Por el cual se reorganiza la Tesorería General de la República

en uso de sus facultades legales, y en vista de lo dispuesto en la Ley 35 de 1916,

decreta:

Artículo 1.° Reorganízase la Tesorería General de la República así:

• a) Sección de Negocios Generales;

• b) Sección de Caja;

• c) Sección de Contabilidad y Reconocimientos.

Artículo 2.° El personal y asignaciones de ésta, para las expresadas Secciones, serán las siguientes:

Sección de Negocios Generales

Mensualmente.

Tesorero General	$	270
Contador Inventor		160
Un Examinador de Relaciones		60
Un Oficial de Giros y Remesas (antiguo Oficial 1.° Escribiente)		60
Un Auxiliar del Contador (antiguo segundo Auxiliar de Contabilidad)		50
Un Oficial de Registro (antiguo segundo Oficial Escribiente)		45
Un Archivero		45
Un Portero		35
Un Conserje		30

Sección de Caja

Un Cajero Jefe	160
Dos Contadores Auxiliares, a $ 90 cada uno (antiguos Auxiliares)	180
Un Contador del Libro de Caja (antiguo Contador)	90
Un Contador Relator (antiguo Contador)	90
Un Auxiliar de Correspondencia y Embargos (antiguo Auxiliar de Contabilidad)	50

Sección de Contabilidad y Reconocimientos.

Un Jefe		140
Tres Contadores, a $ 90 mensuales cada uno		270
Un Reconocedor (antiguo Auxiliar del Cajero)		90
Un Ayudante del Reconocedor (antiguo Oficial de Reconocimientos)		50
Un Auxiliar de Contabilidad (antiguo Auxiliar)		50
Total, de acuerdo con la Ley	$	1,925

Artículo 3.° Los empleados enumerados en el artículo anterior tendrán las siguientes funciones:

Tesorero General.

• a) Sustanciar la correspondencia que entre en la oficina;

• b) Firmar las notas, telegramas, documentos, giros, endosos, cancelaciones, etc., que emanen de las distintas Secciones de la Tesorería.

• c) Cumplir las órdenes del Ministerio del Tesoro, y por conducto de éste o directamente, según el caso lo requiera, entenderse con los demás Ministros del Despacho, la Secretaría de la Presidencia, los Gerentes de Bancos, los Administradores de Aduana y Hacienda Nacional, el Procurador de Hacienda, los Visitadores Fiscales, los Cónsules y demás oficinas de manejo para lo concerniente a las funciones de su cargo;

• d) Autorizar el pago de las órdenes que hayan de cubrirse en la Tesorería, y de los gastos ordinarios y extraordinarios en todas las oficinas de Hacienda y de Aduna de fuéra de la capital, siempre que haya partida en el Presupuesto, y que hayan sido incluídos en la relación semanal de gastos de cada Ministerio, debidamente aprobada por el Ministro del Tesoro;

• e) Proveer lo conveniente a la movilización de fondos de una Oficina de Hacienda a otra, bien por correo, o por medio de giros postales, telegráficos y cablegráficos, cuando fuere el caso;

• f) Firmar los documentos de crédito público que hayan de emitirse, que requieran tal requisito;

• g) Proveer los que estime conveniente al cobro de libranzas, demoradas por falta de pago;

• h) Practicar una visita minuciosa, por lo menos una vez al mes, a la Oficina de Caja, y verificar el arqueo de las existencias en dinero, en documentos de cualquier clase, como los de crédito público y las libranzas por derechos de importación, sin perjuicio de la inspección que diariamente debe ejercer sobre esa Sección;

• i) Vigilar la marcha de todas las Secciones de la Tesorería;

• j) Fiscalizar, finalmente, por cuantos medios estén a su alcance, el manejo de todos los valores a cargo de la Tesorería.

Contador Interventor

• a) Suplir las faltas accidentales del Tesorero General;

• b) Disponer en la forma acostumbrada el pago de las órdenes, autorizadas por el Tesorero;

• c) Informar al Tesorero General acerca de las remesas que deban hacerse a las Administraciones de Hacienda de la República, de conformidad con las partidas aprobadas en las relaciones semanales de gastos de los Ministerios;

• d) Dar curso inmediato a toda correspondencia, sustanciada por el Tesorero, y revisar cuidadosamente la que haya de despacharse antes de pasarla a la firma de aquél;

• e) Revisar cuidadosamente los giros que lleguen de las Administraciones a cargo de la Tesorería, así como los que efectúe este a cargo de aquéllas;

• f) Indicar el Tesorero General las cauciones que deben otorgarse, y extender, de acuerdo con sus instrucciones, las diligencias y documentos respectivos.

• g) Tener bajo su cuidado todos los útiles de escritorio, proveer de ellos a los empleados que los soliciten y procurar que no se malgasten;

• h) Vigilar las oficinas de la Tesorería General, imponerse de los trabajos de cada una, procurar el buen desempeño de las funciones de los empleados, e indicar oportunamente al Tesorero las observaciones que se crea convenientes;

• i) No permitir que salgan de las oficinas libros, documentos, muebles, enseres, etc., sin orden del Tesorero General y previa la formalidad de un recibo;

• j) Indicar al Tesorero General los útiles de escritorio y demás enseres indispensables para el buen servicio de la Tesorería que deban solicitarse del respectivo Ministerio;

• k) Vigilar que todos los empleados lleguen puntualmente a las horas de oficina, y que permanezcan dedicados a las funciones que se les han encomendado, e informar al Tesorero de las irregularidades que note.

Examinador de Relaciones

• a) Llevar los libros de Ordenaciones. Giros. Radicaciones y Remesas;

• b) Hacer el estudio de las relaciones de gastos y estados de caja que mensualmente deben enviarse las oficinas de manejo, y dar cuenta al Tesorero de las irregularidades que encuentre, con el objeto de hacer oportunamente las observaciones del caso; y

• c) Examinar los estados de caja mensuales de las oficinas de manejo y los correspondientes a los productos de Aduanas.

Oficial de Giros y Remesas

• a) Llevar el registro de los giros que hagan los Administradores de fuéra de la capital, a cargo de la Tesorería; el libro de Remesas y los de fianzas por derechos de importación, anticipaciones, contratos y ascensos militares;

• b) Extender los giros y presentarlos el Tesorero General para la firma, junto con el comprobante de la respectiva consignación en la Oficina de Caja;

• c) Formar semanalmente el cuadro de las existencias disponibles o saldos pendientes en las Administraciones de Aduanas y de Hacienda y demás oficinas, y dar cuenta de unos y otros al Tesorero General y al Contador Interventor; y

• d) Los demás trabajos que se le encomienden.

Auxiliar del Contador

• a) Despachar la correspondencia de la Oficina;

• b) Llevar y entregar, bajo recibo, en la correspondiente Oficina de Correos las remesas que efectúe la Tesorería; y

• c) Los demás trabajos que le sean encomendados.

Oficial de Registro

• a) Anotar pormenorizadamente en el libro de registro, por turno riguroso, toda la correspondencia que se reciba y pasarla al Tesorero;

• b) Recoger de la Oficina de Correos la correspondencia oficial; y

• c) Las demás funciones que se les encomienda.

Oficial Archivero.

• a) Recibir del Cajero de la Tesorería, por riguroso inventario, los documentos por cobrar para hacerlo aceptar, y devolverlos en la misma forma y debidamente clasificados. Diariamente dará cuenta al Cajero del resultado de su trabajo;

• b) Los documentos de que trata el punto anterior deberá volverlos el Cajero, aceptados o no, a más tardar dentro del tercero día después de aquel en que los reciba. Debe dar inmediato aviso de los que no hayan sido aceptador a su presentación;

• c) Mantener perfectamente arreglados y al día, con sus rótulos y en los anaqueles correspondientes, los legajos de documentos ya despachados;

• d) Colocar con la separación debida la correspondencia de las distintas oficinas nacionales;

• e) Suministrar con prontitud, claridad y precisión los datos que se les exijan; y

• f) Los demás trabajos que se les encomienda.

Portero.

• a) Copiar, numerar y rotular la correspondencia.

• b) Llevar al día los índices de los copiadores de correspondencia.;

• c) Anotar en el libro de entrega de correspondencia, la que ha de ser repartida en la capital y la que se ha de enviar fuéra de ella;

• d) Distribuir el Diario Oficial y demás publicaciones a los Jefes de Sección;

• e) Pasar requisa a todas las puertas de las distintas oficinas, a efecto de convencerse de que ha quedado debidamente cerradas; y

• f) Desempeñar las demás funciones que se les encomienden.

Conserje

• a) Tener perfectamente aseadas las Secciones de la Tesorería y en orden los muebles, útiles y enseres;

• b) Entregar sin dilación la correspondencia de la oficina, exigiendo recibo en el respectivo libro ;

• c) Auxiliar al Portero en el desempeño de sus funciones; y

• d) Cumplir las demás órdenes de carácter oficial que le sean dadas.

Conserje Jefe.

• a) recibir el producto de los impuestos, contribuciones y cualesquiera otros fondos nacionales que deban entrar a la Tesorería General.

• b) Dar recibo de las cantidades que recaude por cualquiera causa y hacer inmediatamente asiento claro y detallado de cada operación;

• c) Hacer los pagos autorizados por el Tesorero General y por el Contador Inventor en la forma acostumbrada;

• d) Hacer cada día el arqueo de caja para comprobar la efectividad del saldo y dar cuenta del resultado del Tesorero;

• e) Enviar diariamente al Secretario de la Presidencia de la República y al Ministro del Tesoro el estado de caja del día anterior con la descomposición del saldo;

• f) Dar y recibir en pago los documentos de crédito público, de conformidad con las disposiciones vigentes;

• g) Llevar el libro de emisión de tales documentos, con expresión de la numeración continua, y custodiar en sus cajas los que les remita la Sección de Crédito Público.

• h) Pasar mensualmente a dicha Sección la relación de las órdenes pagadas, de los documentos que se hayan emitido y los amortizados, con el pormenor que sea necesario;

• i) Llevar el registro de las remesas de la Tesorería en dinero o en cualquier clase de documentos, y dar cuenta al Contador Interventor de las que no lleguen, para que éste haga oportunamente el reclamo del caso; y

• j) Procurar que sus inmediatos subalternos cumplan fielmente las funciones de su cargo.

Contadores Auxiliares

• a) Llenar las faltas temporales del Cajero en el orden y la forma que él establezca;

• b) Incorporar en las cuentas los documentos que envíen las oficinas de manejo y extender los recíbos que el Cajero Jefe debe firmar;

• c) Llevar el registro de las libranzas por derechos de importación que envíen las Aduanas de la República; y en el libro separado, la cuenta de las que el Oficial Archivero devuelva aceptadas, de las pagadas y de las devueltas a las Aduanas. Diariamente pasaran al Tesorero General datos del saldo existente en libranzas.

• d) Auxiliar al Cajero en todas las operaciones del pago y radicación;

• e) Formar diariamente la relación de entradas; y

• f) Cumplir todas las demás funciones que se le señalen.

Contador encargado del Libro de Caja.

• a) Sentar diariamente las operaciones de caja con las respectivas imputaciones.

• b) Llevar al día el libro auxiliar de remesas;

• c) Diligenciar los certificados referentes a pagos hechos por el Cajero; y

• d) Pasar diariamente a la Sección de Contabilidad, debidamente arreglados y legajados, los documentos de las operaciones de cada día.

Contador Relator.

• a) Formar diariamente una relación pormenorizada de entradas y salidas y pasarla al Cajero para que la firme y la envíe para su publicación en el Diario Oficial;

• b) Llevar la minuta de las operaciones que se efectúan a fin de facilitar la a tarea del arqueo de caja que debe practicarse diariamente antes de cerrarse el despacho; y

• c) Anular las órdenes y demás documentos, una vez que hayan sido pagados.

Auxiliar de Correspondencia y Embargos

• a) Despachar la Correspondencia con el Poder Judicial en lo referente a embargos;

• b) Llevar los libros de embargos en los cuales deben asentar las partidas por descuentos que se hagan a cada individuo y las entregas, en virtud de órdenes judiciales,

• c) Pasar al Cajero, tan pronto como los reciba, los autos de embargo;

• d) Llevar los libros de Cuentas corrientes del Cajero con los bancos de la ciudad.

Jefe de la Contabilidad

• a) Recibir y reclamar, si fuere el caso, de los distintos Departamentos Administrativos los comprobantes que han de servir como elementos para la formación de las cuentas;

• b) Hacer que se describan día por día las operaciones de ingresos y de egresos, de manera que por ningún motivo se atrasen las cuentas;

• c) Cumplir y hacer que los demás empleados de la oficina cumplan las disposiciones vigentes sobre contabilidad de la Hacienda Nacional;

• d) Revisar la descripción de las operaciones en los libros y hacer las correcciones del caso;

• e) Preparar para su remisión a la Corte de Cuentas la del mes inmediatamente anterior, dentro de los términos señalados en las leyes fiscales y en los decretos sobre contabilidad.

• f) Estudiar los autos de observaciones o glosas que formule la Corte de Cuentas, preparar las contestaciones que deba dar el Tesorero, y cumplir las órdenes que le dé éste, en las demás gestiones que demande el juicio de cuentas;

• g) Redactar la correspondencia relacionada con la contabilidad;

• h) Conceptuar sobre las consultas que se le hagan por las diferentes Secciones de la Tesorería, en el ramo a su cargo;

• i) Solicitar oportunamente la práctica de la visita oficial, y presidirla cuando no pueda hacerlo el Tesorero;

• j) Estudiar las cartas de aviso, anotando las deficiencias que encuentren en materia de comprobantes, para que el Tesorero pueda reclamar de quien corresponda los documentos que hagan falta y aplazar el registro de las órdenes correspondientes, mientras no se hayan llenado los requisitos legales o reglamentarios;

• k) Llevar el registro especial de las leyes, decretos y resoluciones que se publiquen en el Diario Oficial sobre asuntos fiscales;

• l) Las demás funciones que le asigne el Tesorero General.

Contadores

• a) Llenar las faltas temporales del Jefe de la Contabilidad, en el orden y en la forma que establezca el Jefe de la Sección;

• b) Llevar al día los libros de la oficina y despachar los demás asuntos que le sean recomendados por el Tesorero, Contador Interventor y Jefe de la Contabilidad.

Reconocedor

• a) Llevar al día el libro de Reconocimientos a cargo del Tesorero.

• b) Formar el cuadro mensual del movimiento de caudales públicos, en que consten los saldos del mes anterior, el valor de lo reconocido y pagado y los demás datos demostrativos del saldo débito o crédito del Tesoro Nacional;

• c) Ayudar al Jefe de la oficina en el estudio de las cartas de aviso; y

• d) Las demás funciones que le sean encomendadas por el Tesorero, Contador Interventor y Jefe de la Contabilidad.

Ayudante del Reconocedor.

• a) Registrar las órdenes de pago debidamente aparejadas, y anular las estampillas que deben tener adheridas.

• b) Ayudar al Reconocedor en todos los asuntos relacionados en el libro de Reconocimientos; y

• c) Las demás funciones que le sean encomendadas por sus superiores.

Auxiliar de la Contabilidad

• a) Sacar la copia del libro de Cuenta y razón, con destino a la Corte de Cuentas;

• b) Llevar al día el libro auxiliar de recaudos, abriendo cuenta especial a cada renta.

• c) Las demás funciones que le sean encomendadas.

Comuníquese y publíquese.

Dado en Bogotá a 18 de julio de 1917.

JOSE VICENTE CONCHA-El Ministro del Tesoro, Pedro BLANCO S.