Zaudējis spēku - Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi

Veids Noteikumi

Publicēts 2014-02-05

Statuss Zaudējis spēku

Izdevējs Finanšu un kapitāla tirgus komisija

Avots likumi.lv

panti Not indexed

Pozīcijas nosaukums	Pozīcijas kods	Emitenta, darījumu partnera nosaukums	Emitenta, darījumu partnera valsts kods	Emitenta, darījumu partnera sektora kods	Valūtas kods	Kopējā nomināl-vērtība emisijas valūtā	Uzskaites vērtība (veselos euro)
A	B	C	D	E	F	1	2
AKTĪVI	AKTĪVI	AKTĪVI	AKTĪVI	AKTĪVI	AKTĪVI	AKTĪVI	AKTĪVI
Vērtspapīri kopā (4. pielikuma Uzskaites vērtību summa)	1110	x	x	x	x	x
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	1120					x
Īstermiņa noguldījumi kredītiestādēs	1130
Ilgtermiņa noguldījumi kredītiestādēs*	1140
Atvasinātie finanšu instrumenti	1150					x
Īstermiņa aizdevumi*	1160
Ilgtermiņa aizdevumi*	1170
Ieguldījumu īpašums*	1180	x	x	x	x	x
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	1190	x				x
Pārējie aktīvi	1200	x				x
Kopā aktīvi	1000	x	x	x	x	x
SAISTĪBAS	SAISTĪBAS	SAISTĪBAS	SAISTĪBAS	SAISTĪBAS	SAISTĪBAS	SAISTĪBAS	SAISTĪBAS
Īstermiņa kredītsaistības	2110
Ilgtermiņa kredītsaistības*	2120
Īstermiņa saistības no repo vai vērtspapīru aizdošanas vai aizņemšanās darījumiem	2130					x
Ilgtermiņa saistības no repo vai vērtspapīru aizdošanas vai aizņemšanās darījumiem*	2140					x
Atvasinātie finanšu instrumenti	2150					x
Ieguldījumu apliecību (daļu) atpakaļpirkšanas parādi	2160	x				x
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	2170	x				x
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem	2180	x				x
Pārējās saistības	2190	x				x
Kopā saistības	2000	x	x	x	x	x
Neto aktīvu vērtība (1000–2000)	3000	x	x	x	x	x
Ieguldījumu kopsumma kredītiestāžu emitētajās ķīlu zīmēs, kas pārsniedz 5% no ieguldījumu fonda aktīviem**	4101	x	x	x	x	x
Ieguldījumu, kas neatbilst IPSL 62. pantam, kopsumma**	4102	x	x	x	x	x
Ieguldījumu kopsumma tādu emitentu emitētajos vērtspapīros (izņemot IPSL 66. panta otrajā un ceturtajā daļā minētos ieguldījumus), kuru apmērs pārsniedz 5% no ieguldījumu fonda aktīviem**	4103	x	x	x	x	x
Ieguldījumu fonda riska darījumu apmērs ar darījumu partneri**:	4104		x		x	x
t.sk. ieguldījumu fonda vārdā darījumu partnerim nodotais nodrošinājums	4105		x		x	x
Ieguldījumu fonda riska darījumu apmērs ar darījumu partneri, piemērojot savstarpējo prasību līgumisko ieskaitu**	4106		x		x	x
Ieguldījumu fonda darījumu koncentrācijas riska apmērs ar vienu (katru) emitentu vai darījumu partneri, kurš pārsniedz 10% no fonda aktīviem**	4107		x		x	x
AIF kvalificētie ieguldījumi*	4108	x	x	x	x	x
Darījums	Aktīvu un saistību pozīcijas kods	Nekustamā īpašuma reģistrācijas valsts kods	Darījuma valūtas kods	Uzskaites vērtība iepriekšējā pārskata perioda beigās (veselos euro)	Pārmaiņas pārskata periodā (negatīvās pārmaiņas uzrāda ar "–" zīmi)	Pārmaiņas pārskata periodā (negatīvās pārmaiņas uzrāda ar "–" zīmi)	Uzskaites vērtība (veselos euro)
---	---	---	---	---	---	---	---
Darījums	Aktīvu un saistību pozīcijas kods	Nekustamā īpašuma reģistrācijas valsts kods	Darījuma valūtas kods	Uzskaites vērtība iepriekšējā pārskata perioda beigās (veselos euro)	Darījuma radītās pārmaiņas	Citas pārmaiņas, kas nav radušās darījuma rezultātā	Uzskaites vērtība (veselos euro)
A	B	C	D	1	2	3	4
Ieguldījumu īpašumu grupa Nr. 1
Ieguldījumu īpašumu grupa Nr. 2
Ieguldījumu īpašumu grupa Nr. ..
Kopā	1180	x	x
t.sk. ieguldījumu īpašumi, uz kuriem zemesgrāmatā ir nostiprinātas ķīlas tiesības	1181	x	x	x	x	x
Sviras finansējums	Pozīcijas kods	(%)	AIF darbības noteikumos paredzētais ierobežojums (%)
---	---	---	---	---
A	B	1	2
AIF sviras finansējums, kas aprēķināts pēc bruto metodes (%)	3101
AIF sviras finansējums, kas aprēķināts pēc saistību metodes (%)	3102

Fonda identifikācijas informācija 6.pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.14

Fonda ienākumu un izdevumu pārskats

Pozīcijas nosaukums	Pozīcijas kods	Uzskaites vērtība (veselos euro)
A	B	1
IENĀKUMI	IENĀKUMI	IENĀKUMI
Procentu ienākumi	0101
Dividendes	0102
Ienākumi no nekustamā īpašuma izīrēšanas un iznomāšanas	0103
Pārējie ienākumi	0104
Kopā (0101+...+0104)	0100
IZDEVUMI	IZDEVUMI	IZDEVUMI
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	0201
Atlīdzība turētājbankai	0202
Pārējie pārvaldes izdevumi	0203
Procentu izdevumi	0204
Pārējie izdevumi	0205
Kopā (0201+...+0205)	0200
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS)	IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS)	IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS)
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas	0301
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība	0302
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa/(zaudējumi)* (0301–0302)	0303
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības (pieaugums)/samazinājums, kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos	0304
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) (0303+0304)	0305
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	0306
Kopā (0305+0306)	0300
Nodokļi un nodevas	0500
Ieguldījumu rezultātā gūtais NAV pieaugums/(samazinājums) (0100–0200+0300–0500)	0600

Fonda identifikācijas informācija 7.pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.14

Fonda neto aktīvu vērtības izmaiņu pārskats

Pozīcijas nosaukums	Pozīcijas kods	Uzskaites vērtība (veselos euro)
A	B	01
NAV pārskata gada sākumā	0100
Ieguldījumu rezultātā gūtais NAV pieaugums/(samazinājums)*	0200
Dividendes fonda apliecību turētājiem	0300
Ienākumi no ieguldījumu apliecību (daļu) pārdošanas	0401
Ieguldījumu apliecību (daļu) atpakaļpirkšanas izdevumi	0402
Darījumu ar ieguldījumu apliecībām (daļām) rezultātā gūtais NAV pieaugums/(samazinājums) (0401–0402)	0400
NAV pieaugums/(samazinājums) pārskata periodā (0200–0300+0400)	0500
NAV pārskata perioda beigās (0100+0500)	0600
Emitēto ieguldījumu apliecību (daļu) skaits pārskata gada sākumā	0700
Emitēto ieguldījumu apliecību (daļu) skaits pārskata perioda beigās	0800
(0900. un 1000. pozīcija svītrota ar FKTK 22.10.2019. noteikumiem Nr.169)	(0900. un 1000. pozīcija svītrota ar FKTK 22.10.2019. noteikumiem Nr.169)	(0900. un 1000. pozīcija svītrota ar FKTK 22.10.2019. noteikumiem Nr.169)

Fonda identifikācijas informācija 8.pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.14

Ieguldījumu fonda kopējā riska pārskats

Pozīcijas nosaukums	Pozīcijas kods	Valūtu kodi (.../.../...)	AFI riska vērtība (fonda valūtā)	AFI tīrā riska vērtība (fonda valūtā)	AFI riska vērtība, AFI tīrā riska vērtība vai darījumu riska vērtība (fonda valūtā)
A	B	C	1	2	3
Regulētajā tirgū tirgotie AFI kopā (1+2+3+...)	01	X
	1
	2
	3
...	...
Regulētajā tirgū netirgotie AFI kopā (1+2+3+...)	02	X
	1
	2
	3
...	...
Nestandarta AFI kopā (1+2+3+...)	03	X
	1
	2
	3
...	...
AFI, kas nav iekļauti kopējā riska aprēķinā, kopā (1+2+3+...)	04	X		X	X
	1			X	X
	2			X	X
	3			X	X
...	...			X	X
AFI kopā (1+2+3+4)	05	X
Darījumi fonda ieguldījumu portfeļa efektīvas vadības nodrošināšanai kopā (1+2+3+...)	06	X	X	X
	1		X	X
	2		X	X
	3		X	X
...	...		X	X
Kopējais risks (05+06)	07	X		X
Ieguldījumu fonda kopējā riska attiecība pret NAV (%)	08	X	X	X

AIF identifikācijas informācija9.pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.14

AIF ieguldītāju pārskats

Ieguldītāju grupa	Pozīcijas kods	Valsts kods	Ieguldītāja sektora kods	Ieguldījumu daļu skaits	AIF ieguldījumu daļas uzskaites vērtība (veselos euro)
A	B	C	D	1	2
Profesionālie ieguldītāji	01
Ieguldītāji, kuri atbilst AIFPL 9. panta otrajai daļai* (min. ieguldījums 20 000 euro)	02
Ieguldītāji, kuri atbilst AIFPL 41. panta astotajai daļai** (min. ieguldījums 100 000 euro)	03
Ieguldītāji, kuri atbilst AIFPL 41. panta devītajai daļai**	04
Kopā (01+02+03+04)	05	x	x
Ieguldītāji, kuri veikuši ieguldījumus kopējo ieguldījumu uzņēmumā, kas ir dibināts pirms 07.08.2013., laikposmā no tā dibināšanas dienas līdz reģistrēšanas dienai Komisijā	06
Kopā (05+06)	07	x	x

Šis dokuments neaizstāj oficiālo publikāciju izdevumā Latvijas Vēstnesis. Mēs neuzņemamies atbildību par iespējamām neprecizitātēm, kas radušās oriģināla pārveidošanā šajā formātā.

Šis teksts tiek publicēts saskaņā ar paša avota likumi.lv atkalizmantošanas noteikumiem, nevis saskaņā ar Legalize licenci vai publiskā īpašuma licenci. likumi.lv
brīvi pieejams (oficiālie valsts izdevumi nav aizsargāti ar autortiesībām)