Kredītu reģistra noteikumi

224. Ziņu "Klienta saistību vērtības samazinājuma novērtēšanas metode" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība vai krājaizdevu sabiedrība, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības atzītas reģistra dalībnieka bilancē.

225. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību vērtības samazinājuma novērtēšanas metode", norāda klienta saistību vērtības samazinājuma novērtēšanas metodi saskaņā ar "Klienta saistību vērtības samazinājuma novērtēšanas metožu kodu sarakstu" (21. pielikums).

3.5.3.34. Klienta saistību vērtības samazinājuma veids

226. Ziņu "Klienta saistību vērtības samazinājuma veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības atzītas reģistra dalībnieka bilancē, norādot attiecīgo klienta saistību vērtības samazinājuma veidu saskaņā ar "Klienta saistību vērtības samazinājuma veidu kodu sarakstu" (22. pielikums).

3.5.3.35. Klienta saistību klasifikācijas grupa

227. Ziņu "Klienta saistību klasifikācijas grupa" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir krājaizdevu sabiedrība, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības atzītas tā bilancē.

228. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību klasifikācijas grupa", norāda klienta saistību klasifikācijas grupas kodu atbilstoši Latvijas Bankas noteikumiem, kuri nosaka krājaizdevu sabiedrību kredītriska pārvaldīšanas prasības attiecībā uz aktīvu un ārpusbilances saistību novērtēšanu, saskaņā ar "Klienta saistību klasifikācijas grupu kodu sarakstu" (23. pielikums).

3.5.3.36. Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši IRB pieejai)

229. Ziņu "Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši IRB pieejai)" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde un kam kalendārā mēneša beigās ir spēkā atļauja izmantot uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju (turpmāk – IRB pieeja) riska darījumu riska svērto vērtību aprēķinam.

230. Ziņu "Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši IRB pieejai)" reģistrā iekļauj par klienta saistībām, kuras saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013 tiek iekļautas kredītriska pašu kapitāla prasību aprēķinā un kurās klients ir fiziskā persona ar "Klienta saistību veidu kodu sarakstā" (3. pielikums) minētajam kodam "80" atbilstošām klienta saistībām vai juridiskā persona.

231. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši IRB pieejai)", norāda klienta saistību nepildīšanas varbūtību kalendārā mēneša beigās pēc noteikta laika brīža (point-in-time) metodes. Ja klienta saistību nepildīšanas varbūtības noteikšanā izmanto tikai ciklu aptverošo (through-the-cycle) metodi, norāda klienta saistību nepildīšanas varbūtību kalendārā mēneša beigās pēc ciklu aptverošās metodes, vienlaikus iekļaujot reģistrā ziņu "Norāde par vērtēšanas metodi". Klienta saistību nepildīšanas varbūtību izsaka kā decimāldaļskaitli ar sešām zīmēm aiz punkta. Piemēram, 0.05 procenti atbilst decimāldaļskaitlim 0.000500.

3.5.3.37. Iespējamie zaudējumi klienta saistību nepildīšanas gadījumā

232. Ziņu "Iespējamie zaudējumi klienta saistību nepildīšanas gadījumā" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde un kam kalendārā mēneša beigās ir spēkā atļauja izmantot IRB pieeju riska darījumu riska svērto vērtību aprēķinam.

233. Ziņu "Iespējamie zaudējumi klienta saistību nepildīšanas gadījumā" reģistrā iekļauj par klienta saistībām, kuras saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013 tiek iekļautas kredītriska pašu kapitāla prasību aprēķinā un kurās klients ir fiziskā persona ar "Klienta saistību veidu kodu sarakstā" (3. pielikums) minētajam kodam "80" atbilstošām klienta saistībām vai juridiskā persona.

234. Iekļaujot reģistrā ziņu "Iespējamie zaudējumi klienta saistību nepildīšanas gadījumā", norāda iespējamo zaudējumu klienta saistību nepildīšanas gadījumā attiecību pret klienta saistību faktisko atlikumu kalendārā mēneša beigās, izsakot to kā decimāldaļskaitli ar sešām zīmēm aiz punkta. Piemēram, 50 procenti atbilst decimāldaļskaitlim 0.500000.

3.5.3.38. Norāde par vērtēšanas metodi

235. Ziņu "Norāde par vērtēšanas metodi" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde un kam kalendārā mēneša beigās ir spēkā atļauja izmantot IRB pieeju riska darījumu riska svērto vērtību aprēķinam.

236. Ziņu "Norāde par vērtēšanas metodi" reģistrā iekļauj, ja klienta saistību nepildīšanas varbūtības noteikšanā izmanto ciklu aptverošo metodi.

3.5.3.38.1 Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši SFPS)

236.1 Ziņu "Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši SFPS)" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

236.2 Ziņu "Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši SFPS)" reģistrā iekļauj par klienta saistībām, kurās klients ir fiziskā persona ar "Klienta saistību veidu kodu sarakstā" (3. pielikums) minētajam kodam "80" atbilstošām klienta saistībām vai juridiskā persona, ja klienta saistības klasificētas 1. posmā atbilstoši 9. SFPS (t.i., atbilst "Klienta saistību vērtības samazinājuma veidu kodu sarakstā" (22. pielikums) minētajam kodam "20") un to uzkrājumu aplēsē izmanto kolektīvo pieeju (t.i., atbilst "Klienta saistību vērtības samazinājuma novērtēšanas metožu kodu sarakstā" (21. pielikums) minētajam kodam "30").

236.3 Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību nepildīšanas varbūtība (atbilstoši SFPS)", norāda klienta saistību nepildīšanas varbūtību kalendārā mēneša beigās, kas aprēķināta, uzkrājumu aplēsē izmantojot kolektīvo pieeju atbilstoši SFPS, izteiktu kā decimāldaļskaitli ar sešām zīmēm aiz punkta. Piemēram, 0.05 procenti atbilst decimāldaļskaitlim 0.000500.

3.5.3.39. Kavējuma dienu skaits

237. Ziņu "Kavējuma dienu skaits" reģistrā iekļauj, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības saskaņā ar klienta līgumu uzskatāmas par kavētām, norādot attiecīgo kavējuma dienu skaitu kalendārā mēneša beigās.

3.5.3.40. Klienta saistību kavētā pamatsumma

238. Ziņu "Klienta saistību kavētā pamatsumma" reģistrā iekļauj, ja saskaņā ar klienta līgumu kavēts klienta saistību pamatsummas maksājums, norādot klienta saistību kavēto pamatsummu kalendārā mēneša beigās un valūtu.

239. Ja nevar nodalīt klienta saistību kavēto pamatsummu no kavētās procentu summas, iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību kavētā pamatsumma", norāda klienta saistību kavēto kopējo summu kalendārā mēneša beigās un valūtu.

3.5.3.41. Klienta saistību kavētā procentu summa

240. Ziņu "Klienta saistību kavētā procentu summa" reģistrā iekļauj, ja saskaņā ar klienta līgumu kavēts procentu summas maksājums un kavēto procentu summu var nodalīt no kavētās klienta saistību pamatsummas.

241. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību kavētā procentu summa", norāda klienta saistību kavēto procentu summu kalendārā mēneša beigās un valūtu.

3.5.3.42. Klienta saistību citu kavēto maksājumu summa

242. Ziņu "Klienta saistību citu kavēto maksājumu summa" reģistrā iekļauj, ja saskaņā ar klienta līgumu ir kavēti maksājumi, kas nav klienta saistību pamatsumma vai procenti.

243. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību citu kavēto maksājumu summa", norāda klienta saistību citu kavēto maksājumu, kas nav klienta saistību pamatsumma vai procenti, summu kalendārā mēneša beigās un valūtu.

3.5.3.43. Individuālo klienta saistību neizpildes statuss (default status of instrument)

244. Ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statuss" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja klients ir fiziskā persona, kuras klienta saistību veids atbilst "Klienta saistību veidu kodu sarakstā" (3. pielikums) minētajam kodam "80", vai juridiskā persona.

245. Iekļaujot reģistrā ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statuss", norāda individuālo klienta saistību līmenī veikto klienta saistību neizpildes novērtējumu atbilstoši "Klienta saistību neizpildes pazīmju kodu sarakstam" (10. pielikums) saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. pantu.

246. Ja klienta saistību neizpildes novērtējums tiek veikts attiecībā uz klientu kopumā un reģistrā iekļauta ziņa "Klienta saistību neizpildes novērtējums" un ziņa "Klienta saistību neizpildes novērtējuma noteikšanas datums", un netiek veikts klienta saistību neizpildes novērtējums attiecībā uz individuālām klienta saistībām, iekļaujot reģistrā ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statuss", norāda "Klienta saistību neizpildes pazīmju kodu sarakstā" (10. pielikums) minēto kodu "10" ("Nav piemērojams").

3.5.3.44. Individuālo klienta saistību neizpildes statusa noteikšanas datums (date of default status of instrument)

247. Ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statusa noteikšanas datums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

248. Iekļaujot reģistrā ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statusa noteikšanas datums", norāda datumu, kurā klienta saistību neizpildes statuss noteikts attiecībā uz individuālām klienta saistībām.

249. Ja klienta saistību neizpildes statuss no klienta saistību sākuma datuma nav mainījies, iekļaujot reģistrā ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statusa noteikšanas datums", norāda klienta līgumā noteikto šo klienta saistību sākuma datumu.

250. Ja ziņas "Individuālo klienta saistību neizpildes statuss" vērtība atbilst "Klienta saistību neizpildes pazīmju kodu saraksta" (10. pielikums) kodam "10" ("Nav piemērojams"), ziņu "Individuālo klienta saistību neizpildes statusa noteikšanas datums" reģistrā neiekļauj.

3.5.3.45. Klienta saistību pelnītspējas statuss (performing status of instrument)

251. Ziņu "Klienta saistību pelnītspējas statuss" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde.

252. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pelnītspējas statuss", norāda, vai klienta saistības ir kvalificējamas kā ienākumus nesošas (performing) vai ienākumus nenesošas (non-performing) saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 47.a pantu.

3.5.3.46. Klienta saistību pelnītspējas statusa noteikšanas datums (date of performing status of instrument)

253. Ziņu "Klienta saistību pelnītspējas statusa noteikšanas datums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, norādot datumu, kurā veikta klienta saistību pelnītspējas statusa noteikšana.

254. Ja klienta saistību pelnītspējas statuss laika gaitā nemainās (piemēram, vairākas reizes novērtējot klienta saistības tās saglabā ienākumus nenesošu saistību statusu (non-performing status)), iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pelnītspējas statusa noteikšanas datums", norāda datumu, kurā veikta agrākā klienta saistību pelnītspējas statusa noteikšana.

255. Ja klienta saistību novērtējums (ienākumus nesošas (performing) vai ienākumus nenesošas (non-performing) saistības) nav mainījies kopš klienta saistību sākuma datuma, iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pelnītspējas statusa noteikšanas datums", norāda klienta līgumā noteikto šo klienta saistību sākuma datumu.

3.5.3.47. Norāde par uzskaiti grāmatvedībā

256. Ziņu "Norāde par uzskaiti grāmatvedībā" reģistrā iekļauj, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības nav atzītas reģistra dalībnieka vai ierobežota reģistra dalībnieka bilancē.

3.5.3.48. Norāde par atzīšanu bilancē un ārpusbilancē

257. Ziņu "Norāde par atzīšanu bilancē un ārpusbilancē" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117 atbilstoši "Norāžu par atzīšanu bilancē un ārpusbilancē kodu sarakstam" (24. pielikums).

3.5.3.49. Vērtspapīrošanas veids

258. Ziņu "Vērtspapīrošanas veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks vai ierobežots reģistra dalībnieks, ja klienta saistības tiek vērtspapīrotas, t.i., vērtspapīrošana ietver vērtspapīrojamo klienta saistību pārnešanu no attiecīgā reģistra dalībnieka bilances uz īpaši vērtspapīrošanas nolūkam izveidotas finanšu instrumentsabiedrības bilanci un no šīm klienta saistībām izrietošo ekonomisko labumu un risku nodošanu attiecīgajai finanšu instrumentsabiedrībai (tradicionālā vērtspapīrošana) vai vērtspapīrojamo klienta saistību saglabāšanu reģistra dalībnieka bilancē, pārnesot no tām izrietošo kredītrisku trešai personai (sintētiskā vērtspapīrošana).

259. Iekļaujot reģistrā ziņu "Vērtspapīrošanas veids", norāda klienta saistību vērtspapīrošanas veidu (tradicionālā vai sintētiskā vērtspapīrošana) saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes 2017. gada 12. decembra Regulas (ES) Nr. 2017/2402, ar ko nosaka vispārēju regulējumu vērtspapīrošanai un izveido īpašu satvaru attiecībā uz vienkāršu, pārredzamu un standartizētu vērtspapīrošanu, un groza Direktīvas 2009/65/EK, 2009/138/EK un 2011/61/ES un Regulas (EK) Nr. 1060/2009 un (ES) Nr. 648/2012, 2. panta 9. un 10. punktu.

3.5.3.50. Klienta saistību apgrūtinājuma avots (source of encumbrance)

260. Ziņu "Klienta saistību apgrūtinājuma avots" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja klienta saistības ir apgrūtinātas, lai nodrošinātu šā reģistra dalībnieka saistības vai uzlabotu to kvalitāti, un no kurām šīs klienta saistības nevar brīvi izņemt.

261. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību apgrūtinājuma avots", norāda klienta saistību apgrūtinājuma avotu saskaņā ar "Klienta saistību apgrūtinājuma avotu kodu sarakstu" (25. pielikums).

3.5.3.51. Uzkrājumi klienta saistībām ārpusbilancē

262. Ziņu "Uzkrājumi klienta saistībām ārpusbilancē" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde.

263. Iekļaujot reģistrā ziņu "Uzkrājumi klienta saistībām ārpusbilancē", norāda uzkrājumu klienta saistībām ārpusbilancē apjomu un valūtu.

3.5.3.52. Klienta saistību statusa pazīme

264. Ziņu "Klienta saistību statusa pazīme" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

265. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību statusa pazīme", norāda klienta saistību statusa pazīmi kalendārā mēneša beigās saskaņā ar "Klienta saistību statusa pazīmju kodu sarakstu" (6. pielikums). Ja klienta saistību statusa pazīme norādīta saskaņā ar "Klienta saistību statusa pazīmju kodu sarakstu" (6. pielikums) atbilstoši kodam "15" ("klienta saistības ar mainītiem nosacījumiem") vai "20" ("pārskatītas klienta saistības ar citiem grozītiem noteikumiem"), papildus norāda arī atbilstošo vienu vai vairākas apakšpazīmes attiecībā uz pasākumiem, kuri piemēroti attiecīgā kalendārā mēneša ietvaros. Ja klienta saistību statusa pazīme norādīta saskaņā ar "Klienta saistību statusa pazīmju kodu sarakstu" (6. pielikums) atbilstoši kodam "15" ("klienta saistības ar mainītiem nosacījumiem") vai kodam "20" ("pārskatītas klienta saistības ar citiem grozītiem noteikumiem"), bet attiecīgā kalendārā mēneša ietvaros nav veikti nekādi pasākumi, kurus raksturotu kāda no apakšpazīmēm, apakšpazīmi nenorāda.

3.5.3.53. Klienta saistību statusa pazīmes noteikšanas datums

266. Ziņu "Klienta saistību statusa pazīmes noteikšanas datums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja kalendārā mēneša beigās reģistrā iekļauta ziņa "Klienta saistību statusa pazīme".

267. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību statusa pazīmes noteikšanas datums", norāda datumu, kurā klienta saistības klasificētas atbilstoši klienta saistību statusa pazīmei.

3.5.3.54. Patiesās vērtības uzkrātās pārmaiņas kredītriska rezultātā

268. Ziņu "Patiesās vērtības uzkrātās pārmaiņas kredītriska rezultātā" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības atzītas šā reģistra dalībnieka bilancē.

269. Iekļaujot reģistrā ziņu "Patiesās vērtības uzkrātās pārmaiņas kredītriska rezultātā", norāda klienta saistību patiesās vērtības uzkrāto pārmaiņu kredītriska rezultātā apjomu saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 2. iedaļu "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS" un valūtu.

3.5.3.55. Uzkrātās atgūtās summas kopš datuma, kurā klienta saistībām noteikts neizpildes statuss

270. Ziņu "Uzkrātās atgūtās summas kopš datuma, kurā klienta saistībām noteikts neizpildes statuss" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

271. Iekļaujot reģistrā ziņu "Uzkrātās atgūtās summas kopš datuma, kurā klienta saistībām noteikts neizpildes statuss", norāda atgūto kopējo summu un valūtu no datuma, kurā konstatētas klienta saistību neizpildes pazīmes saskaņā ar "Klienta saistību neizpildes pazīmju kodu sarakstā" (10. pielikums) minēto kodu "30", "40" vai "50", līdz kalendārā mēneša beigām vai līdz tam datumam kalendārā mēneša laikā, kurā konstatētas klienta saistību neizpildes pazīmes saskaņā ar "Klienta saistību neizpildes pazīmju kodu sarakstā" (10. pielikums) minēto kodu "20".

3.5.3.56. Norāde par klienta saistību klasifikāciju tirdzniecības portfelī

272. Ziņu "Norāde par klienta saistību klasifikāciju tirdzniecības portfelī" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, norādot klienta saistību klasifikāciju (tirdzniecības portfelī vai netirdzniecības portfelī).

273. Ja klienta saistības atbilst Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 86. apakšpunktā noteiktajam kritērijam, iekļaujot reģistrā ziņu "Norāde par klienta saistību klasifikāciju tirdzniecības portfelī", tās klasificē tirdzniecības portfelī.

3.5.3.57. Uzskaites vērtība

274. Ziņu "Uzskaites vērtība" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības atzītas šā reģistra dalībnieka bilancē, norādot klienta saistību uzskaites vērtību saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 2. iedaļu "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS", t.i., summu, ko bilancē grāmato aktīvu pusē, kopā ar uzkrātajiem procentiem.

275. Iekļaujot reģistrā ziņu "Uzskaites vērtība", norāda klienta saistību uzskaites vērtības apjomu un valūtu.

3.5.3.58. Pārskaitītā summa(Apakšnodaļa LB 28.03.2022. noteikumu Nr. 203 redakcijā; apakšnodaļa stājas spēkā 30.09.2022., sk. grozījumu 4. punktu)

275.1 Ziņu "Pārskaitītā summa" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks vai ierobežots reģistra dalībnieks, ja no klienta saistībām izrietošās tiesības un saistības vai prasījuma tiesības pilnībā vai daļēji tiek nodotas citai personai, reģistra dalībniekam saglabājot šo klienta saistību finanšu un administratīvu apkalpošanu.

275.2 Iekļaujot reģistrā ziņu "Pārskaitītā summa", norāda nodotā klienta saistību faktiskā atlikuma apjomu, tajā neietverot uzkrātos procentus, tiesību un saistību vai prasījuma tiesību nodošanas dienā un valūtu. Ja kalendārā mēneša beigās šādas pārskaitītās summas nav, norāda nulli. Ja klienta saistībām pirms to nodošanas ir neizpildes statuss (atbilstoši "Klienta saistību neizpildes pazīmju kodu sarakstā" (10. pielikums) minētajiem kodiem "30", "40" vai "50"), pēc klienta saistību nodošanas saņemto naudas līdzekļu summu norāda, reģistrā iekļaujot ziņu "Uzkrātās atgūtās summas kopš datuma, kurā klienta saistībām noteikts neizpildes statuss".

3.5.4. Periodiskās riska darījumu raksturojošās ziņas

3.5.4.1. Riska darījuma identifikators (exposure identifier)

276. Ziņu "Riska darījuma identifikators" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

277. Iekļaujot reģistrā ziņu "Riska darījuma identifikators", norāda identifikatoru, kas unikāli un nemainīgi identificē katru riska darījumu attiecīgajās klienta saistībās. Katras klienta saistības var ietvert vairākus riska darījumus, sadalot klienta saistības individuālās daļās (katru no tām raksturo atbilstošs riska darījuma veids un riska pakāpe saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013). Katram riska darījumam atbilst viens riska darījuma identifikators.

3.5.4.2. Kapitāla prasības aprēķināšanas pieeja (capital calculation approach for prudential purposes)

278. Ziņu "Kapitāla prasības aprēķināšanas pieeja" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

279. Iekļaujot reģistrā ziņu "Kapitāla prasības aprēķināšanas pieeja", norāda pieeju, ko izmanto kredītriska riska darījuma riska svērtās vērtības aprēķināšanai (standartizētā pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 2. nodaļu vai IRB pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļu).

3.5.4.3. Riska darījuma veids (exposure type)

280. Ziņu "Riska darījuma veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

281. Iekļaujot reģistrā ziņu "Riska darījuma veids", norāda, vai riska darījums kalendārā ceturkšņa beigās ir atspoguļots reģistra dalībnieka bilancē vai ārpusbilancē.

3.5.4.4. Riska darījuma riska svērtā vērtība (risk-weighted exposure amount)

282. Ziņu "Riska darījuma riska svērtā vērtība" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

283. Iekļaujot reģistrā ziņu "Riska darījuma riska svērtā vērtība", norāda riska darījuma riska svērto vērtību kalendārā ceturkšņa beigās, kas noteikta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļu, ņemot vērā kredītriska kapitāla prasību samazinājumu saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 501. un 501.a pantā paredzētajām korekcijām vai kredītriska kapitāla prasības pieaugumu saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 123.a pantu, un valūtu.

3.5.4.5. Riska pakāpe (risk weight)

284. Ziņu "Riska pakāpe" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

285. Iekļaujot reģistrā ziņu "Riska pakāpe", norāda kalendārā ceturkšņa beigās riska darījuma riska pakāpes vērtību, kas tiek piemērota riska darījumam saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļu.

3.5.4.6. Riska darījuma kategorija (exposure class)

286. Ziņu "Riska darījuma kategorija" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

287. Iekļaujot reģistrā ziņu "Riska darījuma kategorija", norāda kalendārā ceturkšņa beigās riska darījumam piemēroto kategoriju atbilstoši "Riska darījuma kategoriju kodu sarakstam" (26. pielikums).

3.5.4.7. Riska darījuma vērtība pirms korekcijas (original exposure pre-conversion factors)

288. Ziņu "Riska darījuma vērtība pirms korekcijas" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

289. Iekļaujot reģistrā ziņu "Riska darījuma vērtība pirms korekcijas", norāda sākotnējo riska darījuma vērtību, neņemot vērā riska darījuma vērtības korekcijas un rezerves, korekcijas pakāpes un kredītriska mazināšanas metodes ietekmi, un valūtu, ņemot vērā, ka:

289.1. kredītiestāde, kura izmanto standartizēto pieeju kredītriska riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšanai, ņem vērā Regulas (ES) Nr. 575/2013 111. panta 2. punkta un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 1. iedaļas "Pārskatu sniegšana par pašu kapitālu un pašu kapitāla prasībām" prasības;

289.2. kredītiestāde, kura izmanto IRB pieeju kredītriska riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšanai, ņem vērā Regulas (ES) Nr. 575/2013 24. panta un 166. panta 1., 2. un 4.–7. punkta prasības. Ietekme, kas rodas, piemērojot Regulas (ES) Nr. 575/2013 166. panta 3. punkta prasības (bilances posteņu savstarpēja ieskaita starp aizdevumiem un noguldījumiem rezultāts), nesamazina sākotnējo riska darījuma vērtību.

3.5.4.8. Korekcijas pakāpe (credit conversion factor)