Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob, ve znění pozdějších předpisů
Čl. I
Vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob, ve znění vyhlášky č. 192/2011 Sb., vyhlášky č. 58/2012 Sb. a vyhlášky č. 372/2012 Sb., se mění takto:
-
- V § 1 odstavec 1 zní:
„§ 1
Předmět úpravy
(1) Tato vyhláška stanoví vzory formulářů a tiskopisů žádostí a obsah jejich příloh, pokud žadatel žádá o
- a) bankovní licenci pro banku se sídlem v České republice (dále jen „licence pro banku“), bankovní licenci pro zahraniční banku z jiného než členského státu, která hodlá zřídit pobočku na území České republiky (dále jen „licence pro pobočku banky z jiného než členského státu“),
- b) povolení ke vzniku a podnikání spořitelního a úvěrního družstva (dále jen „povolení pro družstevní záložnu“),
- c) povolení k činnosti obchodníka s cennými papíry, organizátora regulovaného trhu, centrálního depozitáře, k provozování vypořádacího systému s neodvolatelností vypořádání (dále jen „vypořádací systém“), k činnosti ústřední protistrany, k poskytování investičních služeb prostřednictvím organizační složky zahraniční osoby, která má sídlo v jiném než členském státě,
- d) povolení k činnosti penzijní společnosti,
- e) předchozí souhlas k výkonu funkce vedoucí osoby,
- f) souhlas k nabytí nebo ke zvýšení kvalifikované účasti na právnické osobě, která je bankou, družstevní záložnou, obchodníkem s cennými papíry, organizátorem regulovaného trhu, centrálním depozitářem, ústřední protistranou, penzijní společností (dále jen „regulovaná právnická osoba“), nebo k ovládnutí těchto osob,
- g) povolení k přeměně společnosti nebo k uzavření smlouvy o převodu, zastavení nebo nájmu podniku společnosti,
- h) registraci investičního zprostředkovatele a jeho činnosti,
- i) zápis do seznamů vázaných zástupců, likvidátorů a nucených správců,
- j) registraci další podnikatelské činnosti,
- k) povolení k vytvoření účastnického fondu nebo důchodových fondů,
- l) povolení k převodu obhospodařování všech účastnických fondů nebo důchodových fondů na jinou penzijní společnost,
- m) povolení sloučení účastnických fondů nebo důchodových fondů,
- n) schválení statutu účastnického fondu nebo důchodového fondu a jeho změn,
- o) schválení změny depozitáře, nebo
- p) odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti nebo odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu.“.
-
- V § 2 písmeno j) zní:
- „j) vedoucí osobou osoba uvedená v
-
- § 2 odst. 1 písm. a) zákona o podnikání na kapitálovém trhu,
-
- § 4 odst. 5 písm. e) nebo v § 5 odst. 4 písm. c) zákona o bankách,
-
- § 2a odst. 4 písm. b) zákona o spořitelních a úvěrních družstvech,
-
- § 3 písm. g) zákona o doplňkovém penzijním spoření a
-
- § 3 písm. e) zákona o důchodovém spoření,“.
-
- V § 3 odst. 2 se za slovy „§ 90a odst. 3“ slovo „a“ nahrazuje čárkou a za slova „§ 103 odst. 3“ se vkládají slova „a § 192b odst. 2“.
-
- V § 3 se odstavec 3 zrušuje.
Dosavadní odstavce 4 a 5 se označují jako odstavce 3 a 4.
-
- V § 3 odst. 4 se slova „podle odstavců 1 až 4“ nahrazují slovy „podle odstavců 1 až 3“.
-
- V § 4 odst. 1 se na konci písmene d) slovo „a“ nahrazuje čárkou.
-
- V § 4 se na konci textu odstavce 1 tečka nahrazuje čárkou a doplňují se písmena f) a g), která znějí:
- „f) tiskopis, jehož vzor je v příloze č. 4 k této vyhlášce, části B a D podepsaný žadatelem a
- g) doklad o bezúhonnosti vydaný cizím státem.“.
-
- V § 4 odst. 3 písmeno c) zní:
- „c) tiskopis, jehož vzor je v příloze č. 4 k této vyhlášce, části B a D podepsaný každou osobou s kvalifikovanou účastí na žadateli a každou osobou, která jednáním ve shodě s jinou osobou má kvalifikovanou účast na žadateli,“.
-
- Za § 11 se vkládá nový § 11a, který včetně nadpisu zní:
„§ 11a
Ústřední protistrana
(K § 192b odst. 2 zákona o podnikání na kapitálovém trhu)
(1) V případě žádosti o povolení k provozování ústřední protistrany postupuje žadatel podle § 3 odst. 2. Vedle příloh uvedených v § 4 jsou přílohami k žádosti
- a) vnitřní předpisy upravující řídicí a kontrolní systém, které obsahují zejména
-
- organizační uspořádání,
-
- systém řízení rizik včetně zjišťování a omezování potenciálních střetů zájmů,
-
- systém vnitřní kontroly,
-
- strategii související s kapitálem a kapitálovými požadavky a
-
- systém odměňování,
- b) návrh pravidel pro účast a přístup do clearingového systému ústřední protistrany,
- c) návrh pravidel pro vypořádání obchodů prostřednictvím ústřední protistrany,
- d) návrh postupů pro vedení účtů členů clearingového systému,
- e) návrh technického zabezpečení navrhovaného rozsahu činnosti ústřední protistrany,
- f) návrh postupů pro správu informačního systému včetně zabezpečení, zálohování a archivování dat,
- g) návrh postupů pro zachování provozu a plán obnovy činnosti ústřední protistrany,
- h) návrh postupů uplatňovaných v případě selhání člena clearingového systému,
- i) seznam osob, které budou jako vedoucí organizačních útvarů nebo jako samostatné osoby zabezpečovat
-
- činnost clearingového systému,
-
- průběžnou kontrolu dodržování povinností ústřední protistrany plynoucích z právních předpisů a z vnitřních předpisů ústřední protistrany a ze smluvních vztahů,
-
- řízení rizik a
-
- výkon vnitřního auditu,
- j) životopisy všech osob uvedených v seznamu podle písmene i) obsahující
-
- údaje o vzdělání [§ 2 písm. i)] a
-
- údaje o odborné praxi [§ 2 písm. h)],
- k) seznam činností, které ústřední protistrana hodlá vykonávat prostřednictvím jiné osoby, a způsob zajištění naplnění podmínek pro vykonávání činností prostřednictvím jiné osoby a
- l) plán obchodní činnosti [§ 2 písm. e)].
(2) Přílohy uvedené v § 4 odst. 2 se předkládají rovněž za osoby, které jsou členy dozorčí rady nebo členy správní rady v kontrolní funkci v závislosti na systému vnitřní struktury společnosti.“.
-
- V části druhé hlava čtvrtá včetně nadpisu zní:
„HLAVA IV
PENZIJNÍ SPOLEČNOST
§ 14a
(K § 33 odst. 3 zákona o doplňkovém spoření)
(1) V případě žádosti o povolení k činnosti penzijní společnosti postupuje žadatel podle § 3 odst. 3.
(2) Vedle příloh uvedených v § 4 odst. 1 písm. a) a c), odst. 2 a 3 žadatel k žádosti přiloží také
- a) plán obchodní činnosti [§ 2 písm. e)],
- b) návrh vnitřních předpisů penzijní společnosti zahrnující zejména
-
- organizační uspořádání,
-
- pravidla pro obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti a
-
- pravidla jednání při výkonu činnosti penzijní společnosti,
- c) seznam osob, které budou jako vedoucí organizačních útvarů nebo jako samostatné osoby zabezpečovat
-
- výkon činností penzijní společnosti spočívající v obhospodařování důchodových fondů nebo účastnických fondů,
-
- průběžnou kontrolu dodržování povinností penzijní společnosti plynoucích z právních předpisů a z vnitřních předpisů penzijní společnosti a ze smluvních vztahů s obhospodařovanými fondy a depozitáři,
-
- řízení rizik a
-
- výkon vnitřního auditu,
- d) životopisy všech osob uvedených v seznamu podle písmene c) obsahující
-
- údaje o vzdělání [§ 2 písm. i)] a
-
- údaje o odborné praxi [§ 2 písm. h)] a
- e) seznam činností, které penzijní společnost hodlá vykonávat prostřednictvím jiné osoby, a způsob zajištění naplnění podmínek pro vykonávání činností prostřednictvím jiné osoby.
(3) Podle rozsahu vykonávaných činností penzijní společnosti žadatel dále přiloží
- a) návrh způsobu zpracování a evidence informací, komunikace s účastníky, vedení účetnictví a vedení osobních důchodových účtů účastníků a osobních penzijních účtů účastníků,
- b) návrh způsobu technického zabezpečení výkonu činnosti a poskytování služeb prostřednictvím internetu,
- c) doklady o zajištění přímého spojení s depozitářem, případně dalšími osobami, které mají provádět obchodování s majetkem účastnického fondu nebo důchodového fondu nebo vedení jeho evidence, a
- d) doklady o zajištění přímého nebo zprostředkovaného spojení s osobami provádějícími vypořádání obchodů s investičními nástroji.“.
Poznámky pod čarou č. 14a až 14e se zrušují.
-
- V části druhé se hlava V včetně nadpisu zrušuje.
Dosavadní hlavy VI a VII se označují jako hlavy V a VI.
-
- V § 15 v nadpisu textu v závorce se slova „, § 72 odst. 6 zákona o kolektivním investování“ zrušují.
-
- V § 18 v nadpisu textu v závorce se slova „, § 71b odst. 4 zákona o kolektivním investování“ zrušují.
-
- V § 18 odst. 4 písmena b) a c) znějí:
- „b) tiskopis, jehož vzor je v příloze č. 4 k této vyhlášce, části B a D, vyplněný a podepsaný žadatelem a každou fyzickou osobou uvedenou v písmeně a) a
- c) originál dokladu o bezúhonnosti vydaného cizím státem žadatele a každé osoby uvedené v písmeně a).“.
-
- V § 19 v nadpisu textu v závorce se slova „, § 71b odst. 4 zákona o kolektivním investování“ zrušují.
-
- V § 21 v nadpisu textu v závorce se slova „, § 96 odst. 2 zákona o kolektivním investování“ zrušují.
-
- V § 21 se odstavce 3 a 4 zrušují.
Dosavadní odstavec 5 se označuje jako odstavec 3.
-
- V § 22 odst. 3 písm. e) se za slova „[§ 2 písm. c)]“ vkládají slova „žadatele a“.
-
- V § 22 odst. 3 se za písmenem g) slovo „a“ nahrazuje čárkou.
-
- V § 22 se na konci odstavce 3 nahrazuje tečka čárkou a doplňuje se písmeno i), které zní:
„i) tiskopis, jehož vzor je v příloze č. 4 k této vyhlášce, části B a D podepsaný žadatelem.“.
-
- V § 22 se odstavec 4 zrušuje.
-
- Za § 22 se doplňuje nový § 22a, který včetně nadpisu zní:
„§ 22a
Registrace nebo povolení k distribuci doplňkového penzijního spoření a důchodového spoření
(1) Žádost o registraci nebo povolení činností spojených s distribucí doplňkového penzijního spoření a důchodového spoření podle § 74 odst. 1 zákona o doplňkovém penzijním spoření a § 91 odst. 1 zákona o důchodovém spoření podává žadatel, který je
- a) investičním zprostředkovatelem, na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 9 k této vyhlášce,
- b) obchodníkem s cennými papíry, který je bankou nebo žadatelem o bankovní licenci, na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 9a k této vyhlášce, nebo
- c) obchodníkem s cennými papíry, který není bankou nebo žadatelem o povolení k činnosti obchodníka s cennými papíry, na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 9b k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 doloží žadatel splnění podmínky odborné způsobilosti podle § 84 zákona o doplňkovém penzijním spoření. Obchodník s cennými papíry, který není bankou, dále k žádosti doloží přílohy podle § 25 odst. 2 písm. a) až c).“.
-
- V § 25 v nadpisu textu v závorce se slova „, § 61 odst. 1 zákona o kolektivním investování“ zrušují.
-
- Části pátá a šestá včetně nadpisů znějí:
„ČÁST PÁTÁ
ÚČASTNICKÉ A DŮCHODOVÉ FONDY
§ 25a
Povolení k vytvoření účastnického fondu nebo důchodových fondů
(K § 96 odst. 5 zákona o doplňkovém penzijním spoření a § 26 odst. 5 zákona o důchodovém spoření)
(1) Žádost o povolení k vytvoření účastnického fondu nebo důchodových fondů se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 19 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží
- a) seznam vedoucích osob penzijní společnosti, která má obhospodařovat účastnický fond nebo důchodové fondy,
- b) životopisy všech osob uvedených v seznamu podle písmene a) obsahující
-
- údaje o vzdělání [§ 2 písm. i)] a
-
- údaje o odborné praxi [§ 2 písm. h)],
- c) návrh statutu účastnického fondu nebo důchodových fondů,
- d) aktuální výši vlastního kapitálu penzijní společnosti, která má obhospodařovat účastnický fond nebo důchodové fondy, a aktuální výši objemu majetku v účastnických fondech, důchodových fondech a v transformovaném fondu obhospodařovaných touto penzijní společností,
- e) údaje o vzdělání [§ 2 písm. i)] a údaje o odborné praxi [§ 2 písm. h)] vedoucí osoby organizačního útvaru depozitáře, případně dalších osob, které budou zabezpečovat pro účastnický fond nebo důchodové fondy činnost depozitáře,
- f) depozitářskou smlouvu, případně její návrh spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu, případně smlouvu o smlouvě budoucí uzavřenou s bankou nebo pobočkou zahraniční banky, která bude vykonávat činnost depozitáře pro účastnický fond nebo důchodové fondy, a
- g) přílohy podle § 14a, které jsou dotčeny změnami v souvislosti s obhospodařováním příslušného fondu nebo fondů, pro které žádá o povolení.
§ 25b
Povolení k převodu všech účastnických fondů nebo důchodových fondů na jinou penzijní společnost
(K § 109 odst. 6 zákona o doplňkovém penzijním spoření a § 58 odst. 6 zákona o důchodovém spoření)
(1) Žádost o povolení k převodu obhospodařování všech účastnických fondů nebo důchodových fondů na jinou penzijní společnost se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 19 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží
- a) popis podmínek a způsobu, kterým se mají převést účastnické fondy nebo důchodové fondy na jinou penzijní společnost,
- b) účetní závěrky zúčastněných penzijních společností sestavené k poslednímu dni kalendářního měsíce předcházejícího podání žádosti,
- c) účetní závěrku převáděných účastnických fondů nebo důchodových fondů sestavenou k poslednímu dni kalendářního měsíce předcházejícího podání žádosti,
- d) informace o převáděných účastnických fondech nebo o důchodových fondech, zejména o výši, struktuře a likviditě majetku, počtu účastníků a výkonnosti fondu,
- e) aktuální výši vlastního kapitálu přejímající penzijní společnosti, pokud tato informace není zřejmá z účetní závěrky penzijní společnosti, a aktuální výši objemu majetku účastnických fondů, důchodových fondů nebo transformovaného fondu obhospodařovaných touto penzijní společností,
- f) údaje o vzdělání [§ 2 písm. i)] a údaje o odborné praxi [§ 2 písm. h)] vedoucí osoby organizačního útvaru depozitáře, případně dalších osob, které budou zabezpečovat pro účastnické fondy nebo důchodové fondy činnost depozitáře; dokumenty podle tohoto písmene nemusí dokládat osoby depozitáře účastnických fondů nebo důchodových fondů, bude-li tento i po převodu stejný,
- g) depozitářskou smlouvu, případně její návrh spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu, případně smlouvu o smlouvě budoucí uzavřenou s bankou nebo pobočkou zahraniční banky, která bude vykonávat činnost depozitáře pro účastnické fondy nebo důchodové fondy, a
- h) přílohy podle § 14a, které jsou u přejímající penzijní společnosti dotčeny změnami v souvislosti s převodem účastnických fondů nebo důchodových fondů.
§ 25c
Sloučení účastnických fondů nebo důchodových fondů
(K § 113 odst. 8 zákona o doplňkovém penzijním spoření a § 61 odst. 4 zákona o důchodovém spoření)
(1) Žádost o povolení sloučení účastnických fondů nebo důchodových fondů se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 19 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží
- a) projekt sloučení včetně dopadů sloučení na investiční limity,
- b) stanovisko depozitáře zúčastněných účastnických fondů nebo důchodových fondů,
- c) informace o slučovaných účastnických fondech nebo důchodových fondech, zejména o výši, struktuře a likviditě majetku, počtu účastníků, výkonnosti, investičním zaměření a struktuře poplatků, a
- d) aktuální výši vlastního kapitálu penzijní společnosti, která má obhospodařovat přejímající nástupnický účastnický fond nebo důchodový fond, a aktuální výši objemu majetku účastnických fondů, důchodových fondů nebo transformovaného fondu obhospodařovaných touto penzijní společností.
§ 25d
Schválení statutu a jeho změn
(K § 97 odst. 8 zákona o doplňkovém penzijním spoření a § 45 odst. 8 zákona o důchodovém spoření)
(1) Žádost o schválení statutu účastnického fondu a jeho změn se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 15 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží
- a) platné úplné znění statutu s vyznačením navrhovaných změn, o jejichž schválení žádá, spolu s jejich odůvodněním a
- b) nové úplné znění statutu.
(3) Ustanovení odstavců 1 až 2 se použijí obdobně na žádost o schválení statutu důchodového fondu a jeho změn a na její přílohy.
§ 25e
Změna depozitáře
(K § 96 odst. 4 zákona o doplňkovém penzijním spoření a § 26 odst. 4 zákona o důchodovém spoření)
(1) Žádost o schválení změny depozitáře účastnických fondů nebo důchodových fondů se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 16 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží
- a) depozitářskou smlouvu, případně její návrh spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu, případně smlouvu o smlouvě budoucí uzavřenou s bankou nebo pobočkou zahraniční banky, která bude vykonávat činnost depozitáře pro důchodové fondy nebo účastnické fondy,
- b) údaje o vzdělání [§ 2 písm. i)] a údaje o odborné praxi [§ 2 písm. h)] vedoucí osoby organizačního útvaru depozitáře, případně dalších osob, které budou zabezpečovat pro účastnické fondy nebo důchodové fondy činnost depozitáře, a
- c) doklad o ukončení dosavadní depozitářské smlouvy.
ČÁST ŠESTÁ
ODNĚTÍ POVOLENÍ
§ 25f
Odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti
(K § 69 odst. 4 zákona o doplňkovém penzijním spoření)
(1) Žádost o odnětí povolení k činnosti penzijní společnosti se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 18 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží zápis o rozhodnutí valné hromady o zrušení penzijní společnosti s likvidací, včetně rozhodnutí o návrhu na jmenování likvidátora penzijní společnosti, nebo rozhodnutí soudu o zrušení penzijní společnosti s likvidací a dále doklady prokazující vypořádání závazků vůči účastníkům.
§ 25g
Odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu
(K § 111 odst. 2 zákona o doplňkovém penzijním spoření)
(1) Žádost o odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu se podává na tiskopisu, jehož vzor je uveden v příloze č. 19 k této vyhlášce.
(2) K žádosti podle odstavce 1 žadatel přiloží
- a) odůvodnění žádosti o odnětí povolení,
- b) účetní závěrku účastnického fondu sestavenou k poslednímu dni kalendářního měsíce předcházejícího podání žádosti,
- c) přehled nevypořádaných závazků vzniklých z obhospodařování majetku v účastnickém fondu,
- d) informace týkající se struktury a likvidity majetku v účastnickém fondu,
- e) informace o počtu účastníků a celkové hodnotě prostředků účastníků,
- f) oznámení penzijní společnosti určené účastníkům o záměru zrušit účastnický fond a
- g) návrh způsobu prodeje majetku v účastnickém fondu a vypořádání jeho pohledávek a dluhů.“.
-
- Část sedmá se zrušuje.
Dosavadní část osmá se označuje jako část sedmá.
-
- V § 26 se odstavce 5 a 6 zrušují.
-
- V příloze č. 2 se v části III tabulce 3 vkládá nová řádka se slovy „k činnosti ústřední protistrany“.
-
- V příloze č. 2 v části III B se vkládá nové písmeno e), které zní:
- „e) Ústřední protistrana
Bude uveden návrh na stanovení rozsahu činností a služeb, včetně kategorií investičních nástrojů, pro které žadatel žádá vydání povolení.
-
- Příloha č. 2a se zrušuje.
-
- V příloze č. 3 v nadpisu se slova „, podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů“ zrušují.
-
- V příloze č. 3 v tabulce 3 se řádky se slovy „investiční společnosti“ a „investičního fondu“ zrušují a vkládá se nová řádka se slovy „ústřední protistraně“.
-
- V příloze č. 7 v nadpisu se slova „, podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů“ zrušují.
-
- V příloze č. 7 v tabulce č. 4 se v obou částech řádky se slovy „investiční společnosti“ a „investičního fondu“ zrušují.
-
- V příloze č. 8 v nadpisu se slova „, podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů“ zrušují.
-
- Přílohy č. 9a a 9b znějí:
„Příloha č. 9a k vyhlášce č. 233/2009 Sb.
[image omitted]
Příloha č. 9b k vyhlášce č. 233/2009 Sb.
[image omitted]
-
- V příloze č. 12 v nadpisu se slova „, podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů“ zrušují.
-
- V příloze č. 12 v tabulce 3 se řádka se slovy „investiční společnosti“ zrušuje.
-
- Příloha č. 14 se zrušuje.
-
- V příloze č. 15 v nadpisu se slova „podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů,“ zrušují.
-
- V příloze č. 15 v tabulce 3 se řádky se slovy „schválení změny statutu investičního fondu“, „podílového fondu“ a „Název podílového fondu“ zrušují.
-
- V příloze č. 16 v nadpisu se slova „podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů,“ zrušují.
-
- V příloze č. 16 v tabulce 3 se řádky se slovy „investičního fondu“, „podílového fondu“ a „Název podílového fondu“ zrušují.
-
- Příloha č. 17 se zrušuje.
-
- V příloze č. 18 v nadpisu se slova „podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů a“ zrušují.
-
- V příloze č. 18 v tabulce 3 se řádky se slovy „investiční společnosti“ a „investičního fondu“ zrušují.
Čl. II
Účinnost
Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem jejího vyhlášení.
Guvernér:
Ing. Singer, Ph.D., v. r.