Vyhláška o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

§ 1

Předmět úpravy

Tato vyhláška upravuje způsob vedení a náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry a vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele.

§ 2

Náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry

(K § 13 zákona)

(1) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě^1), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje,

• c) údaje o osobě^1), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn,

• d) údaje o osobě^1), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,

• e) směr pokynu (nákup nebo jiné nabytí investičního nástroje anebo prodej nebo jiné zcizení investičního nástroje),

• f) typ pokynu,

• g) datum a čas přijetí pokynu,

• h) způsob přijetí pokynu,

• i) místo přijetí pokynu,

• j) identifikační označení investičního nástroje, který je předmětem nákupu, prodeje či jiného převodu, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů (ISIN), je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v interním systému obchodníka,

• k) název investičního nástroje,

• l) objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích,

• m) cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,

• n) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje,

• o) označení trhu, případně jeho segmentu, kde má být pokyn proveden, je-li to v pokynu uvedeno,

• p) datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,

• q) datum a čas uzavření obchodu,

• r) počet kusů investičního nástroje koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,

• s) cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,

• t) označení regulovaného trhu nebo jiného místa, kde byl investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,

• u) datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

• v) datum konečného vypořádání nákupu, prodeje nebo jiného převodu,

• w) stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu,

• x) jméno a příjmení makléře^2), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem či převodem investičního nástroje,

• y) výši úplaty za obstarání nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi, lze-li ji přímo přiřadit k danému převodu, a

• z) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi.

(2) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

• a) číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,

• b) údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

(3) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které jsou obchodovány na regulovaném trhu, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě^1), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu derivátu,

• c) údaje o osobě^1), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn,

• d) údaje o osobě^1), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,

• e) směr pokynu,

• f) datum a čas přijetí pokynu,

• g) způsob přijetí pokynu,

• h) místo přijetí pokynu,

• i) druh, typ a název derivátu,

• j) identifikační označení derivátu shodné s identifikačním označením používaným regulovaným trhem, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,

• k) počet standardizovaných derivátů, které mají být koupeny, prodány či jinak převedeny,

• l) cenu, za kterou má být derivát koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo způsob jejího určení,

• m) identifikace a název podkladového aktiva derivátu,

• n) množství podkladového aktiva,

• o) cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena); u pevných termínových operací též promptní a termínovou cenu podkladového aktiva, je-li obchodníkovi známa,

• p) datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace),

• q) speciální dispozice, zejména zvláštní požadavky klienta nebo doplňující informace nutné k plnému a jednoznačnému určení typu investičního nástroje,

• r) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo převodu derivátu,

• s) označení regulovaného trhu, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,

• t) datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,

• u) datum a čas uzavření obchodu na regulovaném trhu nebo dohody na podstatných náležitostech obchodu mimo regulovaný trh,

• v) cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,

• w) počet derivátů koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,

• x) datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

• y) datum konečného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

• z) stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu.

(4) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

• a) jméno a příjmení makléře^2), který prováděl odborné obchodní činnosti související s nákupem, prodejem nebo jiným převodem,

• b) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi,

• c) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě, v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi,

• d) číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,

• e) údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

(5) Pokud jsou předmětem obchodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které nejsou obchodované na regulovaném trhu, deník obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě^1), od které je nakupován, které je prodáván, od které je převáděn nebo na kterou je převáděn derivát (protistrana),

• c) druh a typ derivátu,

• d) identifikace a název podkladového aktiva derivátu,

• e) množství podkladového aktiva,

• f) cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena), u pevných termínových operací údaje charakterizující danou smlouvu^2a), a dále podle typu smlouvy^2a) též promptní a termínová cena, případně sjednaná sazba,

• g) datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace), případně datum konce platnosti smlouvy^2a),

• h) cena derivátu ke dni uzavření obchodu,

• i) datum a čas sjednání obchodu,

• j) datum počátku platnosti smlouvy^2a),

• k) jméno a příjmení makléře^2), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem,

• l) číslo přidělené informačním systémem obchodníka.

§ 3

Náležitosti evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

(K § 32 zákona)

(1) Evidence pokynů vztahujících se k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje podle § 3 odst. 1 zákona obsahuje alespoň

• a) číslo pokynu,

• b) údaje o osobě,^1) která dává pokyn k nákupu, prodeji nebo jiného převodu investičního nástroje,

• c) údaje o osobě, na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn, nejde-li o osobu podle písmena b),

• d) směr pokynu,

• e) identifikační označení investičního nástroje, kterého se pokyn týká, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů, je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v evidenci investičního zprostředkovatele,

• f) název investičního nástroje,

• g) objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích,

• h) cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo alespoň způsob jejího určení,

• i) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje, je-li pokyn předáván k provedení obchodníkovi s cennými papíry,

• j) datum a čas přijetí pokynu,

• k) místo přijetí pokynu,

• l) způsob přijetí pokynu,

• m) datum a čas předání pokynu,

• n) způsob předání pokynu,

• o) jméno a příjmení osoby, která pokyn přijala a

• p) údaje o osobě, které byl pokyn předán.^3)

(2) Evidence pokynů, které jsou smlouvou, na jejichž základě jsou podávány pokyny k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního instrumentu, a na jejichž uzavření se investiční zprostředkovatel podílel, obsahuje alespoň

• a) identifikaci smlouvy,

• b) údaje o osobě, se kterou byla smluva uzavřena,

• c) identifikační označení investičních nástrojů, které budou na základě smlouvy nakoupeny, prodány nebo jinak převedeny, je-li tento údaj při uzavírání smlouvy znám,

• d) datum uzavření smlouvy nebo datum přijetí smlouvy investičním zprostředkovatelem 1. úrovně,

• e) datum předání smlouvy, je-li smlouva písemná,

• f) způsob předání smlouvy, je-li smlouva písemná,

• g) jméno a příjmení osoby, která zprostředkovala uzavření smlouvy a

• h) údaje o osobě, které byla smlouva předána.

§ 4

Způsob vedení deníku obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

(1) Obchodník s cennými papíry vede deník obchodníka s cennými papíry v elektronické podobě. Elektronický informační systém, ve kterém je deník veden, musí automaticky zaznamenat čas vložení údajů podle § 2 spolu s identifikací osoby, která údaj vložila, čas změny těchto údajů s identifikací osoby, která změnu provedla, a čas a způsob pořízení datového výstupu s identifikací osoby, která datový výstup pořídila.

(2) Investiční zprostředkovatel vede evidenci přijatých a předaných pokynů v elektronické podobě.

(3) Zadávání údajů do deníku obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se provádí bez zbytečného odkladu po přijetí pokynu, ukončení zprostředkovatelské činnosti při uzavírání smlouvy nebo získání příslušného údaje (například od provozovatele vypořádacího systému).

(4) Obchodník s cennými papíry zajistí možnost pořízení výstupu z deníku obchodníka s cennými papíry v elektronické podobě ve struktuře podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky. Investiční zprostředkovatel zajistí možnost pořízení výstupu z evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele v elektronické podobě ve struktuře podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky.

(5) Deník obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se vyhotovuje bez diakritických znamének.

§ 5

Přechodné ustanovení

Obchodník s cennými papíry a investiční zprostředkovatel je povinen vést deník nebo evidenci v souladu s touto vyhláškou ode dne následujícího po uplynutí šesti měsíců ode dne účinnosti této vyhlášky.

§ 6

Účinnost

Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem, kdy nabývá účinnosti zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.

Člen prezidia vykonávající funkci předsedy:

Ing. Šimáček v. r.

Příloha k vyhlášce č. 261/2004 Sb.

Výstup z deníku obchodníka pro investiční nástroje podle § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona