LegalizeZaudējis spēku - Vērtspapīru pārskatu sagatavošanas noteikumi
91. Pirmo "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatu" kredītiestāde iesniedz Latvijas Bankai par 2018. gada 3. ceturksni līdz 2018. gada 30. oktobrim.
92. Noteikumi stājas spēkā 2018. gada 1. septembrī.
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
1. pielikumsLatvijas Bankas 2018. gada 15. martanoteikumiem Nr. 163
Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats
20_. gada . ____
| Kredītiestādes kods vai ieguldījumu brokeru sabiedrības reģistrācijas numurs | |
| Nr. p.k. | ISIN kods |
| --- | --- |
| 1 | 2 |
| Kontrolsumma | Kontrolsumma |
| Izpildītājs | |
| --- | --- |
| (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) |
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
2. pielikumsLatvijas Bankas 2018. gada 15. martanoteikumiem Nr. 163
Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats
20_. gada . ____
| Kredītiestādes kods vai ieguldījumu brokeru sabiedrības reģistrācijas numurs | |
| Nr. p.k. | ID numurs |
| --- | --- |
| 1 | 2 |
| Kopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā) | Kupona likme (%) |
| --- | --- |
| 11 | 12 |
| Kontrolsumma | Kontrolsumma |
| Izpildītājs | |
| --- | --- |
| (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) |
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
3. pielikumsLatvijas Bankas 2018. gada 15. martanoteikumiem Nr. 163
Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats (atbilstoši monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijai)
20_. gada . ____
| Kredītiestādes kods | |
| Nr. p.k. | ISIN kods/ID numurs |
| --- | --- |
| 1 | 2 |
| Līdzdalības apmērs (%) | Kopējais vērtspapīru apjoms (euro) |
| --- | --- |
| 8 | 9 |
| Kontrolsumma | |
| Izpildītājs | |
| --- | --- |
| (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) |
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
4. pielikumsLatvijas Bankas 2018. gada 15. martanoteikumiem Nr. 163
Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats
20_. gada . ______ Kredītiestādes kods Nr. p.k.ISIN kods/ID numursEmitenta nosaukums1Emitenta rezidences valsts kods1Emitenta sektora kods1Emitenta NACE sektors1Emisijas datums1Dzēšanas datums1Instrumenta kods1Valūtas kodsKopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kods12345678910111213 Kontrolsumma Turētāja identifikatorsKopējais vērtspapīruapjoms(euro)SkaitsEmitenta identifikators1EmitentaLEI kods1TurētājaLEI kodsTiešā mātes uzņēmuma identifikatorsEmitenta statussPārskatīšanas un pārstrukturēšanasNo finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildesprudenciālajā izpratnēgrāmatvedības izpratnēstatussstatusa maiņas datumsstatussstatusa maiņas datums14151617181920212223242526 Kontrolsumma (4. pielikuma turpinājums)Emitenta saistību neizpildesNo finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildesGrāmatvedības standartiKopējā vērtspapīru apjoma tirgus vērtība (euro)1Vērtības samazinājumaUzkrātā vērtības samazinājuma summa (euro)Apgrūtinājuma veidsFinanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībāpazīmepazīmes maiņas datumspazīmepazīmes maiņas datumsveidsnovērtēšanas metode2728293031323334353637 Prudenciālais portfelisKredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas (euro)Kopš saistību neizpildes brīža atgūto naudas līdzekļu apjoms (euro)Emitenta PD (%)2LGD ekonomiskās lejupslīdes laikā (%)2LGD parastos ekonomiskās attīstības periodos (%)2Riska pakāpe (%)2Riska darījuma vērtība (t.sk. darījuma saistību neizpildes riska vērtība; euro)2Kapitāla aprēķināšanas pieeja2Darījuma riska grupa238394041424344454647 (4. pielikuma turpinājums)Emitenta statuss1Emitenta statusa maiņas datums1Galveno aktīvu kategorija1Vērtspapīroto aktīvu kategorija1Vērtspapīra statuss1Vērtspapīra statusa maiņas datums1No finanšu instrumenta izrietošoFinanšu instrumentaGarantijas devēja identifikators1kavēto maksājumu apjoms (euro)1maksājumu kavējuma iestāšanās datums1nodrošinājuma līmenis1nodrošinājuma ģeogrāfiskā atrašanās vieta14849505152535455565758 1 Aizpilda vērtspapīriem bez ISIN koda.2 Aizpilda netirdzniecības portfelī esošiem vērtspapīriem.
| Izpildītājs | Iesniegšanas datums | |||
|---|---|---|---|---|
| (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) |
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
5. pielikumsLatvijas Bankas 2018. gada 15. martanoteikumiem Nr. 163
Pārskatos izmantotie kodi
| Nr. p.k. | Nosaukums | Kods | Skaidrojums |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK11 | Nefinanšu sabiedrības |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK121 | Centrālā banka |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK122 | Monetārās finanšu iestādes, izņemot naudas tirgus fondus |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK123 | Naudas tirgus fondi |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK124 | Ieguldījumu fondi, izņemot naudas tirgus fondus, un alternatīvo ieguldījumu fondi |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK125 | Citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības un pensiju fondus |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK126 | Finanšu palīgsabiedrības |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK127 | Piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevēji |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK128 | Apdrošināšanas sabiedrības |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK129 | Pensiju fondi |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK1311 | Centrālā valdība |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK1312 | Pavalsts valdība |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK1313 | Vietējā valdība |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK1314 | Sociālās nodrošināšanas fondi |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK14 | Mājsaimniecības |
| 1. | Emitenta un turētāja sektora kods | SK15 | Mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas |
| 2. | Instrumenta kods | AF31 | Īstermiņa parāda vērtspapīri |
| 2. | Instrumenta kods | AF32 | Ilgtermiņa parāda vērtspapīri |
| 2. | Instrumenta kods | AF511 | Kotētas akcijas |
| 2. | Instrumenta kods | AF512 | Nekotētas akcijas |
| 2. | Instrumenta kods | AF519 | Citi kapitāla vērtspapīri |
| 2. | Instrumenta kods | AF521 | Naudas tirgus fondu ieguldījumu apliecības |
| 2. | Instrumenta kods | AF522 | Ieguldījumu fondu, izņemot naudas tirgus fondus, un alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības |
| 3. | Portfeļa veids | Portfeļa veids | Portfeļa veids |
| 3.1. | Kredītiestāžu turējumā esoši tirgojami parāda vērtspapīri | MMTB | Amortizētajā iegādes vērtībā vērtēti vērtspapīri |
| 3.1. | Kredītiestāžu turējumā esoši tirgojami parāda vērtspapīri | MMPV | Patiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
| 3.1. | Kredītiestāžu turējumā esoši tirgojami parāda vērtspapīri | MMPI | Patiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos |
| 3.2. | Kredītiestāžu turējumā esoši netirgojami parāda vērtspapīri, kuri netiek iekļauti "Mēneša bilances pārskata" 250000. pozīcijā | MMNTTB | Amortizētajā iegādes vērtībā vērtēti vērtspapīri |
| 3.2. | Kredītiestāžu turējumā esoši netirgojami parāda vērtspapīri, kuri netiek iekļauti "Mēneša bilances pārskata" 250000. pozīcijā | MMNTPV | Patiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
| 3.2. | Kredītiestāžu turējumā esoši netirgojami parāda vērtspapīri, kuri netiek iekļauti "Mēneša bilances pārskata" 250000. pozīcijā | MMNTPI | Patiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos |
| 3.3. | Pensiju fondu turēti vērtspapīri | MMPF | Pensiju fonda turējumā esoši vērtspapīri |
| 3.3. | Pensiju fondu turēti vērtspapīri | MMPL | Pensiju plānu vārdā turēti vērtspapīri |
| 3.3. | Pensiju fondu turēti vērtspapīri | MMVF | Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanā esoši vērtspapīri |
| 4. | Papildinformācija | MM13 | Repo darījumā iesaistīti vērtspapīri |
| 4. | Papildinformācija | MM14 | Reversā repo darījumā iesaistīti (iegūti) vērtspapīri |
| 4. | Papildinformācija | MM50 | Nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīri |
| 4. | Papildinformācija | MM53 | Repo darījumā iesaistīti nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīri |
| 4. | Papildinformācija | MM54 | Reversā repo darījumā iesaistīti (iegūti) nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīri |
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
6. pielikumsLatvijas Bankas 2018. gada 15. martanoteikumiem Nr. 163
"Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" papildus izmantotie kodi
| Nr. p.k. | Nosaukums | Ailes kods pārskatā | Kods | Koda nosaukums un skaidrojums |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | Emitenta statuss prudenciālajā izpratnē | 21 | Y | Vērtspapīra emitents ir pārskata sniedzējas grupas daļa(prudenciālajā izpratnē) |
| 1. | Emitenta statuss prudenciālajā izpratnē | 21 | N | Vērtspapīra emitents nav pārskata sniedzējas grupas daļa(prudenciālajā izpratnē) |
| 2. | Emitenta statuss grāmatvedības izpratnē | 22 | Y | Vērtspapīra emitents ir pārskata sniedzējas grupas daļa(grāmatvedības izpratnē) |
| 2. | Emitenta statuss grāmatvedības izpratnē | 22 | N | Vērtspapīra emitents nav pārskata sniedzējas grupas daļa(grāmatvedības izpratnē) |
| 3. | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss | 23 | 3 | Pārskatīšana un refinansēšana(saskaņā ar Komisijas 2014. gada 16. aprīļa Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (tālāk tekstā – Regula (ES) Nr. 680/2014)) |
| 3. | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss | 23 | 4 | Pārskatīšana un refinansēšana, mainot termiņus vai noteikumus un samazinot ienākumu likmi zem tirgus procentu likmes(saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas 2013. gada 24. septembra Regulu (ES) Nr. 1072/2013 par monetāro finanšu iestāžu piemēroto procentu likmju statistiku) |
| 3. | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss | 23 | 5 | Pārskatīšana un refinansēšana, mainot termiņus vai noteikumus, bet nesamazinot ienākumu likmi zem tirgus procentu likmes(saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 680/2014) |
| 3. | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss | 23 | 8 | Netiek piemēroti pārskatīšanas un pārstrukturēšanas principi(saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 680/2014) |
| 3. | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss | 23 | 9 | Finanšu instrumentiem ar atjaunotiem noteikumiem nav piemērota pārskatīšana(saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 680/2014) |
| 3. | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss | 23 | 0 | Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas un kapitāla vērtspapīri) |
| 4. | No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss | 25 | 1 | No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpilde nenotiek |
| 4. | No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss | 25 | 11 | No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpilde notiek |
| 4. | No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss | 25 | 0 | No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas un kapitāla vērtspapīri) |
| 5. | Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes | 27 | 14 | Nav neizpildes pazīmju |
| 5. | Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes | 27 | 18 | Neizpildes pazīmes tāpēc, ka nespēs samaksāt un kavējums pārsniedz 90 dienu(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošās saistības varētu tikt nepildītas, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā) |
| 5. | Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes | 27 | 19 | Neizpildes pazīmes tāpēc, ka nespēs samaksāt(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošās saistības varētu tikt nepildītas, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) apakšpunktā) |
| 5. | Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes | 27 | 20 | Neizpildes pazīmes tāpēc, ka kavējums pārsniedz 90 dienu(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošās saistības varētu tikt nepildītas, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta b) apakšpunktā) |
| 5. | Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes | 27 | 0 | Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes nav piemērojamas (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas un kapitāla vērtspapīri) |
| 6. | Grāmatvedības standarti | 31 | 1 | Valsts vispārpieņemtajiem grāmatvedības principiem (Generally Accepted Accounting Principles; tālāk tekstā – valsts GAAP) atbilstoši uzskaites portfeļi (tālāk tekstā – valsts GAAP uzskaites portfeļi), kuri neatbilst Starptautisko Finanšu pārskatu standartu (International Financial Reporting Standards; tālāk tekstā – SFPS) lietošanai finanšu instrumentu grāmatošanai |
| 6. | Grāmatvedības standarti | 31 | 2 | SFPS atbilstoši uzskaites portfeļi (tālāk tekstā – SFPS uzskaites portfeļi) |
| 6. | Grāmatvedības standarti | 31 | 3 | Valsts GAAP uzskaites portfeļi, kuri atbilst SFPS lietošanai finanšu instrumentu grāmatošanai |
| 7. | Vērtības samazinājuma veids | 33 | 21 | Vispārējie atskaitījumi (saskaņā ar valsts GAAP)(vērtības samazinājums ir piemērots saskaņā ar citiem standartiem, nevis 9. SFPS, un vērtspapīru uzskaites portfeļiem nepiemēro īpašus atskaitījumus) |
| 7. | Vērtības samazinājuma veids | 33 | 23 | 1. posms (saskaņā ar 9. SFPS) |
| 7. | Vērtības samazinājuma veids | 33 | 24 | 2. posms (saskaņā ar 9. SFPS) |
| 7. | Vērtības samazinājuma veids | 33 | 25 | 3. posms (saskaņā ar 9. SFPS) |
| 7. | Vērtības samazinājuma veids | 33 | 26 | Īpaši atskaitījumi (saskaņā ar valsts GAAP)(vērtības samazinājums ir piemērots saskaņā ar citiem standartiem, nevis 9. SFPS, un vērtspapīru uzskaites portfeļiem piemēro īpašus atskaitījumus) |
| 7. | Vērtības samazinājuma veids | 33 | 0 | Vērtības samazinājums nav piemērojams |
| 8. | Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode | 34 | 1 | Kolektīvā novērtējuma metode |
| 8. | Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode | 34 | 2 | Individuālā novērtējuma metode |
| 8. | Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode | 34 | 0 | Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode nav piemērojama |
| 9. | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 1 | Bez apgrūtinājuma(finanšu instruments, kurš nav ieķīlāts, uz kuru neattiecas vienošanās būt par nodrošinājumu jebkuram citam finanšu instrumentam vai uzlabot tā kredītkvalitāti un kuru nevar brīvi atsaukt) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 5 | Centrālās bankas finansējums (visu veidu, t.sk. repo līgumi)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 6 | Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 7 | Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 8 | Noguldījumi (atpirkšanas līgumi; neietverot līgumus ar centrālo banku)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 9 | Noguldījumi, kas nav atpirkšanas līgumi(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 10 | Emitētie parāda vērtspapīri (nodrošinātās obligācijas)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | Apgrūtinājuma veids | 36 | 11 | Emitētie parāda vērtspapīri (ar aktīviem nodrošinātie vērtspapīri (Asset Backed Securities; tālāk tekstā – ABS))(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) |
| 9. | 12 | Emitētie parāda vērtspapīri, kas nav nodrošinātās obligācijas un ABS(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) | ||
| 9. | 13 | Citi apgrūtinājuma avoti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā minētajiem Eiropas Banku iestādes īstenošanas tehniskajiem standartiem par pārskatu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem) | ||
| 9. | 0 | Apgrūtinājuma veids nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas) | ||
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 2 | Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi (SFPS uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 3 | Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 4 | Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā(finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā to sākotnējās atzīšanas brīdī vai vēlāk (SFPS uzskaites portfeļi), izņemot aktīvus, kuri klasificēti kā tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 6 | Finanšu aktīvi amortizētajā iegādes vērtībā (SFPS uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 7 | Netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (valsts GAAP uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 8 | Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos(pamatojoties uz komercdarbības modeli un naudas plūsmu īpašībām (SFPS uzskaites portfeļi)) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 9 | Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, izmantojot pašu kapitālu (valsts GAAP uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 13 | Netirdzniecības parāda instrumenti, kuri novērtēti, izmantojot iegādes izmaksu metodi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 15 | Citi netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 41 | Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (SFPS uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 47 | Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (valsts GAAP uzskaites portfeļi) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 49 | Finanšu aktīvi, kas ir ieguldījumi asociētajos uzņēmumos, kopuzņēmumos un meitas uzņēmumos (finanšu aktīvi, kas atbilstoši regulatīvajam konsolidācijas tvērumam netiek pilnā apmērā vai proporcionāli konsolidēti, izņemot gadījumus, kad tie saskaņā ar 5. SFPS tiek klasificēti kā pārdošanai turēti) |
| 10. | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā | 37 | 0 | Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas) |
| 11. | Prudenciālais portfelis | 38 | 1 | Tirdzniecības portfelī ietvertie vērtspapīri |
| 11. | Prudenciālais portfelis | 38 | 2 | Netirdzniecības portfelī ietvertie vērtspapīri |
| 11. | Prudenciālais portfelis | 38 | 0 | Prudenciālajā portfelī neietvertie vērtspapīri (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 1 | IRB pieeja: 1 250% riska pakāpe(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai piešķirta 1 250% riska pakāpe saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 259. panta 1. punkta d) apakšpunktu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 18 | IRB pieeja: uz reitingiem balstītā metode(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota uz reitingiem balstītā metode saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 261. pantu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 19 | IRB pieeja: uzraudzības formulas metode(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota uzraudzības formulas metode saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 262. pantu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 25 | IRB pieeja: iekšējā novērtējuma metode(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota iekšējā novērtējuma metode saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 259. panta 3. un 4. punktu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 30 | IRB pieeja: caurskatīšanas metode(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota caurskatīšanas metode saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 259. panta 1. punkta e) apakšpunktu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 33 | IRB pieeja: iekšējo modeļu pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota iekšējo modeļu pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. panta 4. punktu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 34 | IRB pieeja: PD/LGD pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuru riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota PD/LGD pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. panta 3. punktu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 35 | IRB pieeja: vienkāršā riska pakāpju pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota vienkāršā riska pakāpju pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. panta 2. punktu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 42 | Standartizētā pieeja(prudenciāliem nolūkiem izmantotā kapitāla aprēķināšanas standartizētā pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 trešās daļas II sadaļas 2. nodaļu) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 66 | IRB pieeja: uzlabotā pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmanto kredītiestādes pašas aprēķināto PD un kredītiestāde papildus aprēķina un izmanto pati savus riska parametrus saskaņā ar uzraudzības pamatnostādnēm) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 67 | IRB pieeja: pamatpieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmanto kredītiestādes pašas aprēķināto PD, bet citiem parametriem (piemēram, LGD rādītājam) izmanto uzraudzības iestāžu nodrošinātas iepriekš noteiktas vērtības) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 68 | IRB pieeja: fiksētas riska pakāpes pieeja(kapitāla vērtspapīru riska darījumiem riska svērtās vērtības aprēķināšanai piemēro fiksētas riska pakāpes saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 155. pantu, izņemot gadījumus, kad riska darījumiem piemēro vienkāršo riska pakāpju pieeju vai izmanto iespēju (pastāvīgu vai pagaidu) daļai pozīciju piemērot standartizēto pieeju) |
| 12. | Kapitāla aprēķināšanas pieeja | 46 | 0 | Klasifikācijas aprēķināšanas pieeja nav piemērojama |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 1 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 2 | Standartizētā pieeja: riska darījumi, no kuriem izrietošās saistības netiek pildītas |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 3 | Standartizētā pieeja: riska darījumi nodrošināto obligāciju veidā |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 4 | Standartizētā pieeja: riska darījumi kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu daļu vai ieguldījumu apliecību veidā |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 5 | Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 6 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 7 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, kurām nav īstermiņa kredītnovērtējuma |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 8 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 9 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav noteikts īstermiņa kredītnovērtējums |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 10 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar starptautiskajām organizācijām |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 11 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar daudzpusējām attīstības bankām |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 12 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 13 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 14 | Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri saistīti ar īpaši augstu risku |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 15 | Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri izriet no iesaistīšanās vērtspapīrošanā |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 16 | Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nav ietverti citās standartizētās pieejas riska darījumu grupās |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 17 | Standartizētā pieeja: riska darījumi ar privātpersonām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 51 | IRB pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 52 | IRB pieeja: riska darījumi ar vērtspapīriem, kuri nav kapitāla vērtspapīri, kuri nav iesaistīti vērtspapīrošanā vai kuri nav citi aktīvi, kas nav kredītsaistības |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 53 | IRB pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 54 | IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 55 | IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 56 | IRB pieeja: riska darījumi ar kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 57 | IRB pieeja: riska darījumi, kuri izriet no iesaistīšanās vērtspapīrošanā |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 58 | IRB pieeja: riska darījumi ar citiem aktīviem, kas nav kredītsaistības |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 59 | IRB pieeja: tādi riska darījumi ar privātpersonām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem, kuri nav atjaunojami vai nav nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 60 | IRB pieeja: tādi riska darījumi ar privātpersonām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem, kuri ir atjaunojami |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 61 | IRB pieeja: tādi riska darījumi ar privātpersonām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku |
| 13. | Darījuma riska grupa | 47 | 0 | Darījuma riska grupa nav piemērojama |
| 14. | Emitenta statuss | 48 | 100 | Emitents bez juridiskiem apgrūtinājumiem |
| 14. | Emitenta statuss | 48 | 101 | Emitents, kurš atrodas likvidācijas procesā |
| 14. | Emitenta statuss | 48 | 102 | Emitents, kurš atzīts par maksātnespējīgu |
| 14. | Emitenta statuss | 48 | 103 | Emitents, kuram ir citi juridiski apgrūtinājumi |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D | Parāda vērtspapīri |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1 | Obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.11 | Tradicionālās obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.12 | Vērtspapīrotas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.121 | Tradicionālā veidā vērtspapīrotas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.122 | Sintētiskā veidā vērtspapīrotas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.129 | Citā veidā vērtspapīrotas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.13 | Nodrošinātas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.131 | Lielapjoma nodrošinātas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.139 | Citas nodrošinātas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.14 | Vidēja termiņa parādzīmes |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.141 | Euro denominētas vidēja termiņa parādzīmes |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.149 | Citas vidēja termiņa parādzīmes |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.15 | Beztermiņa obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.16 | Piesaistītās obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.161 | Inflācijai piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.162 | Procentu likmei piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.163 | Aktīviem piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.164 | Valūtas kursam piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.165 | Kredītam piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.166 | Biržā tirgotām parādzīmēm piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.167 | Biržā tirgotām izejvielām piesaistītas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.169 | Citas piesaistītās obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.17 | Sadalītās (strip) obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.171 | Pamatsummas sadalītās obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.172 | Kupona sadalītās obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.18 | Strukturētie parāda vērtspapīri |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.181 | Investīciju finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1811 | Kapitāla aizsardzības finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1812 | Peļņas palielināšanas finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1813 | Līdzdalības finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1819 | Citi investīciju finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.182 | Sviras finansējuma finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1821 | Sviras finansējuma finanšu instrumenti ar barjeras nosacījumu (knock-out) |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1822 | Sviras finansējuma finanšu instrumenti bez barjeras nosacījuma |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1823 | Pastāvīga sviras finansējuma finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.1829 | Citi sviras finansējuma finanšu instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.19 | Citas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.2 | Naudas tirgus instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.21 | Banku (akceptēti) pārvedu vekseļi |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.22 | Noguldījuma sertifikāti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.23 | Komerciāli vērtspapīri |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.231 | Komerciāli vērtspapīri denominēti euro |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.232 | Spānijas tirgum raksturīgi vērtspapīri (Pagares) |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.239 | Citi komerciāli vērtspapīri |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.24 | Valsts parādzīmes |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.29 | Citi naudas tirgus instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.3 | Kombinētie parāda instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.31 | Konvertējamas obligācijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.311 | Konvertējamas obligācijas ar konvertācijas nosacījumiem (CoCo) |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.32 | Obligācijas ar piesaistītām garantijām |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.33 | Kombinēti parāda instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.34 | Priekšrocību akcijas bez balsstiesībām |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.39 | Citi hibrīda parāda instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | D.9 | Citi parāda instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E | Kapitāla vērtspapīri |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.1 | Parastās akcijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.2 | Priekšrocību akcijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.21 | Kumulatīvās priekšrocību akcijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.22 | Priekšrocību akcijas ar balsstiesībām |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.23 | Kumulatīvās priekšrocību akcijas ar balsstiesībām |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.24 | Dzēšamās priekšrocību akcijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.29 | Citas priekšrocību akcijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.3 | Depozitārie sertifikāti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.31 | Amerikas depozitārie sertifikāti (American Depositary Receipt; ADR) |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.32 | Globālie depozitārie sertifikāti (Global Depositary Receipt; GDR) |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.39 | Citi depozitārie sertifikāti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.4 | Kombinētie kapitāla instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.41 | Dalības sertifikāti (Genussschein) |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.42 | Konvertējamas (priekšrocību) akcijas |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.43 | Pirmpirkuma tiesības |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.49 | Citi hibrīda kapitāla instrumenti |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | E.9 | Citi kapitāla vērtspapīri |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | F | Fondi |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | F.1 | Ieguldījumu fondi |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | F.2 | Alternatīvo ieguldījumu fondi |
| 15. | Galveno aktīvu kategorija | 50 | F.9 | Citi fondi |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1000 | Vērtspapīrošana |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1100 | ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1101 | Ar aizdevumiem transportlīdzekļu iegādei nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1102 | Ar patēriņa kredītiem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1103 | Ar kredītkaršu parādiem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1104 | Ar iekārtu nomas līgumiem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1105 | Ar aizdevumiem, kas nodrošināti ar mājokļa īpašumtiesībām, nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1106 | Ar pārvietojamo mājokļu nomas līgumiem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1107 | Ar aizdevumiem maziem un vidējiem uzņēmumiem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1108 | Ar studējošo kredītiem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1109 | Ar visas uzņēmējdarbības vērtspapīrošanu (Whole Business Securitisation; WBS) nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1110 | Jaukta nodrošinājuma ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1198 | Ar citiem aktīviem nodrošināti ABS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1199 | Nav pieejama informācija par ABS nodrošinājuma aktīviem |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1200 | Ar hipotēkām nodrošināti vērtspapīri (Mortgage Backed Securities; tālāk tekstā – MBS) |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1201 | Ar mājokļa hipotēkām nodrošināti MBS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1202 | Ar komercīpašuma hipotēkām nodrošināti MBS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1203 | Jaukta nodrošinājuma MBS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1298 | Citi MBS |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1299 | Nav pieejama attiecīgā informācija MBS klasifikācijai |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1300 | Vērtspapīri, kas nodrošināti ar ķīlu, izņemot hipotēku (Collateralised Debt Obligation; CDO) |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1400 | Vērtspapīri, kas nodrošināti ar hipotēku (Collateralised Mortgage Obligation; CMO) |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1500 | Vērtspapīrošana ar dažādu veidu vērtspapīriem |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1800 | Vērtspapīrošanai izmantoti cita veida aktīvi |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 1900 | Nav pieejama detalizēta informācija vērtspapīrošanai izmantoto aktīvu kategorijas klasifikācijai |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2000 | Nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2100 | Ar publiskā sektora garantijām nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2200 | Ar hipotēku nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2300 | Ar kuģa ķīlu nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2400 | Ar gaisa kuģa ķīlu nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2500 | Ar jauktu ķīlu nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2800 | Citā veidā nodrošinātas obligācijas |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 2900 | Nodrošinātas obligācijas, kuru nodrošinājuma veids nav zināms |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 9999 | Nav pieejama informācija (norāda, ja nav pieejama nepieciešamā informācija, lai norādītu attiecīgo vērtspapīroto aktīvu vai nodrošināto obligāciju kategoriju) |
| 16. | Vērtspapīroto aktīvu kategorija | 51 | 0 | Vērtspapīroto aktīvu kategorijas klasifikācijas kods nav piemērojams |
| 17. | Vērtspapīra statuss | 52 | 100 | Apgrozībā esošs vērtspapīrs |
| 17. | Vērtspapīra statuss | 52 | 101 | Pēc dzēšanas datuma apgrozībā esošs vērtspapīrs |
| 18. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmenis | 56 | ||
| 18.1. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa pirmais cipars (garantijas veids) | 56 | 1 | Bez garantijas |
| 18.1. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa pirmais cipars (garantijas veids) | 56 | 2 | Ar valdības garantiju |
| 18.1. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa pirmais cipars (garantijas veids) | 56 | 8 | Ar citas garantijas identificēšanas iespēju |
| 18.1. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa pirmais cipars (garantijas veids) | 56 | 9 | Bez garantijas identificēšanas iespējas |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 1 | Pakārtoto saistību vērtspapīri ar zemāko saistību segšanas prioritāti |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 2 | Pakārtoto saistību vērtspapīri ar augstāko saistību segšanas prioritāti |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 3 | Pakārtoto saistību vērtspapīri, ja saistību segšanas prioritāte nav zināma |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 4 | Augstākā saistību segšanas prioritāte attiecībā pret pakārtoto saistību vērtspapīriem |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 5 | ABS ar zemāko aktīvu kvalitāti |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 6 | ABS ar vidēju aktīvu kvalitāti |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 7 | ABS ar augstāko aktīvu kvalitāti |
| 18.2. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) | 56 | 9 | Dati par saistību segšanas prioritātēm nav pieejami |
| 18.3. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa trešais cipars (nodrošinājuma pazīme) | 56 | 1 | Nenodrošināts |
| 18.3. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa trešais cipars (nodrošinājuma pazīme) | 56 | 2 | Nodrošināts |
| 18.3. | Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa trešais cipars (nodrošinājuma pazīme) | 56 | 9 | Nav pieejami dati par nodrošinājuma veidu |
Latvijas Bankas prezidenta vietniece Z. Razmusa
Šis dokuments neaizstāj oficiālo publikāciju izdevumā Latvijas Vēstnesis. Mēs neuzņemamies atbildību par iespējamām neprecizitātēm, kas radušās oriģināla pārveidošanā šajā formātā.
Šis teksts tiek publicēts saskaņā ar paša avota likumi.lv atkalizmantošanas noteikumiem, nevis saskaņā ar Legalize licenci vai publiskā īpašuma licenci.
likumi.lv
brīvi pieejams (oficiālie valsts izdevumi nav aizsargāti ar autortiesībām)