2)/
Tausend Euro (1) _______________________
Pos.-Nr. S/Euro
```
```
9999999
```
```
```
```
Durchschnitt
der Tages- Ertrag
endstände
```
```
```
Zinsen und ähnliche Erträge insgesamt 0801010 0801020
```
```
```
1.1 Inlandsgeschäft
```
```
1.1.1 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kreditinstitute im Inland 6111110 5111110
```
```
1.1.2 Erträge aus FW-Forderungen an
Kreditinstitute im Inland 6121120 5121120
```
```
1.1.3 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kunden im Inland 6111130 5111130
```
```
1.1.4 Erträge aus FW-Forderungen an Kunden
im Inland 6121140 5121140
```
```
1.1.5 Erträge aus festverzinslichen inl.
Euro-Wertpapieren 6111150 5111150
```
```
1.1.6 Erträge aus festverzinslichen inl.
FW-Wertpapieren 6121160 5121160
```
```
1.1.7 Erträge aus sonstigen
Euro-Inlandsaktiven 6111170 5111170
```
```
1.1.8 Erträge aus sonstigen
FW-Inlandsaktiven 6121180 5121180
```
```
1.2 Auslandsgeschäft
```
```
1.2.1 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kreditinstitute im Ausland 6211210 5211210
```
```
1.2.2 Erträge aus FW-Forderungen an
Kreditinstitute im Ausland 6221220 5221220
```
```
1.2.3 Erträge aus Euro-Forderungen an
Kunden im Ausland 6211230 5211230
```
```
1.2.4 Erträge aus FW-Forderungen an Kunden
im Ausland 6221240 5221240
```
```
1.2.5 Erträge aus festverzinslichen ausl.
Euro-Wertpapieren 6211250 5211250
```
```
1.2.6 Erträge aus festverzinslichen ausl.
FW-Wertpapieren 6221260 5221260
```
```
1.2.7 Erträge aus sonstigen
Euro-Auslandsaktiven 6211270 5211270
```
```
1.2.8 Erträge aus sonstigen
FW-Auslandsaktiven 6221280 5221280
```
```
```
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
```
insgesamt 0802010 0802020
```
```
2.1 Inlandsgeschäft
```
```
2.1.1 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten im Inland 6112110 5112110
```
```
2.1.2 Aufwendungen für FW-Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten im Inland 6122120 5122120
```
```
2.1.3 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden im Inland 6112130 5112130
```
```
```
Sichteinlagen 6112131 5112131
```
```
```
```
Termineinlagen 6112132 5112132
```
```
```
```
Spareinlagen 6112133 5112133
```
```
```
2.1.4 Aufwendungen für FW-Verbindlichkeiten
gegenüber Kunden im Inland 6122140 5122140
```
```
```
Sichteinlagen 6122141 5122141
```
```
```
```
Termineinlagen 6122142 5122142
```
```
```
```
Spareinlagen 6122143 5122143
```
```
```
2.1.5 Aufwendungen für inl.verbriefte
Euro-Verbindlichkeiten 6112150 5112150
```
```
```
begebene inl.
```
Schuldverschreibungen 6112151 5112151
```
```
```
andere inl. verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6112152 5112152
```
```
2.1.6 Aufwendungen für inl. verbriefte
FW-Verbindlichkeiten 6122160 5122160
```
```
```
begebene inl.
```
Schuldverschreibungen 6122161 5122161
```
```
```
andere inl. verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6122162 5122162
```
```
2.1.7 Aufwendungen für sonstige
Euro-Inlandspassiven 6112170 5112170
```
```
2.1.8 Aufwendungen für sonstige
FW-Inlandspassiven 6122180 5122180
```
```
2.2 Auslandsgeschäft
```
```
2.2.1 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten im Ausland 6212210 5212210
```
```
2.2.2 Aufwendungen für FW-Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten im Ausland 6222220 5222220
```
```
2.2.3 Aufwendungen für
Euro-Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden im Ausland 6212230 5212230
```
```
```
Sichteinlagen 6212231 5212231
```
```
```
```
Termineinlagen 6212232 5212232
```
```
```
```
Spareinlagen 6212233 5212233
```
```
```
2.2.4 Aufwendungen für FW-Verbindlichkeiten
gegenüber Kunden im Ausland 6222240 5222240
```
```
```
Sichteinlagen 6222241 5222241
```
```
```
```
Termineinlagen 6222242 5222242
```
```
```
```
Spareinlagen 6222243 5222243
```
```
```
2.2.5 Aufwendungen für verbriefte ausl.
Euro-Verbindlichkeiten 6212250 5212250
```
```
```
begebene Schuldverschreibungen 6212251 5212251
```
```
```
```
andere verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6212252 5212252
```
```
2.2.6 Aufwendungen für verbriefte ausl.
FW-Verbindlichkeiten 6222260 5222260
```
```
```
begebene Schuldverschreibungen 6222261 5222261
```
```
```
```
andere verbriefte
```
Verbindlichkeiten 6222262 5222262
```
```
2.2.7 Aufwendungen für sonstige
Euro-Auslandspassiven 6212270 5212270
```
```
2.2.8 Aufwendungen für sonstige
FW-Auslandspassiven 6222280 5222280
```
```
I. NETTOZINSERTRAG 1800000
```
```
```
Erträge aus Wertpapieren und
```
Beteiligungen insgesamt 0803010 0803020
```
```
3.1 Inländische Wertpapiere und
Beteiligungen
```
```
3.1.1 Erträge aus Euro-Aktien, anderen
Euro-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen Euro-Wertpapieren 6113110 5113110
```
```
3.1.2 Erträge aus FW-Aktien, anderen
FW-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen FW-Wertpapieren 6123120 5123120
```
```
3.1.3 Erträge aus Euro-Beteiligungen 6113130 5113130
```
```
3.1.4 Erträge aus FW-Beteiligungen 6123140 5123140
```
```
3.1.5 Erträge aus Euro-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6113150 5113150
```
```
3.1.6 Erträge aus FW-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6123160 5123160
```
```
3.2 Ausländische Wertpapiere und
Beteiligungen
```
```
3.2.1 Erträge aus Euro-Aktien, anderen
Euro-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen Euro-Wertpapieren 6213210 5213210
```
```
3.2.2 Erträge aus FW-Aktien, anderen
FW-Anteilsrechten und nicht
festverzinslichen FW-Wertpapieren 6223220 5223220
```
```
3.2.3 Erträge aus Euro-Beteiligungen 6213230 5213230
```
```
3.2.4 Erträge aus FW-Beteiligungen 6223240 5223240
```
```
3.2.5 Erträge aus Euro-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6213250 5213250
```
```
3.2.6 Erträge aus FW-Anteilen an
verbundenen Unternehmen 6223260 5223260
```
```
```
```
Betrag
```
```
```
Provisionserträge 0030100
```
```
```
4.1 aus dem Kreditgeschäft 0030120
```
```
4.2 aus dem Wertpapiergeschäft 0030130
```
```
4.3 aus dem Zahlungsverkehr 0030110
```
```
4.4 aus dem Devisen-, Sorten- und Edelmetallgeschäft 0804400
```
```
4.5 aus dem sonstigen Dienstleistungsgeschäft 0804500
```
```
```
Provisionsaufwendungen 0030200
```
```
```
5.1 aus dem Kreditgeschäft 0030220
```
```
5.2 aus dem Wertpapiergeschäft 0030230
```
```
5.3 aus dem Zahlungsverkehr 0030210
```
```
5.4 aus dem Devisen-, Sorten- und Edelmetallgeschäft 0805400
```
```
5.5 aus dem sonstigen Dienstleistungsgeschäft 0805500
```
```
```
Saldo Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften 0806000
```
```
```
6.1 aus Geschäften in Wertpapieren, die nicht wie
Finanzanlagen bewertet werden und Teil des
Handelsbestandes sind 0806100
```
```
6.2 aus dem Devisen-, Sorten- und Edelmetallgeschäft 0806200
```
```
6.3 aus sonstigen Finanzgeschäften 0806300
```
```
```
Sonstige betriebliche Erträge 0807000
```
```
```
7.1 Erträge aus der Veräußerung von Sachanlagen 0110300
```
```
7.2 Andere betriebliche Erträge 0807200
```
```
II. BETRIEBSERTRÄGE (I. + 3. + 4. - 5. +/- 6. + 7.) 2800000
```
```
```
Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 0808000
```
```
```
8.1 Personalaufwand 0040000
```
```
8.1.1 Löhne und Gehälter 0040100
```
```
8.1.2 Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene soziale
Abgaben und vom Entgelt abhängige Abgaben und
Pflichtbeiträge 0040200
```
```
8.1.3 sonstiger Sozialaufwand 0040300
```
```
8.1.4 Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 0040400
```
```
8.1.5 Dotierung der Pensionsrückstellung 0040500
```
```
8.1.6 Dotierung der Abfertigungsrückstellung 0040600
```
```
8.2 Sonstige Verwaltungsaufwendungen (Sachaufwand) 0050000
```
```
```
Wertberichtigungen auf die in den Aktivposten 9
```
und 10 (der Bilanz) enthaltenen
Vermögensgegenstände 0809000
```
```
```
Sonstige betriebliche Aufwendungen 0810000
```
```
```
10.1 Aufwendungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0120300
```
```
10.2 Laufende Beiträge an sektorale
Unterstützungseinrichtungen 0140000
```
```
10.3 Rückzahlungen an sektorale
Unterstützungseinrichtungen 0150000
```
```
10.4 Andere betriebliche Aufwendungen 0810400
```
```
III. BETRIEBSAUFWENDUNGEN (8. + 9. + 10.) 3800000
```
```
IV. BETRIEBSERGEBNIS (II.-III.) 4800000
```
```
```
Wertberichtigungen auf Forderungen und Zuführungen
```
zu Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und
für Kreditrisiken 0711000
```
```
11.1 Direktabschreibungen von Forderungen 0120100
```
```
11.2 Wertberichtigungen für Forderungen an
Kreditinstitute 0711200
```
```
11.3 Wertberichtigungen für Forderungen an Kunden 0711300
```
```
11.4 Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten 0711400
```
```
11.5 Rückstellungen für Kreditrisiken 0711500
```
```
11.6 Aufwendungen für Wertpapiere, die nicht wie
Finanzanlagen bewertet werden und nicht Teil des
Handelsbestandes sind 0711600
```
```
11.7 Wertberichtigungen für Wertpapiere, die nicht wie
Finanzanlagen bewertet werden und nicht Teil des
Handelsbestandes sind 0711700
```
```
```
Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen
```
auf Forderungen und aus Rückstellungen für
Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken 0712000
```
```
12.1 Erträge aus ausgebuchten Forderungen 0110100
```
```
12.2 Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen
auf Forderungen und aus Rückstellungen für
Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken 0712200
```
```
12.3 Erträge aus Wertpapieren, die nicht wie
Finanzanlagen bewertet werden und nicht Teil des
Handelsbestandes sind 0712300
```
```
12.4 Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen
auf Wertpapieren, die nicht wie Finanzanlagen
bewertet werden und nicht Teil des Handelsbestandes
sind 0712400
```
```
```
Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die wie
```
Finanzanlagen bewertet sind, sowie auf
Beteiligungen und Anteile an verbundenen
Unternehmen 0713000
```
```
13.1 Veräußerungsverluste aus Aktivposten 5 bis 8 der
Bilanz 0713100
```
```
13.2 Wertberichtigungen für Aktivposten 5 bis 8 der
Bilanz 0713200
```
```
```
Erträge aus Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die
```
wie Finanzanlagen bewertet werden, sowie auf
Beteiligungen und Anteile an verbundenen
Unternehmen 0714000
```
```
14.1 Veräußerungsgewinne aus Aktivposten 5 bis 8 der
Bilanz 0714100
```
```
14.2 Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen
für Aktivposten 5 bis 8 der Bilanz 0714200
```
```
V. ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
(IV. - 11. + 12. - 13. + 14.) 0702000
```
```
```
Außerordentliche Erträge 0715000
```
```
```
```
Außerordentliche Aufwendungen 0716000
```
```
```
```
Außerordentliches Ergebnis (15. - 16.) 0717000
```
```
```
```
Steuern vom Einkommen und Ertrag 0718000
```
```
```
```
Sonstige Steuern, soweit nicht in Posten 18
```
auszuweisen 0719000
```
```
VI. JAHRESÜBERSCHUSS (+)/- JAHRESFEHLBETRAG (-)
(V. + 15. - 16. - 18. - 19.) 0703000
```
```
```
Rücklagenbewegung 0720000
```
```
```
darunter Dotierung der Haftrücklage 0720100
```
```
darunter Auflösung der Haftrücklage 0720200
```
```
VII. JAHRESGEWINN/JAHRESVERLUST 0704000
```
```
```
Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0721000
```
```
```
Abgeführte Gewinne auf Grund einer
Gewinngemeinschaft oder eines
(Teil)Gewinnabführungsvertrages 5300000
```
```
VIII. BILANZGEWINN/BILANZVERLUST 0705000
```
```
Stand der gebildeten Risikovorsorgen für Großveranlagungen gem. § 27
Abs. 2 BWG
```
```
Stand der
Identnummer gebildeten
Risiko-
vorsorge
```
```
0700000
```
```