Zaudējis spēku - Pārskata par kredītiestāžu klientu veiktajiem maksājumiem, izmantojot korespondentiestāžu tīklu, sagatavošanas normatīvie noteikumi

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 183Rīgā 2020. gada 29. septembrī(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomessēdes protokols Nr. 40 6. p.)

Izdoti saskaņā ar Kredītiestāžu likuma50. panta trešo daļuun Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorismaun proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma37.1 pantu

I. Vispārīgie jautājumi

1. "Pārskata par kredītiestāžu klientu veiktajiem maksājumiem, izmantojot korespondentiestāžu tīklu, sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) nosaka informācijas par kredītiestāžu korespondentattiecībām un klientu veiktajiem un saņemtajiem maksājumiem, izmantojot korespondentiestāžu tīklu, sagatavošanas un iesniegšanas kārtību. Noteikumi izstrādāti, lai pārvaldītu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku, tostarp riskus, kas saistīti ar maksājumu pakalpojumu sniegšanu, līdzekļu izvietošanu un starpbanku finanšu plūsmu pārvaldību.

2. Noteikumi ir saistoši kredītiestādēm un citās dalībvalstīs un trešajās valstīs reģistrētu kredītiestāžu filiālēm Latvijas Republikā (tālāk tekstā visas kopā – kredītiestāde).

3. Noteikumos lietotie termini:

3.1. nostro korespondentkonts – uz līguma vai vienošanās pamata kredītiestādes atvērts korespondentkonts citā kredītiestādē, šo noteikumu ietvaros – arī Latvijas Bankā;

3.2. loro/vostro korespondentattiecības (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma 1. panta 6.1 punkta izpratnē):

3.2.1. attiecības, kurās viena kredītiestāde (korespondents) sniedz citai kredītiestādei (loro/vostro respondentam) pakalpojumus, tostarp pakalpojumus, kuri ietver maksājumu un norēķinu veikšanu, atbilstoši savstarpēji noslēgtam līgumam;

3.2.2. attiecības, kurās kredītiestāde (korespondents) sniedz finanšu iestādei (loro/vostro respondentam) pakalpojumus, tostarp pakalpojumus, kuri ietver maksājumu un norēķinu veikšanu, atbilstoši savstarpēji noslēgtam līgumam;

3.3. korespondentiestāde – monetārā finanšu iestāde, kura saskaņā ar līgumu vai vienošanos veic maksājumus un norēķinus citas kredītiestādes uzdevumā vai kura tiek izmantota kredītiestādes līdzekļu izvietošanai, šo noteikumu ietvaros – arī Latvijas Banka;

3.4. iniciatora banka (originator bank) – kredītiestāde, kas ir maksājuma rīkojuma iniciators, vai kredītiestāde, kuras klients ir maksājuma rīkojuma iniciators;

3.5. saņēmēja banka (beneficiary bank) – kredītiestāde, kas ir maksājuma rīkojumā norādītais naudas līdzekļu gala saņēmējs, vai kredītiestāde, kuras klients ir maksājuma rīkojumā norādītais naudas līdzekļu gala saņēmējs;

3.6. citi noteikumos lietotie termini atbilst Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (tālāk tekstā – Komisija) normatīvo noteikumu, kas nosaka kredītiestāžu korespondentattiecību nodibināšanas un uzturēšanas kārtību, terminu lietojumam.

II. Informācijas sagatavošanas kārtība

4. Kredītiestāde šajos noteikumos noteiktajā kārtībā sagatavo un iesniedz Komisijai šādu informāciju par tās klientu, loro/vostro respondentiestāžu, kurām ar pārskatu sagatavojošo kredītiestādi nav tiešu korespondentattiecību, (tālāk tekstā – trešā banka) klientu veiktajiem un saņemtajiem maksājumiem, izmantojot kredītiestādes korespondentiestāžu tīklu:

4.1. iniciatora bankas nosaukums;

4.2. iniciatora bankas reģistrācijas valsts kods;

4.3. iniciatora bankas identifikācijas kods;

4.4. loro/vostro respondentiestādes nosaukums;

4.5. loro/vostro respondentiestādes veids;

4.6. loro/vostro respondentiestādes reģistrācijas valsts kods;

4.7. loro/vostro respondentiestādes identifikācijas kods;

4.8. saņēmēja bankas nosaukums;

4.9. saņēmēja bankas reģistrācijas valsts kods;

4.10. saņēmēja bankas identifikācijas kods;

4.11. valūtas kods;

4.12. maksājumu plūsmas virziens;

4.13. kredītiestādes klienta reģistrācijas vai izcelsmes valsts;

4.14. maksājumu skaits;

4.15. maksājumu summa;

4.16. pieejamais korespondentkonta atlikums perioda beigās;

4.17. apgrūtinātais korespondentkonta atlikums perioda beigās;

4.18. veikto maksājumu kopsumma (debets);

4.19. saņemto maksājumu kopsumma (kredīts).

5. Informācijas sagatavošanai izmanto šo noteikumu III nodaļā norādītos informācijas klasifikatorus, izvēloties no tiem katrai maksājuma izpildē iesaistītajai bankai atbilstošās pazīmes, kuras uzrāda pārskata rindas attiecīgajās ailēs.

III. Informācijas pazīmes (klasifikatori)

6. Par kredītiestādes, kredītiestādes loro/vosto respondentiestāžu, kā arī trešo banku klientu maksājumiem, kas tiek veikti vai saņemti, izmantojot kredītiestādes nostro korespondentiestāžu tīklu, norāda šādu informāciju (noteikumu 1. pielikums "M 01.00 (NT) NOSTRO – klientu maksājumu apgrozījums"):

7. Par kredītiestādes, kredītiestādes loro/vostro respondentiestāžu, kā arī trešo banku klientu maksājumiem, kas veikti vai saņemti, izmantojot kredītiestādes loro/vostro respondentiestāžu tīklu, norāda šādu informāciju (noteikumu 2. pielikums "M 02.00 (VT) "LORO/VOSTRO respondentiestādes – klientu maksājumu apgrozījums"):

IV. Informācijas iesniegšanas kārtība

8. Informāciju atbilstoši šo noteikumu II nodaļas prasībām sagatavo katru mēnesi (pārskata periods – kalendārais mēnesis) par stāvokli katra mēneša pēdējā dienā un iesniedz Komisijai ne vēlāk kā 20 dienas pēc pārskata perioda beigām elektroniski XBRL (Extensible Business Reporting Language) faila formātā saskaņā ar Komisijas sagatavoto taksonomiju, kas publicēta Komisijas tīmekļa vietnē (www.fktk.lv). Ja respondents pārskatus nevar sagatavot XBRL faila formātā, tos var iesniegt XLSX (Microsoft Excel Open XML) faila formātā, aizpildot Komisijas sagatavoto XLSX failu, kas publicēts Datu ziņošanas sistēmā. Informācijas tabulārā struktūra noteikta šo noteikumu 1.–3. pielikumā.

9. Informāciju sagatavo saskaņā ar Komisijas normatīvajiem noteikumiem, kas nosaka prasības elektroniski sagatavoto pārskatu iesniegšanai.

10. Ja Komisija konstatē, ka informācija sagatavota kļūdaini, par to tiek paziņots informācijas iesniedzējam. Šādā gadījumā kredītiestāde informāciju sagatavo un iesniedz Komisijai atkārtoti. Ja Komisija nav norādījusi citu termiņu, laboto informāciju iesniedz ne vēlāk kā nākamajā darbdienā pēc paziņojuma par kļūdu esamību saņemšanas. Par spēkā esošu tiek uzskatīts pēdējais kredītiestādes iesniegtais pārskats par attiecīgo pārskata periodu.

11. Ja kredītiestāde konstatē, ka tās iesniegtā informācija ir sagatavota kļūdaini, kredītiestāde par to nekavējoties paziņo Komisijai, norādot kļūdu rašanās iemeslu un termiņu, kādā tiks iesniegta labotā informācija.

12. Konsultācijas par informācijas sagatavošanu un iesniegšanu nodrošina Komisijas atbildīgie darbinieki atbilstības kontroles un informācijas tehnoloģiju jomā.

V. Noslēguma jautājums

13. Ar šo noteikumu spēkā stāšanos spēku zaudē Komisijas 20.12.2017. normatīvie noteikumi Nr. 208 "Pārskata par kredītiestāžu klientu veiktajiem maksājumiem, izmantojot korespondentbanku tīklu, sagatavošanas normatīvie noteikumi".

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile

1. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas29.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 183

2. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas29.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 183

3. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas29.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 183