LegalizeVerordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) zur Durchführung des Bankwesengesetzes (7. Monatsausweisverordnung - 7. MAUS-VO)Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) zur Durchführung des Bankwesengesetzes, mit der die 6. Monatsausweisverordnung geändert und die 7. Monatsausweisverordnung (7. MAUS-VO) erlassen wird
sowie § 103 Z 10 lit. b BWG) 7710112 7710212
```
```
Gewicht 20 vH 7710113 7710213
```
```
Gewicht 50 vH 7710114 7710214
```
```
Gewicht 100 vH 7710115 7710215
```
```
Investmentzertifikate (gemäß § 22
Abs. 3 Z 4 BWG) 7710116 7710216
```
```
Summe 7710100
```
```
Summe risikogewichteter Aktiva 7710000
```
```
```
Außerbilanzmäßige Geschäfte gemäß Anlage 1 zu § 22 BWG, abzüglich
```
hiefür gebildeter Rückstellungen
```
```
```
```
Gewichteter Gewichteter
```
Hohes Kreditrisiko (100 vH) Wert gemäß Wert gemäß
```
Risiko Vertragspartner
```
```
Gewicht Vertragspartner 0 vH 7720111
```
```
Gewicht Vertragspartner 20 vH 7720112 7720212
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH 7720113 7720213
```
```
Gewicht Vertragspartner 100 vH 7720114 7720214
```
```
Summe 7720101 7720201
```
```
```
Mittleres Kreditrisiko (50 vH)
```
```
```
Gewicht Vertragspartner 0 vH 7720121
```
```
Gewicht Vertragspartner 20 vH 7720122 7720222
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH 7720123 7720223
```
```
Gewicht Vertragspartner 100 vH 7720124 7720224
```
```
Summe 7720102 7720202
```
```
```
Unterdurchschnittliches Kreditrisiko (20 vH)
```
```
```
Gewicht Vertragspartner 0 vH 7720131
```
```
Gewicht Vertragspartner 20 vH 7720132 7720232
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH 7720133 7720233
```
```
Gewicht Vertragspartner 100 vH 7720134 7720234
```
```
Summe 7720103 7720203
```
```
Summe aller risikogewichteten
außerbilanzmäßigen Geschäfte 7720000
```
```
```
```
```
Besondere außerbilanzmäßige Finanzgeschäfte gemäß Anlage 2 zu
```
§ 22 BWG
```
```
Marktbewertungsansatz
```
```
```
Verträge mit positiven Marktwerten
```
```
```
Betrag
```
```
Summe (A) - nach Netting 7741001
```
```
Herausgenettetes Volumen 7741002
```
```
```
Zukünftiges Kreditrisiko - nach Netting
```
```
```
Ungewichteter Gewichteter
Restlaufzeiten Wert Wert
```
```
Zinssatzverträge bis ein Jahr 7741211
```
```
Zinssatzverträge über ein Jahr bis
fünf Jahre 7741311 7742311
```
```
Zinssatzverträge über fünf Jahre 7741411 7742411
```
```
Wechselkursverträge und Gold bis
ein Jahr 7741212 7742212
```
```
Wechselkursverträge und Gold über
ein Jahr bis fünf Jahre 7741312 7742312
```
```
Wechselkursverträge und Gold über
fünf Jahre 7741412 7742412
```
```
Verträge in Substanzwerten bis
ein Jahr 7741213 7742213
```
```
Verträge in Substanzwerten über ein
Jahr bis fünf Jahre 7741313 7742313
```
```
Verträge in Substanzwerten über
fünf Jahre 7741413 7742413
```
```
Edelmetallverträge ausgenommen
Goldverträge bis ein Jahr 7741214 7742214
```
```
Edelmetallverträge ausgenommen
Goldverträge über ein Jahr bis
fünf Jahre 7741314 7742314
```
```
Edelmetallverträge ausgenommen
Goldverträge über fünf Jahre 7741414 7742414
```
```
Warenverträge und Verträge gemäß Z 6
der Anlage 2 zu § 22 BWG bis ein
Jahr 7741215 7742215
```
```
Warenverträge und Verträge gemäß Z 6
der Anlage 2 zu § 22 BWG über ein
Jahr bis fünf Jahre 7741315 7742315
```
```
Warenverträge und Verträge gemäß Z 6
der Anlage 2 zu § 22 BWG über fünf
Jahre 7741415 7742415
```
```
Summe (B) - nach Netting 7741401 7742401
```
```
Herausgenettetes Volumen 7741402 7742402
```
```
Betrag
```
```
Summe (C) - nach Netting (= A + B) 7740001
```
```
```
Gewichtung der Summe C
```
```
```
Ungewichteter
Wert (jedoch Gewichteter
laufzeiten- Wert
gewichtet)
```
```
Gewicht Vertragspartner null vH 7741011
```
```
Gewicht Vertragspartner 20 vH 7741012 7742012
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH 7741013 7742013
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH
(§ 22 Abs. 2 Z 3 BWG) 7741014 7742014
```
```
Summe Marktbewertungsansatz -
nach Netting 7742001
```
```
```
```
Ursprungsrisikoansatz - nach Netting
```
```
Wechselkurs-
und
Zinssatzverträge *26) Goldverträge
Ursprungs-
laufzeit
```
```
Laufzeit laufzeitengewichtet laufzeitengewichtet
```
```
bis 1 Jahr *27) 7743011 7744011 7745011
```
```
über 1 bis 2 Jahre 7743012 7744012 7745012
```
```
über 2 bis 3 Jahre 7743013 7744013 7745013
```
```
über 3 bis 4 Jahre 7743014 7744014 7745014
```
```
über 4 bis 5 Jahre 7743015 7744015 7745015
```
```
über 5 bis 6 Jahre 7743016 7744016 7745016
```
```
über 6 bis 7 Jahre 7743017 7744017 7745017
```
```
über 7 bis 8 Jahre 7743018 7744018 7745018
```
```
über 8 bis 9 Jahre 7743019 7744019 7745019
```
```
über 9 bis 10 Jahre 7743020 7744020 7745020
```
```
über 10 Jahre 7743021 7744021 7745021
```
```
Summe nach Netting 7743001 7744001 7745001
```
```
Herausgenettetes Volumen 7743002 7744002 7745002
```
```
Zinssatz-, Wechselkurs- und Goldverträge insgesamt - nach Netting
```
```
Betrag
```
```
Summe (D) - nach Netting 7746000
```
```
```
```
Gewichtung der Summe D
```
```
Ungewichteter
Wert, jedoch Gewichteter
laufzeiten- Wert
gewichtet
```
```
Gewicht Vertragspartner 0 vH 7746011
```
```
Gewicht Vertragspartner 20 vH 7746012 7747012
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH 7746013 7747013
```
```
Gewicht Vertragspartner 50 vH
(§ 22 Abs. 2 BWG) 7746014 7747014
```
```
Summe Ursprungsrisikoansatz -
nach Netting 7746001 7747001
```
```
*26) Entweder Ursprungslaufzeit oder Restlaufzeit auszufüllen.
*27) Ausgenommen Wechselkursverträge mit einer Ursprungslaufzeit von
14 Kalendertagen oder weniger.
```
```
§ 22 BWG - WERTPAPIERHANDELSBUCH
```
```
```
Volumen des Handelsbuches gemäß § 22b Abs. 2 BWG
```
```
```
Anzahl der
Tage
```
```
bis einschließlich fünf vH des Geschäftsvolumens 7751011
```
```
über fünf vH bis einschließlich sechs vH des
Geschäftsvolumens 7751012
```
```
über sechs vH des Geschäftsvolumens 7751013
```
```
Anzahl der
Tage
```
```
bis einschließlich 15 Mio. EUR 7751021
```
```
über 15 Mio. EUR bis einschließlich 20 Mio. EUR 7751022
```
```
über 20 Mio. EUR 7751023
```
```
Betrag *28)
```
```
Geschäftsvolumen 7751001
```
```
Wertpapierhandelsbuch 7751002
```
```
*28) Stand zum Meldestichtag.
```
```
```
```
```
Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumenten
```
(Zinsänderungsrisiko)
```
```
```
Spezifisches Positionsrisiko (auf Basis Restlaufzeiten) gemäß
```
§ 22g BWG
```
```
Eigenmittel-
ungewichtet erfordernis
Emittent gewichtet
```
```
Zentralstaat (0 vH) 7752111
```
```
Qualifizierte Emittenten
. bis 6 Monate (0,25 vH bzw. 0,125 vH
gemäß § 103 Z 11c BWG) 7752112 7752212
```
```
. über 6 Monate bis 24 Monate (1 vH
bzw. 0,5 vH gemäß § 103 Z 11c BWG) 7752113 7752213
```
```
. über 24 Monate (1,6 vH bzw. 0,8 vH
gemäß § 103 Z 11c BWG) 7752114 7752214
```
```
Sonstige Emittenten (8 vH) 7752115 7752215
```
```
Summe 7752101 7752201
```
```
```
Allgemeines Positionsrisiko gemäß § 22h BWG
```
```
```
Eigenmittel-
erfordernis
```
```
Laufzeitmethode 7752002
```
```
Durationsmethode 7752003
```
```
```
```
```
Substanzwertrisiko
```
```
```
```
Spezifisches Risiko gemäß § 22i BWG
```
```
```
Eigenmittel-
ungewichtet erfordernis
gewichtet
```
```
Bruttoposition A (4 vH) 7753111 7753211
```
```
Bruttoposition B (2 vH) 7753112 7753212
```
```
Summe 7753101 7753201
```
```
```
Allgemeines Risiko gemäß § 22i Abs. 3 und § 22j Abs. 3 BWG
```
```
```
Eigenmittel-
ungewichtet erfordernis
gewichtet
```
```
Nettogesamtposition - Substanzwerte 7753121 7753221
```
```
Nettogesamtposition Aktienindices 7753122 7753222
```
```
Summe 7753102 7753202
```
```
```
Abwicklungsrisiko gemäß § 22l BWG
```
```
```
Negative Methode gemäß Z 1 Methode gemäß Z 1
Preisdifferenz je __________________________________________________
nach Anzahl der Eigenmittel- Eigenmittel-
Arbeitstage nach ungewichtet erfordernis ungewichtet erfordernis
dem festgesetzten gewichtet gewichtet
Abrechnungstermin
```
```
5 - 15 Tage
(8 vH bzw.
0,5 vH) 7754111 7754211 7754121 7754221
```
```
16 - 30 Tage
(50 vH bzw.
4,0 vH) 7754112 7754212 7754122 7754222
```
```
31 - 45 Tage
(75 vH bzw.
9,0 vH) 7754113 7754213 7754123 7754223
```
```
46 und mehr Tage
(jeweils 100 vH) 7754114 7754214
```
```
Summe 7754101 7754201 7754102 7754202
```
```
```
Verwendung interner Modelle gemäß § 26b BWG
```
```
```
Allgemeines Spezifisches
```
```
Risiko- Durchschnitt Risiko- Durchschnitt
positionen der letzten positionen der letzten
des 60 Tage des 60 Tage
Vortages x F *29) Vortages x F *29)
```
```
VAR -
Positionsrisiko
in
zinsbezogenen
Instrumenten 7755011 7755021
```
```
VAR -
Positionsrisiko
in
Substanzwerten 7755012 7755022
```
```
VAR -
Fremdwährungen
und Gold 7755013 7755023
```
```
VAR - Waren 7755014 7755024
```
```
VAR - Gesamt 7755001 7755002 7755003 7755004
```
```
*29) Faktor.
```
```
```
```
```
Gamma- und Vega-Risiko gemäß § 22e Abs. 4 bzw. § 22p Abs. 5 BWG
```
```
```
Eigenmittel-
erfordernis
```
```
Zinsbezogene Instrumente 7756110
```
```
Gamma 7756111
```
```
Vega 7756112
```
```
Substanzwerte 7756120
```
```
Gamma 7756121
```
```
Vega 7756122
```
```
Fremdwährungen und Gold 7756130
```
```
Gamma 7756131
```
```
Vega 7756132
```
```
Waren 7756140
```
```
Gamma 7756141
```
```
Vega 7756142
```
```
Summe 7756100
```
```
```
Szenario-Matrix-Methode gemäß § 22e Abs. 3 BWG
```
```
```
Eigenmittel-
erfordernis
```
```
Zinsbezogene Instrumente 7757110
```
```
Substanzwerte 7757120
```
```
Fremdwährungen und Gold 7757130
```
```
Waren 7757140
```
```
Summe 7750024
```
```
ZUSAMMENFASSUNG DER EIGENMITTELERFORDERNISSE
```
```
```
Bemessungsgrundlage und Eigenmittelerfordernis gemäß
```
§ 22 Abs. 2 BWG (ohne Wertpapierhandelsbuch) Betrag
```
```
Summe risikogewichtete Aktiva 7710000
```
```
Summe aller risikogewichteten außerbilanzmäßigen
Geschäfte 7720000
```
```
Summe Marktbewertungsansatz 7742001
```
```
Summe Ursprungsrisikoansatz 7747001
```
```
Bemessungsgrundlage 7700001
```
```
Eigenmittelerfordernis für Solvabilität 7700002
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für Wertpapierhandelsbuch
```
gemäß § 22b Abs. 1 Z 1 bis 13 BWG Betrag
```
```
Spezifisches Positionsrisiko in Schuldtiteln und am
Geldmarkt gegebenen Geldern gemäß § 22g BWG 7750012
```
```
Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumenten
gemäß § 22h Abs. 3 Z 9 oder § 22h Abs. 4 Z 6 BWG 7750013
```
```
Spezifisches Positionsrisiko in Substanzwerten gemäß
§ 22i Abs. 2 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 BWG 7750014
```
```
Allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten gemäß
§ 22i Abs. 3 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 BWG 7750015
```
```
Risiko aus Aktienindex-Terminkontrakten gemäß § 22j
Abs. 2 BWG 7750016
```
```
Sonstige mit Optionen verbundene Risiken gemäß § 22e
Abs. 4 BWG 7756100
```
```
Nach der Szenario-Matrix-Methode behandelte Optionen
gemäß § 22e Abs. 3 BWG 7750024
```
```
Abwicklungsrisiko gemäß § 22l BWG 7750017
```
```
Vorleistungen gemäß § 22m Abs. 2 BWG 7750018
```
```
Pensionsgeschäfte, umgekehrte Pensionsgeschäfte gemäß
§ 22n Abs. 1 BWG 7750019
```
```
Waren- und Wertpapierleihgeschäfte und Waren- und
Wertpapierverleihgeschäfte des Wertpapierhandelsbuches
gemäß § 22n Abs. 1 BWG 7750020
```
```
Ausfallsrisiko gemäß § 22o BWG 7750021
```
```
Warenpositionsrisiko gemäß § 22p BWG 7750025
```
```
Risikoposition gemäß § 26b Abs. 2 BWG 7750022
```
```
Summe 7750100
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für offene
```
Fremdwährungspositionen und Gold gemäß § 26 Abs. 1
oder Abs. 2 BWG Betrag
```
```
6840001
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für qualifizierte
```
Nichtfinanzbeteiligungen gemäß § 29 Abs. 4 BWG Betrag
```
```
7900002
```
```
```
Eigenmittelerfordernis insgesamt Betrag
```
```
```
7700003
```
```
§ 23 BWG - EIGENMITTEL
```
```
Anrech-
nung für
Eigen-
mittel
```
```
Kernkapital
```
```
```
Eingezahltes Kapital § 23
```
(einschließlich Abs. 1
Vorzugsaktien) Z 1
und
Abs. 2
BWG 7810011
```
```
```
Offene Rücklagen § 23
```
(nach Steuerlatenz) Abs. 1
Z 2
BWG 7810012
```
```
hievon bestätigte § 23
Zwischengewinne Abs. 1
Z 2
BWG 7810016
```
```
```
Fonds für allgemeine § 23
```
Bankrisiken Abs. 1
Z 3
BWG 7810013
```
```
```
Abzugsposten § 23
```
immaterielle Abs. 13
Vermögensgegenstände Z 1
BWG 7810014
```
```
```
Abzugsposten § 23
```
Bilanzverlust Abs. 13
sowie materielle Z 2
negative Ergebnisse BWG 7810015
```
```
Kernkapital § 23
(Tier I-Kapital) Abs. 14
Z 1
BWG 7810001
```
```
Ergänzende Eigenmittel
```
```
```
Stille Reserven § 23
```
Abs. 1
Z 4
BWG 7820011
```
```
```
Ergänzungskapital § 23
```
Abs. 1
Z 5
BWG 7820012
```
```
```
Partizipations- § 23
```
kapital mit Abs. 1
mit Dividendennach- Z 5
zahlungspflicht BWG 7820013
```
```
```
Neubewertungsreserve § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 7 7820014 Z 4 7820015
BWG *30) BWG *31)
```
```
```
Nachrangiges Kapital § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 6 7820016 Z 5 7820017
BWG *32) BWG *33)
```
```
```
Haftsummenzuschlag § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 8 7820018 Z 6 7820019
BWG *32) BWG *34)
```
```
vorhandene ergänzende 7820001
Eigenmittel *35)
```
```
Ergänzende Eigenmittel § 23
(Tier II-Kapital) Abs. 14
Z 2 7830001
BWG *36)
```
```
```
Abzugsposten bei § 23
```
einem Anteilsbesitz Abs. 13
von mehr als 10 vH Z 3
BWG 7840011
```
```
```
Abzugsposten gemäß § 23
```
§ 23 Abs. 13 Z 4 BWG Abs. 13
Z 4
BWG 7840012
```
```
ANRECHENBARE EIGENMITTEL
[Tier I-Kapital + Tier
II-Kapital abzügl. l)
und m)] 7850001
```
```
```
kurzfristiges § 23
```
nachrangiges Kapital Abs. 8a 7860001 7890017
BWG *37) *38)
```
```
```
für Tier III-Kap.
```
umgewidmet. Tier 7820021 7890018
II-Kapital *39) *40)
```
```
Tier III-Kapital 7860004
*41)
```
```
EIGENMITTEL 7800000
```
```
Fußnoten zu Eigenmittelberechnung
*30) Voller Betrag der Neubewertungsreserve (nach Abschlag der
55 vH).
*31) Anrechenbare Neubewertungsreserve.
*32) Voller Betrag.
*33) Anrechenbarer Betrag. Zusammen mit Haftsummenzuschlag maximal
50 vH des Tier I-Kapitals.
*34) Anrechenbarer Betrag. Maximal 25 vH des Tier I-Kapitals;
zusammen mit anrechenbarem nachrangigen Kapital maximal 50 vH
des Tier I-Kapitals.
*35) Summe der vollen Beträge f bis h sowie der anrechenbaren
Beträge i bis k.
*36) Anrechenbare ergänzende Eigenmittel. Max. 100 vH von
Tier I-Kapital.
*37) Vorhandenes Kapital.
*38) Anrechenbares Kapital.
*39) Hier ist das zur Umwidmung in Tier III-Kapital zur Verfügung
stehende Tier II-Kapital anzugeben.
*40) Anrechenbares Kapital.
*41) Summe aus anrechenbaren Kapitalia von n und o. Achtung - neue
Positionsnummer!
```
```
ZUSAMMENFASSUNG DER KAPITALIA
```
```
Freies
Kapital
nach Abzugs-
Verwen- erfor- Für Freies
dung dernis Markt- Kapital
für gemäß risiko nach
Volumen Solva- § 23 ver- Ab-
bilität Abs. 13 wend- deckung
und Z 3 bares sämt-
Nicht- und 4 Kapital licher
finanz- BWG Eigen-
betei- mittel-
ligungen erfor-
der-
nisse
```
```
Kernkapital
(Tier I-Kapital) 7810001 7890011 7890013 7890015 7890019
```
```
Ergänzende Eigenmittel
(Tier II-Kapital) 7830001 7890012 7890014 7890016 7890020
```
```
kurzfristiges
nachrangiges Kapital
(Tier III-Kapital) 7860001 7890017 7890021
```
```
Zur Umwidmung in
Tier III-Kapital zur
Verfügung stehendes
Tier II-Kapital 7820021 7890018 7890022
```
```
§ 25 BWG - LIQUIDITÄT
AUF BASIS VON RESTLAUFZEITEN
```
```
```
Liquidität 1
```
```
```
```
Euro-Verpflichtungen gemäß § 25 Abs. 7 Z 1 BWG
```
(Nur von Zentralinstituten auszufüllen) Durchschnitt *42)
```
```
Einlagen bei Zentralinstituten unter 30 Tagen
(gemäß § 25 Abs. 4 Z 1 BWG) 6311100
```
```
```
Euro-Verpflichtungen gemäß § 25 Abs. 7 Z 2 BWG Durchschnitt *43)
```
```
```
Euro-Verpflichtungen gemäß § 25 Abs. 4 Z 1
bis 5 BWG 6400100
```
```
- Euro-Verpflichtungen gemäß § 25 Abs. 5 Z 1
bis 6 BWG 6401100
```
```
Summe der Verpflichtungen gemäß
§ 25 Abs. 4 und 5 BWG 6402100
```
```
```
Flüssige Mittel 1. Grades gemäß § 25
```
Abs. 6 BWG Durchschnitt *44)
```
```
Summe 6500100
```
```
```
Liquidität 2
```
```
```
```
Euro-Verpflichtungen-Liquidität 2 gemäß § 25 15. des
```
Abs. 8 BWG Berichtsmonats
```
```
Euro-Verpflichtungen Liquidität 1 gemäß § 25
Abs. 8 Z 1 BWG 6403115
```
```
+ Euro-Verpflichtungen Liquidität 2 gemäß § 25
Abs. 8 Z 2 bis 5 BWG 6600115
```
```
- Euro-Verpflichtungen Liquidität 2 gemäß § 25
Abs. 9 BWG 6601115
```
```
Summe 6602115
```
```
```
Flüssige Mittel 2. Grades gemäß § 25 Abs. 10 Ultimo des
```
und 11 BWG Berichtsmonats
```
```
+ Flüssige Mittel 2. Grades gemäß § 25 Abs. 10
Z 1 bis 9 BWG 6700131
```
```
. Überschuss Liquidität 1 gemäß § 25 Abs. 10 Z 7
BWG 6723131
```
```
- Flüssige Mittel 2. Grades gemäß § 25 Abs. 11
BWG 6701131
```
```
Summe 6702131
```
```
*42) Arithmetisches Mittel der Tagesendstände am Letzten des
vorletzten Monats sowie am 7., 15. und 23. des Vormonats. *43) Arithmetisches Mittel der Tagesstände am Letzten des Vormonats
sowie am 7., 15. und 23. des laufenden Monats. *44) Kalenderdurchschnitt.
```
```
§ 26 BWG - OFFENE FREMDWÄHRUNGSPOSITIONEN UND GOLD *45) BZW.
§ 26a BWG - OFFENE FRISTIGKEITSPOSITIONEN
```
```
```
Höchststand der offenen Devisenpositionen
```
pro Währung im Monat ISO-Code *46) Betrag
```
```
6800001
```
```
```
```
```
Höchste Überschreitung der 50-vH-Grenze (der Eigenmittel) aller
```
offenen Fristigkeitspositionen sowie Anzahl der Überschreitungen
im Monat sowie der Quartale und Halbjahre
```
```
```
kalendervierteljährliche Fälligkeit (gemäß § 26a Abs. 2 BWG)
```
```
```
Betrag Anzahl im Monat Anzahl der Quartale
```
```
6800013 9600013 9600113
```
```
```
kalendervierteljährliche Fälligkeit (gemäß § 26a Abs. 3 BWG)
```
```
```
Betrag Anzahl im Monat Anzahl der Halbjahre
```
```
6800014 9600014 9600214
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für Fremdwährungspositionen und Gold gemäß
```
§ 26 Abs. 1 oder Abs. 2 BWG
```
```
3a) Eigenmittelerfordernis für Eigenmittel-
Fremdwährungspositionen und Gold gemäß § 26 erfordernis
Abs. 1 BWG
```
```
acht vH der Währungsgesamtposition *47) 6842011
```
```
Abzüglich acht vH des Freibetrages *48) gemäß § 103
Z 18a BWG 6842012
```
```
Eigenmittelerfordernis 6840001
```
```
3b) Eigenmittelerfordernis für Eigenmittel-
Fremdwährungspositionen und Gold gemäß § 26 erfordernis
Abs. 2 BWG
```
```
acht vH des Nettogesamtbetrages nach Abzug von
ausgeglichenen Positionen in nachweislich eng
verbundenen Währungen 6841011
```
```
vier vH der ausgeglichenen Position in eng
verbundenen Währungen 6841013
```
```
Eigenmittelerfordernis 6840001
```
```
45) Einschließlich Goldmünzen sowie Valutenbestände. 46) Hier ist der ISO-Code der Währung einzutragen.
*47) Falls die berechnete Währungsgesamtposition kleiner gleich
zwei vH der anrechenbaren Eigenmittel beträgt, so ist kein
Eigenmittelerfordernis notwendig (Bagatellschwelle).
*48) 2 vH der anrechenbaren Eigenmittel (einschließlich
Tier III-Kapital).
```
```
§ 27 GROSSVERANLAGUNGEN
A) Großveranlagung gemäß § 27 Abs. 2 Z 1 bis 4 in Verbindung mit § 103 Z 21 lit. b BWG
(Anm.: Tabelle nicht darstellbar!)
```
Zusatzangaben für unter Punkt 1 gemeldete Gruppen verbundener
```
Kunden sowie Tochterkonzerne des kreditgewährenden
Kreditinstitutes gemäß § 27 Abs. 4 Z 1 BWG
```
```
Einzel- GVA
Identnummer *51) identnummern nach Abzug
der Gruppe von WB
```
```
.... 7410002
```
```
```
Gesamtheit aller Großveranlagungen
```
```
```
Wert
```
```
7400010
```
```
```
Summe der nicht in der Gesamtheit enthaltenen Großveranlagungen
```
(mehrfach zugerechnete Obligoanteile)
```
```
Wert
```
```
7400020
```
```
```
```
*51) Hier ist entweder die Gruppenidentnummer oder - bei Vorliegen
eines Tochterkonzerns - die Einzelidentnummer anzugeben.
```
```
§ 29 BWG - BETEILIGUNGEN
Alle qualifizierten Beteiligungen über 15 vH der anrechenbaren
Eigenmittel
```
```
Beteiligung
Identnummer Betrag
```
```
.. 7900001
```
```
```
```
Betrag
```
```
Gesamtbuchwert der qualifizierten Beteiligungen (an
anderen Unternehmen als den in § 29 Abs. 1 Z 1 bis 3
BWG genannten) 7900000
```
```
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gemäß
§ 29 Abs. 1 BWG 7900011
```
```
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gemäß
§ 29 Abs. 2 BWG 7900012
```
```
```
TEIL D
```
KONSOLIDIERUNG
§ 24 BWG - KONSOLIDIERTE EIGENMITTEL
```
```
Anrech-
nung für
Eigen-
mittel
```
```
Kernkapital
```
```
```
Eingezahltes Kapital § 23
```
des übergeordneten Abs. 2
Instituts und 3
(einschließlich BWG 7810811
Vorzugsaktien)
```
```
```
Offene Rücklagen des § 23
```
übergeordneten Inst. Abs. 1
Z 2
BWG 7810812
```
```
. hievon bestätigte § 23
Gewinne Abs. 1
Z 2
BWG 7810821
```
```
```
Anteile anderer § 24
```
Gesellschafter Abs. 2
Z 1
BWG 7810813
```
```
. hievon hybrides § 24
Kapital Abs. 2
Z 1, 5
und 6
BWG 7810822
```
```
```
+/- Unterschieds- § 24
```
betrag aus der Abs. 2
Zusammenfassung von Z 2
Eigenkapital und BWG 7810814
Beteiligungen
```
```
```
+/- Umrechnungs- § 24
```
differenzen ausl. Abs. 2
Währungen Z 3
BWG 7810815
```
```
```
+/- Unterschieds- § 24
```
betrag aus der Abs. 3
Equity-Bewertung Z 2
der nachgeordneten BWG 7810816
Institute
```
```
```
+/- Unterschieds-
```
betrag aus der
Equity-Bewertung
von Beteiligungen
an Unternehmen 7810817
```
```
```
Fonds für allgemeine § 23
```
Bankrisiken Abs. 1
Z 3
BWG 7810818
```
```
```
Abzugsposten § 23
```
immaterielle Abs. 13
Vermögensgegenstände Z 1
BWG 7810819
```
```
```
Abzugsposten § 23
```
Bilanzverlust sowie Abs. 13
materielle negative Z 2
Ergebnisse BWG 7810820
```
```
Kernkapital § 23
(Tier I-Kapital) Abs. 14
Z 1
BWG 7810801
```
```
Ergänzende Eigenmittel
```
```
```
Stille Reserven § 23
```
Abs. 1
Z 4
BWG 7820811
```
```
```
Ergänzungskapital § 23
```
Abs. 1
Z 5
BWG 7820812
```
```
```
Partizipations- § 23
```
kapital mit Abs. 1
Dividendennach- Z 5
zahlungspflicht BWG 7820813
```
```
```
Neubewertungsreserve § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 7 7820814 Z 4 7820815
BWG *52) BWG *53)
```
```
```
Nachrangiges Kapital § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 6 7820816 Z 5 7820817
BWG *54) BWG *55)
```
```
```
Haftsummenzuschlag § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 8 7820818 Z 6 7820819
BWG *54) BWG *56)
```
```
vorhandene ergänzende 7820801
Eigenmittel *57)
```
```
Ergänzende Eigenmittel § 23
(Tier II-Kapital) Abs. 14
Z 2 7830801
BWG *58)
```
```
```
Abzugsposten bei
```
einem Anteilsbesitz
von mehr als 10 vH 7840811
```
```
```
Abzugsposten gem.
```
§ 23 Abs. 13 Z 4 BWG 7840812
```
```
ANRECHENBARE EIGENMITTEL
[Tier I-Kapital + Tier
II-Kapital
abzüglich q) und r)] 7850801
```
```
```
kurzfristiges § 23
```
nachrangiges Kapital Abs. 8a 7860801 7860804
BWG *59) *60)
```
```
```
für Tier III-Kap.
```
umgewidmet. Tier 7860805 7860803
II-Kap. *61) *62)
```
```
Tier III-Kapital 7860806
*63)
```
```
EIGENMITTEL 7800800
```
```
Fußnoten siehe § 23 (Teil C)
ZUSAMMENFASSUNG DER EIGENMITTELERFORDERNISSE -
KREDITINSTITUTSGRUPPE
```
```
```
Bemessungsgrundlage und Eigenmittelerfordernis gemäß
```
§ 22 Abs. 2 BWG (ohne Wertpapierhandelsbuch) Betrag
```
```
Summe risikogewichtete Aktiva 7710800
```
```
Summe aller risikogewichteten außerbilanzmäßigen
Geschäfte 7720800
```
```
Summe Marktbewertungsansatz 7733800
```
```
Summe Ursprungsrisikoansatz 7734800
```
```
Bemessungsgrundlage 7700801
```
```
Eigenmittelerfordernis für Solvabilität 7700802
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für Wertpapierhandelsbuch
```
gemäß § 22b Abs. 1 Z 1 bis 13 BWG Betrag
```
```
Spezifisches Positionsrisiko in Schuldtiteln und am
Geldmarkt gegebenen Geldern gemäß § 22g BWG 7750812
```
```
Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen
Instrumenten gemäß § 22h Abs. 2 Z 9 oder § 22h Abs. 3
Z 6 BWG 7750813
```
```
Spezifisches Positionsrisiko in Substanzwerten gemäß
§ 22i Abs. 2 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 BWG 7750814
```
```
Allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten gemäß
§ 22i Abs. 3 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 BWG 7750815
```
```
Risiko aus Aktienindex-Terminkontrakten gemäß § 22j
Abs. 2 BWG 7750816
```
```
Sonstige mit Optionen verbundene Risiken gemäß § 22e
Abs. 4 BWG 7750823
```
```
Nach der Szenario-Matrix-Methode behandelte Optionen
gemäß § 22e Abs. 3 BWG 7750824
```
```
Abwicklungsrisiko gemäß § 22l BWG 7750817
```
```
Vorleistungen gemäß § 22m Abs. 2 BWG 7750818
```
```
Pensionsgeschäfte, umgekehrte Pensionsgeschäfte gemäß
§ 22n Abs. 1 BWG 7750819
```
```
Waren- und Wertpapierleihgeschäfte und Waren- und
Wertpapierverleihgeschäfte des
Wertpapierhandelsbuches gemäß § 22n Abs. 1 BWG 7750820
```
```
Ausfallsrisiko gemäß § 22o BWG 7750821
```
```
Warenpositionsrisiko gemäß § 22p BWG 7750825
```
```
Risikoposition gemäß § 26b Abs. 2 BWG 7750822
```
```
Summe 7750800
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für offene
```
Fremdwährungspositionen und Gold gemäß § 26 Abs. 1
oder Abs. 2 BWG Betrag
```
```
6840801
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für qualifizierte
```
Nichtfinanzbeteiligungen gemäß § 29 Abs. 4 BWG Betrag
```
```
7900802
```
```
```
Eigenmittelerfordernis insgesamt Betrag
```
```
```
7700803
```
```
§ 27 GROSSVERANLAGUNGEN
KREDITINSTITUTSGRUPPE
```
A) Großveranlagung gemäß § 27 Abs. 2 Z 1 bis 4 in Verbindung mit
```
§ 103 Z 21 lit. b BWG
B) Großveranlagungen gemäß § 27 Abs. 2 BWG nach Gewichtung
C) Inanspruchnahme der Übergangsbestimmung der vertraglichen
Bindung gemäß § 103 Z 21 lit. d BWG
```
```
A) B) C)
```
```
vertrag-
Identnummer GVA-Kenn- ungewich- gewich- lich
zeichen teter teter gebunde-
*64) GVA-Gewicht Wert Wert ner Wert
*65) nach
Gewich-
tung
```
```
.. 7410001 0 vH 7410111
```
```
20 vH 7410112 7410212 7410313
```
```
50 vH 7410113 7410213 7410314
```
```
100 vH 7410114 7410214 7410315
```
```
Summe 7410010 7410200 7410300
```
```
```
Gesamtheit aller Großveranlagungen
```
```
```
Wert
```
```
7400010
```
```
§ 29 BWG - BETEILIGUNGEN
KREDITINSTITUTSGRUPPE
Alle qualifizierten Beteiligungen über 15 vH der anrechenbaren
Eigenmittel
```
```
Beteiligung
Identnummer Betrag
```
```
.. 7900001
```
```
```
```
Betrag
```
```
Gesamtbuchwert der qualifizierten Beteiligungen (an
anderen Unternehmen als den in § 29 Abs. 1 Z 1 bis 3
BWG genannten) 7900000
```
```
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gemäß
§ 29 Abs. 1 BWG 7900011
```
```
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gemäß
§ 29 Abs. 2 BWG 7900012
```
```
EIGENMITTEL GEMÄSS § 23 ABS. 13 Z 6A BWG
(von Zentralinstituten auszufüllen - für gesamten Sektor auf
konsolidierter Basis)
```
```
Anrech-
nung für
Eigen-
mittel
```
```
Kernkapital
```
```
```
Eingezahltes Kapital § 23
```
(einschließlich Abs. 1
Vorzugsaktien) Z 1
BWG 7810911
```
```
```
Offene Rücklagen § 23
```
(nach Steuerlatenz) Abs. 1
Z 2
BWG 7810912
```
```
. hievon bestätigte § 23
Gewinne Abs. 1
Z 2
BWG 7810916
```
```
```
Fonds für allgemeine § 23
```
Bankrisiken Abs. 1
Z 3
BWG 7810913
```
```
```
Abzugsposten § 23
```
immaterielle Abs. 13
Vermögensgegenstände Z 1
BWG 7810914
```
```
```
Abzugsposten § 23
```
Bilanzverlust sowie Abs. 13
materielle negative Z 2
Ergebnisse BWG 7810915
```
```
Kernkapital § 23
(Tier I-Kapital) Abs. 14
Z 1
BWG 7810901
```
```
Ergänzende Eigenmittel
```
```
```
Stille Reserven § 23
```
Abs. 1
Z 4
BWG 7820911
```
```
```
Ergänzungskapital § 23
```
Abs. 1
Z 5
BWG 7820912
```
```
```
Partizipations- § 23
```
kapital mit Abs. 1
Dividendennach- Z 5
zahlungspflicht BWG 7820913
```
```
```
Neubewertungsreserve § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 7 7820914 Z 4 7820915
BWG *66) BWG *67)
```
```
```
Nachrangiges Kapital § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 6 7820916 Z 5 7820917
BWG *68) BWG *69)
```
```
```
Haftsummenzuschlag § 23 § 23
```
Abs. 1 Abs. 14
Z 8 7820918 Z 6 7820919
BWG *68) BWG *70)
```
```
vorhandene ergänzende 7820901
Eigenmittel *71)
```
```
Ergänzende Eigenmittel § 23
(Tier II-Kapital) Abs. 14
Z 2 7830901
BWG *72)
```
```
```
Abzugsposten bei § 23
```
einem Anteilsbesitz Abs. 13
von mehr als 10 vH Z 3
BWG 7840911
```
```
```
Abzugsposten gemäß § 23
```
§ 23 Abs. 13 Z 4 BWG Abs. 13
Z 4
BWG 7840912
```
```
ANRECHENBARE EIGENMITTEL
[Tier I-Kapital +
Tier II-Kapital
abzüglich l) und m)] 7850901
```
```
```
kurzfristiges § 23
```
nachrangiges Kapital Abs. 8a 7860901 7860904
BWG *73) *74)
```
```
```
für Tier III-Kap.
```
umgewidmet. Tier 7860905 7860903
II-Kapital *75) *76)
```
```
Tier III-Kapital 7860906
*77)
```
```
EIGENMITTEL 7800900
```
```
Fußnoten zu Eigenmittelberechnung siehe § 23 (Teil C)
ZUSAMMENFASSUNG DER EIGENMITTELERFORDERNISSE
(Gesamter Sektor auf konsolidierter Basis)
```
```
```
Bemessungsgrundlage und Eigenmittelerfordernis
```
gemäß § 22 Abs. 2 BWG (ohne Wertpapierhandelsbuch) Betrag
```
```
Summe risikogewichtete Aktiva 7710900
```
```
Summe aller risikogewichteten außerbilanzmäßigen
Geschäfte 7720900
```
```
Summe Marktbewertungsansatz 7733900
```
```
Summe Ursprungsrisikoansatz 7734900
```
```
Bemessungsgrundlage 7700901
```
```
Eigenmittelerfordernis für Solvabilität 7700902
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für Wertpapierhandelsbuch
```
gemäß § 22b Abs. 1 Z 1 bis 13 BWG Betrag
```
```
Spezifisches Positionsrisiko in Schuldtiteln und am
Geldmarkt begebene Geldern gemäß § 22g BWG 7750912
```
```
Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen
Instrumenten gemäß § 22h Abs. 2 Z 9 oder § 22h Abs. 3
Z 6 BWG 7750913
```
```
Spezifisches Positionsrisiko in Substanzwerten gemäß
§ 22i Abs. 2 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 BWG 7750914
```
```
Allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten gemäß
§ 22i Abs. 3 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 BWG 7750915
```
```
Risiko aus Aktienindex-Terminkontrakten gemäß § 22j
Abs. 2 BWG 7750916
```
```
Sonstige mit Optionen verbundene Risiken gemäß § 22e
Abs. 4 BWG 7750923
```
```
Nach der Szenario-Matrix-Methode behandelte Optionen
gemäß § 22e Abs. 3 BWG 7750924
```
```
Abwicklungsrisiko gemäß § 22l BWG 7750917
```
```
Vorleistungen gemäß § 22m Abs. 2 BWG 7750918
```
```
Pensionsgeschäfte, umgekehrte Pensionsgeschäfte gemäß
§ 22n Abs. 1 BWG 7750919
```
```
Waren- und Wertpapierleihgeschäfte und Waren- und
Wertpapierverleihgeschäfte des Wertpapierhandelsbuches
gemäß § 22n Abs. 1 BWG 7750920
```
```
Ausfallsrisiko gemäß § 22o BWG 7750921
```
```
Warenpositionsrisiko gemäß § 22p BWG 7750925
```
```
Risikoposition gemäß § 26b Abs. 2 BWG 7750922
```
```
Summe 7750900
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für offene
```
Fremdwährungspositionen und Gold gemäß § 26 Abs. 1
oder Abs. 2 BWG Betrag
```
```
6840901
```
```
```
Eigenmittelerfordernis für qualifizierte
```
Nichtfinanzbeteiligungen gemäß § 29 Abs. 4 BWG Betrag
```
```
7900902
```
```
```
Eigenmittelerfordernis insgesamt Betrag
```
```
```
7700903
```
```
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