Zaudējis spēku - Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi

1. Reitingu sistēmas1. Ja iestāde izmanto vairākas reitingu sistēmas, pamatojumu, kuram parādniekam vai darījumam tiks piemērota kura reitingu sistēma, dokumentē un piemēro tādā veidā, kas pienācīgi atspoguļo riska līmeni.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2. Reitingu piešķiršanas kritērijus un procesus periodiski pārskata, lai noteiktu, vai tie joprojām atbilst pašreizējam portfelim un ārējiem nosacījumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1. Reitingu sistēmu struktūra1.1.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām3. Reitingu sistēmā ņem vērā parādnieka un darījuma risku raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.4. Reitingu sistēmā tiek izveidota parādnieku reitingu skala, kurā atspoguļo vienīgi parādnieku saistību neizpildes risku skaitliskā izteiksmē. Parādnieku reitingu skalā paredz vismaz septiņas kategorijas parādniekiem, kuri izpilda savas saistības, un vienu – parādniekiem, kuri nepilda saistības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.5. Iestāde dokumentē attiecības starp parādnieku kategorijām pēc tā, kāds ir saistību neizpildes riska līmenis katrai kategorijai, un pēc kritērijiem, kurus izmanto, lai atšķirtu minēto saistību neizpildes riska līmeni.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.6. Iestāde, kuras portfeļi koncentrēti kādā noteiktā tirgus segmentā un saistību neizpildes riska diapazonā, izveido pietiekami daudz parādnieku kategoriju šajā diapazonā, lai novērstu parādnieku nevajadzīgu koncentrēšanu kādā noteiktā kategorijā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.7. Būtisku koncentrāciju kādā vienā kategorijā pamato ar pārliecinošiem empīriskiem pierādījumiem, ka parādnieku kategorija aptver pietiekami šauru PD intervālu un ka visu šajā kategorijā sagrupēto parādnieku saistību neizpildes risks ietilpst minētajā intervālā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.8. Lai iestāde varētu izmantot pašas noteiktās LGD aplēses pašu kapitāla prasības aprēķinam, reitingu sistēmā iekļauj atsevišķo darījumu reitingu skalu, kas atspoguļo vienīgi ar LGD saistītos darījumu raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.9. Darījumu kategorijas definīcija ietver sevī gan to, kā riska darījumus iekļauj kategorijā, gan kritērijus, kurus lieto, lai noteiktu riska līmeni katrai kategorijai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.10. Būtisko koncentrāciju kādā vienā darījumu kategorijā pamato ar pārliecinošiem empīriskiem pierādījumiem tam, ka darījumu kategorija aptver pietiekami šauru LGD intervālu un ka visu šajā kategorijā iekļauto riska darījumu risks ietilpst minētajā intervālā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.11. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 5. punktā noteiktās metodes riska pakāpju noteikšanai specializētās kreditēšanas riska darījumiem, ir atbrīvota no prasības par parādnieku reitingu skalu, kurā atspoguļotu vienīgi parādnieka saistību neizpildes risku skaitliskā izteiksmē šiem riska darījumiem. Šādā gadījumā iestāde šādiem riska darījumiem paredz vismaz četras kategorijas saistības pildošajiem parādniekiem un vismaz vienu kategoriju – parādniekiem, kas nepilda saistības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1.2. Reitingu sistēmas struktūra riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)12. Reitingu sistēma atspoguļo gan parādnieku risku, gan darījumu risku un aptver visus attiecīgos parādniekus un darījumus raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.13. Riska diferencēšanas pakāpe nodrošina to, lai riska darījumu skaits kādā noteiktā kategorijā vai portfelī būtu pietiekams, lai varētu skaidri skaitliskā izteiksmē noteikt un validēt zaudējumus raksturojošos rādītājus kategorijas vai portfeļa līmenī.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.14. Riska darījumu un parādnieku sadalījums kategorijās vai portfeļos tiek veikts tādā veidā, lai novērstu to pārmērīgu koncentrāciju.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.15. Process, kurā riska darījumus iedala kategorijās vai portfeļos, nodrošina pamatotu risku diferenciāciju un pietiekami viendabīgu riska darījumu grupēšanu vienā kategorijā un ļauj rūpīgi un konsekventi aplēst zaudējumus raksturojošos rādītājus kategorijas vai portfeļa līmenī.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.16. Attiecībā uz nopirktajiem debitoru parādiem grupēšana kategorijās atspoguļo pārdevēja kredītu piešķiršanas praksi un tā klientu daudzveidību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1.3. Raksturojošie rādītāji riska darījumu dalījumam kategorijās vai portfeļos17. Sadalot riska darījumus kategorijās vai portfeļos, ņem vērā šādus risku raksturojošos rādītājus:• parādnieka risku raksturojošos rādītājus;• darījuma risku raksturojošos rādītājus, tostarp produktu un/vai nodrošinājumu veidus. Iestāde skaidri nosaka gadījumus, kad viens un tas pats nodrošinājums attiecas uz vairākiem riska darījumiem;• kavējumus, ja vien iestāde nepierāda Komisijai, ka šim riska darījumam kavējums nav būtisks risku noteicošais faktors.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.2. Iedalīšana kategorijās vai portfeļos18. Iestādei ir izstrādātas īpašas definīcijas, procesi un kritēriji, lai riska darījumus iedalītu reitingu sistēmas kategorijās vai portfeļos. Tie atbilst vismaz šādām prasībām:• kategoriju un portfeļu definīcijas un kritēriji ir noteikti pietiekami detalizēti, lai iestādes darbinieki, kam uzdots veikt reitingu piešķiršanu, varētu parādniekus vai darījumus ar līdzīgu risku konsekventi iedalīt vienā un tajā pašā kategorijā vai portfelī. Šo konsekvenci ievēro darbības veidos, struktūrvienībās un ģeogrāfiskā aspektā;• reitinga noteikšanas procesa dokumentēšana ļauj trešajām personām izprast riska darījumu iedalīšanu kategorijās vai portfeļos, veikt atkārtotu iedalīšanu kategorijās un portfeļos un novērtēt, vai šis iedalījums kategorijās vai portfeļos ir atbilstošs;• šie kritēriji arī atbilst iestādes iekšējiem aizdevumu standartiem un tās politikai attiecībā uz grūtībās nonākušiem parādniekiem un problemātiskiem darījumu veidiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.19. Iestāde, iedalot parādniekus un darījumus kategorijās vai portfeļos, ņem vērā visu attiecīgo informāciju. Šāda informācija ir aktuāla un ļauj iestādei prognozēt turpmāko riska darījuma gaitu. Jo mazāk informācijas ir iestādei, jo piesardzīgāk tā veic riska darījumu grupēšanu parādnieku un darījumu kategorijās vai portfeļos.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.20. Ja iestāde izmanto ārējo reitingu kā galveno faktoru, nosakot iedalījumu pēc iekšējā reitinga, tad iestāde nodrošina, ka tiek ņemta vērā pārējā attiecīgā informācija.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.3. Riska darījumu iedalīšana1.3.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumi, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju21. Kredīta piešķiršanas procesā katru parādnieku iedala kādā no parādnieku kategorijām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.22. Iestāde attiecībā uz riska darījumiem, kuriem saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 143. pantu ir saņēmusi atļauju izmantot pašas aplēses attiecībā uz LGD un korekcijas pakāpēm, kredīta piešķiršanas procesā katru riska darījumu iedala arī darījumu kategorijā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.23. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 5. punktā aprakstītās metodes, lai piešķirtu riska pakāpes specializētās kreditēšanas riska darījumiem, katru no šiem riska darījumiem nozīmē atbilstošajā kategorijā saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 170. panta 2. punkta noteikumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.24. Katru juridisko personu, ar kuru iestādei ir riska darījumi, novērtē atsevišķi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.25. Iestādei ir atbilstošas politikas attiecībā uz individuāliem klientiem parādniekiem un saistīto klientu grupām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.26. Atsevišķus riska darījumus ar vienu un to pašu parādnieku iedala vienā un tajā pašā parādnieku kategorijā, neraugoties uz katra atsevišķā darījuma īpašību jebkādām atšķirībām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.27. Izņēmumi, kad viena un tā paša parādnieka atsevišķus riska darījumus atļauj grupēt vairākās kategorijās, ir šādi:• pastāv valsts pārveduma risks (country transfer risk), kurš ir atkarīgs no tā, vai riska darījums ir veikts vietējā vai ārvalstu valūtā;• ar riska darījumu saistītajām garantijām piemērotā procedūra var izpausties kā korekcija iedalījumam parādnieka kategorijā;• normatīvie akti attiecībā uz patērētāju aizsardzību un banku noslēpumu saglabāšanu vai citus aspektus regulējoši normatīvie akti aizliedz apmaiņu ar klienta datiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.3.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)28. Riska darījumus kredīta apstiprināšanas procesā iedala kādā no kategorijām vai portfeļiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.3.3. Noteiktās kārtības izņēmumi (overrides)29. Iestāde nozīmēšanai kategorijās un portfeļos dokumentāri nosaka situācijas, kurās subjektīvais vērtējums var būt nozīmīgāks par iedalījuma procesā ievadītajiem datiem vai to apstrādes rezultātiem, un personālu, kas atbildīgs par šādu atkāpju apstiprināšanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.30. Iestāde dokumentē šādas atkāpes un par tām atbildīgos darbiniekus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.31. Iestāde analizē to riska darījumu gaitu, kuros reitingu piešķiršana tikusi veikta, atkāpjoties no reitinga nozīmēšanai noteiktās kārtības, t.sk. neņemot vērā ievadītos datus vai rezultātus. Šī analīze aptver riska darījumu saistību neizpildes riska faktisko novērtējumu, sniedzot pārskatus par visām atbildīgajām personām, kas apstiprinājušas atkāpšanās gadījumus no reitingu piešķiršanas parastās kārtības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.4. Iedalīšanas (reitingu piešķiršanas) procesa integritāte1.4.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumi, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju32. Iedalījumus un iedalījumu periodisku pārskatīšanu veic vai apstiprina tāda neatkarīga persona, kas negūst tiešu labumu no lēmuma par kredīta piešķiršanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.33. Iestāde vismaz reizi gadā pārskata iedalījumu un pielāgo to, ja pārskatīšanas rezultāti norāda uz to, ka līdzšinējo iedalījumu turpmāk nevar piemērot.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.34. Augsta riska parādniekiem un problemātiskiem riska darījumiem pārskatīšanu veic biežāk.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.35. Ja iestādei kļūst pieejama būtiska informācija par parādnieku vai riska darījumu, tā veic jaunu iedalīšanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.36. Iestādei ir efektīvs process attiecīgās informācijas iegūšanai un atjaunināšanai par tām parādnieka iezīmēm, kas ietekmē PD.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.37. Iestādei ir efektīvs process attiecīgās informācijas iegūšanai un atjaunināšanai par tiem darījuma rādītājiem, kas ietekmē LGD un korekcijas pakāpes.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.4.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)38. Iestāde vismaz reizi gadā pārskata parādniekiem un darījumiem piešķirto iedalījumu un to pielāgo, ja pārskatīšanas rezultāti norāda uz to, ka līdzšinējo iedalījumu turpmāk nevar piemērot, vai pārskata katra riska portfeļa zaudējumu rādītājus un kavējumu statusu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.39. Iestāde vismaz reizi gadā, izmantojot reprezentatīvu izlasi, pārskata atsevišķu riska darījumu statusu katrā portfelī, lai pārliecinātos, ka darījumus joprojām iedala pareizajā portfelī, un pielāgo iedalījumu, ja pārskatīšanas rezultāti norāda uz to, ka līdzšinējo iedalījumu turpmāk nevar piemērot.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.5. Modeļu izmantošana40. Ja iestāde riska darījumu iedalīšanai parādnieku vai darījumu kategorijās vai portfeļos izmanto statistiskos modeļus un citas automatizētas metodes, tad iestāde pārliecinās, ka, izmantojot izvēlēto modeli, iespējams iegūt ticamas prognozes un ka tā lietošanas rezultātā netiek sagrozītas kapitāla prasības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.41. Ievades mainīgie lielumi veido saprātīgu un efektīvu pamatojumu modelēšanas rezultātā iegūtajām prognozēm.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.42. Modelis nesatur būtiskas neobjektivitātes.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.43. Iestādei ir izveidots modeļu datu ievades pārbaudes process, kas ietver datu precizitātes, pilnības un atbilstības novērtējumu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.44. Dati, ko izmanto modeļa veidošanā, ir reprezentatīvi attiecībā uz iestādes faktiskajiem parādniekiem vai riska darījumu kopu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.45. Iestādei pastāv regulārs modeļu validācijas cikls, kas ietver modeļu darbības un stabilitātes uzraudzību, modeļu specifikācijas pārskatīšanu un modeļu gūto rezultātu salīdzināšanu ar faktiskajiem rezultātiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.46. Iestāde papildina statistisko modeli ar subjektīvo spriedumu un darbinieku veiktu pārraudzību, lai pārskatītu uz modeļiem balstītos iedalījumus un nodrošinātu modeļa pienācīgu piemērošanu. Pārskatīšanas procedūru mērķis ir atklāt un ierobežot kļūdas, kas saistītas ar modeļa nepilnībām. Subjektīvajā spriedumā ņem vērā visu attiecīgo informāciju, kas nav tikusi ietverta modelī. Iestāde dokumentāri nosaka to, kā apvieno subjektīvā sprieduma un modeļa rezultātus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.6. Reitingu sistēmu dokumentācija47. Iestāde dokumentāri nosaka savas reitingu sistēmas uzbūvi un darbību. Dokumentācija apliecina atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā noteiktajām prasībām un apraksta jautājumus, kas ietver portfeļu diferencēšanu, reitingu kritērijus, to personu atbildību, kuras novērtē parādniekus un riska darījumus, iedalījuma pārskatīšanas biežumu un reitinga piešķiršanas procesa administratīvo pārraudzību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.48. Iestāde dokumentāri nosaka loģisko pamatojumu un analīzes metodes, uz kurām balstās reitinga kritēriju izvēle.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.49. Iestāde dokumentē visas lielākās izmaiņas riska reitinga piešķiršanas procesā, un šāda dokumentēšana palīdz konstatēt izmaiņas, kas veiktas riska reitinga piešķiršanas procesā pēc pēdējās pārskatīšanas, ko veikušas kompetentās iestādes.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.50. Iestāde dokumentē reitingu piešķiršanas organizāciju, kurā ietilpst arī pašu reitingu piešķiršanas process un iekšējās kontroles struktūra.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.51. Iestāde dokumentē specifiskās iekšēji lietotās saistību nepildīšanas un zaudējumu definīcijas un nodrošina to atbilstību ES Regulā Nr. 575/2013 iekļautajām definīcijām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.52. Ja iestāde reitinga piešķiršanas procesā izmanto statistiskos modeļus, tā dokumentē skaitlisko modeļu metodoloģiju. Šie materiāli:• detalizēti izklāsta teoriju, pieņēmumus un/vai matemātisko un empīrisko pamatu aplēšu attiecināšanai uz kategorijām, atsevišķiem parādniekiem, riska darījumiem vai portfeļiem un datu avotu (avotiem), ko izmanto modeļa aplēsēm;• nosaka stingru statistisko procesu (arī ārpuskārtas un ārpusizlases darbības pārbaudes) modeļa validācijai;• norāda apstākļus, kuros modelis darbojas neefektīvi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.53. Ja iestāde ir ieguvusi reitingu sistēmu vai modeli, kuru izmanto reitingu sistēmā, no trešās personas pārdevēja un šis pārdevējs atsaka vai ierobežo iestādes piekļuvi informācijai, kas nepieciešama šīs reitingu sistēmas vai modeļa metodoloģijai, vai pamatinformācijai, kuru izmanto, lai izstrādātu šo metodoloģiju vai modeli, pamatojoties uz to, ka šī informācija ir pārdevēja īpašumā, iestādei ir jāpierāda, ka ir ievērotas ES Regulas Nr. 575/2013 175. panta prasības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.7. Datu uzturēšana54. Iestāde vāc un uzglabā datus par saviem iekšējo reitingu aspektiem saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Astoto daļu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.55. Par riska darījumiem ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumiem, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju, iestāde vāc un uzglabā šādus datus:• pilnīgu reitingu vēsturi attiecībā uz parādniekiem un atzītiem garantijas devējiem;• datumus, kuros veikta reitingu piešķiršana;• pamatdatus un metodoloģiju, ko izmanto reitingu noteikšanai;• par reitingu piešķiršanu atbildīgo personu datus;• informāciju par parādnieka identitāti un riska darījumiem, kuros netika pildītas saistības;• šādu saistību nepildīšanas datumu un apstākļus;• datus par PD un realizētajiem saistību nepildīšanas rādītājiem saistībā ar reitingu kategorijām un reitingu migrāciju.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.56. Iestāde, kas neizmanto pašas aplēses attiecībā uz LGD un korekcijas pakāpēm, vāc un uzglabā datus par salīdzinājumu starp realizētajiem LGD un vērtībām, kas noteiktas ES Regulas Nr. 575/2013 161. panta 1. punktā, un starp realizētajām korekcijas pakāpēm un korekcijas pakāpēm, kas noteiktas ES Regulas Nr. 575/2013 166. panta 8. punktā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.57. Iestāde, kas izmanto pašas aplēses attiecībā uz LGD vai korekcijas pakāpēm, vāc un uzglabā šādus datus:• pilnīgu datu vēsturi par darījumu reitingiem, LGD un korekcijas pakāpēm saistībā ar katru reitinga skalu;• datumus, kuros veikta reitingu piešķiršana un aplēses;• pamatdatus un metodoloģiju, ko izmanto, lai iegūtu riska darījumu reitingus, LGD un korekcijas pakāpju aplēses;• informāciju par personu, kas piešķīrusi darījuma reitingu, un personu, kas veikusi LGD un korekcijas pakāpes aplēses;• datus par aplēstajiem un realizētajiem LGD un aplēstajām un realizētajām korekcijas pakāpēm saistībā ar katru riska darījumu, kurā netiek pildītas saistības;• datus par riska darījuma LGD pirms un pēc garantijas vai kredīta atvasinātā instrumenta ietekmes novērtēšanas, ja iestāde atspoguļo garantiju vai kredītu atvasināto instrumentu kredītriska mazināšanas efektu ar LGD;• datus par zaudējumu komponentiem katram riska darījumam, kurā netiek pildītas saistības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.58. Par riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU iestāde vāc un uzglabā šādus datus:• datus, ko izmanto riska darījumu iedalīšanas kategorijās vai portfeļos procesā;• datus par pašas aplēstajiem PD, aplēstajiem LGD un aplēstajām korekcijas pakāpēm saistībā ar riska darījumu kategorijām vai portfeļiem;• informāciju par to parādnieku un riska darījumu identitāti, kuros netika pildītas saistības;• attiecībā uz riska darījumiem, kuros netiek pildītas saistības, – datus par kategorijām vai portfeļiem, kuros tika grupēti riska darījumi gada laikā pirms saistību neizpildes, un par faktiskajiem rezultātiem attiecībā uz LGD un korekcijas pakāpēm;• datus par zaudējumu līmeni atbilstīgiem atjaunojamiem riska darījumiem ar privātpersonām un MVU.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.8. Kapitāla pietiekamības noteikšanā izmantotie spriedzes testi59. Iestādei ir izveidoti un tiek piemēroti pienācīgi spriedzes testa pārbaudes procesi, ko izmanto kapitāla pietiekamības novērtēšanā. Spriedzes testēšana ietver tādu iespējamo notikumu vai paredzamo izmaiņu ekonomiskajos nosacījumos identificēšanu, kuri varētu nelabvēlīgi ietekmēt iestādes kredītriska darījumus, un to novērtēšanu attiecībā uz iestādes spēju pārvarēt šādas izmaiņas.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.60. Iestāde regulāri veic kredītriska spriedzes testus, lai izvērtētu atsevišķu īpašu nosacījumu ietekmi uz tās kopējām kapitāla prasībām attiecībā uz kredītrisku. Testu izvēlas iestāde (šo izvēli var pārskatīt uzraudzības iestāde). Izraudzītais tests ir nozīmīgs, un tajā ņem vērā smagas, bet ticamas ekonomiskās lejupslīdes scenārija ietekmi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.61. Iestāde spriedzes testa scenārija ietvaros izvērtē savu reitingu migrāciju.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.62. Portfeļi, kam veikti spriedzes testi, satur lielāko daļu no iestādes kopējiem riska darījumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.63. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 3. punktā noteikto procedūru, izstrādājot savu spriedzes testu sistēmu, ņem vērā arī aizsardzības devēja kredīta kvalitātes pasliktināšanās ietekmi, īpaši tāda aizsardzības devēja ietekmi, kas neatbilst ES Regulā Nr. 575/2013 noteiktajiem atbilstības kritērijiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2. Riska kvantitatīvā noteikšana2.1. Parādnieku saistību neizpildes definīcija64. Iestāde uzskata, ka konkrētā parādnieka saistību neizpilde ir notikusi, ja ir noticis viens vai abi šādi notikumi:• iestāde uzskata, ka parādnieks nespēs pilnā apmērā atmaksāt savas kredītsaistības pret iestādi, tās mātes sabiedrību vai jebkuru mātes sabiedrības meitas sabiedrību, ja iestāde neveiks papildpasākumus, piemēram, nodrošinājuma realizāciju;• parādniekam ir vairāk nekā 90 dienu kavējums attiecībā uz jebkādām būtiskām kredītsaistībām pret iestādi, tās mātes sabiedrību vai jebkuru mātes sabiedrības meitas sabiedrību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.65. Attiecībā uz riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU iestāde ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā sniegto saistību neizpildes definīciju var piemērot drīzāk atsevišķām kredītiespējām, nevis visām aizņēmēja saistībām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.66. Iestāde ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta b) apakšpunkta vajadzībām piemēro šādus apsvērumus:a) konta pārtēriņa kredītiem kavējuma dienas sāk skaitīt, tiklīdz parādnieks ir pārkāpis paziņoto limitu, viņam paziņo limitu, kas ir mazāks nekā neatmaksātais parāda atlikums, vai arī viņš ir izņēmis kredītu bez apstiprinājuma un izņemtā summa ir būtiska;b) šā punkta a) apakšpunkta vajadzībām paziņotajā limitā ir iekļauts jebkurš kredītlimits, kuru ir noteikusi iestāde un par kuru tā parādnieku ir informējusi;c) kavējuma dienas kredītkartēm sāk skaitīt no dienas, kad jāveic minimālais maksājums;d) kavētu kredītsaistību būtiskumu vērtē attiecībā pret kompetento iestāžu noteikto robežvērtību. Šī robežvērtība atspoguļo riska līmeni, kuru kompetentā iestāde uzskata par saprātīgu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.67. Iestādēm ir dokumentēta politika attiecībā uz kavējuma dienu uzskaiti, īpaši saistībā ar darījumu pārstrukturēšanu un pagarinājumu piešķiršanu, grozījumiem vai maksājumu atlikšanu, atjaunošanu un esošo kontu savstarpējo ieskaitu. Šo politiku piemēro konsekventi laika gaitā, un tā ir atbilstīga iestādes iekšējiem riska pārvaldības un lēmumu pieņemšanas procesiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.68. ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) apakšpunkta vajadzībām par nespēju samaksāt parādu uzskatāmas šādas pazīmes:• iestāde piešķir parādam ienākumus nenesoša parāda statusu;• iestāde atzīst specifisku kredītriska korekciju, jo tiek uzskatīts, ka ir būtiski pasliktinājusies kredītkvalitāte pēc tam, kad iestāde ir uzņēmusies riska darījumu;• iestāde pārdod kredītsaistības ar ievērojamiem ar kredītu saistītiem ekonomiskiem zaudējumiem;• iestāde piekrīt finansiālu grūtību izraisītai kredītsaistību pārstrukturēšanai, ja tās rezultātā tiktu samazinātas finansiālās saistības, ko panāk ar daļēju atsacīšanos no pamatsummas, procentu maksājumiem vai attiecīgā gadījumā apkalpošanas maksas vai ar to atlikšanu; kapitāla vērtspapīru gadījumā, kas tiek vērtēti, pielietojot PD/LGD pieeju, notiek pašu kapitāla pārstrukturēšana finansiālu grūtību situācijā;• iestāde ir pieprasījusi atzīt parādnieka bankrotu vai izdot līdzīgu rīkojumu attiecībā uz parādnieka kredītsaistībām pret iestādi, tās mātes sabiedrību, meitas sabiedrībām vai mātes sabiedrības meitas sabiedrībām;• parādnieks ir pieprasījis atzīt tā bankrotu vai tam ir noteikta bankrota procedūra vai līdzīga aizsardzība, kuras rezultātā var netikt atmaksāts parāds iestādei, tās mātes sabiedrībai, meitas sabiedrībām vai mātes sabiedrības meitas sabiedrībām vai šī atmaksa var aizkavēties.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.69. Ja iestāde izmanto ārējos datus, kuri neatbilst ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punktā noteiktajai saistību neizpildes definīcijai, veic pienācīgas korekcijas, lai tie būtiskos aspektos atbilst saistību neizpildes definīcijai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.70. Ja iestāde uzskata, ka uz riska darījumu, kam agrāk bijusi saistību neizpilde, vairs nav attiecināms neviens no saistību neizpildes kritērijiem, iestāde piešķir reitingu parādniekam vai darījumam tāpat, kā to piešķirtu riska darījumam, kuram nav iestājusies saistību neizpilde. Ja vēlāk tiks iedarbināts saistību neizpildes definīcijas piemērošanas mehānisms, tad uzskata, ka ir iestājies cits saistību neizpildes gadījums.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2. Vispārējās prasības attiecībā uz aplēsēm71. Nosakot skaitliskos riska parametrus, kas jāsaista ar reitinga kategorijām vai portfeļiem, iestādes pašas aplēses attiecībā uz riska parametriem – PD, LGD, korekcijas pakāpi un EL (paredzamajiem zaudējumiem) – satur visus svarīgākos datus, informāciju un metodes. Veicot aplēses, izmanto gan senāku pieredzi, gan empīriskos pierādījumus, un tās netiek balstītas vienīgi uz vērtējošiem pieņēmumiem. Aplēses ir ticamas un intuitīvas, un tās balstās uz attiecīgo riska parametru būtiskiem noteikšanas faktoriem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.72. Jo mazāk datu ir iestādei, jo konservatīvāk tā veic PD, LGD, korekcijas pakāpes un EL aplēses.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.73. Iestāde spēj iedalīt savu zaudējumu pieredzi – saistību neizpildes biežumu, LGD, korekcijas pakāpi vai zaudējumus, ja izmanto EL aplēses –, izmantojot tādus faktorus, kurus tā uzskata par attiecīgo riska parametru noteikšanas faktoriem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.74. Iestādes veiktās aplēses par saistību neizpildes biežumu, LGD, korekcijas pakāpi vai zaudējumiem, ja izmanto EL aplēses, ir reprezentatīvas ilgstošā laikposmā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.75. Iestāde ņem vērā visas kreditēšanas prakses vai piedziņas procesa izmaiņas ES Regulas Nr. 575/2013 180. panta 1. punkta h) apakšpunktā un 2. punkta e) apakšpunktā, 181. panta 1. punkta j) apakšpunktā un 2. punktā un 182. panta 2. un 3. punktā minētajos novērošanas periodos. Iestādes aplēses atspoguļo tehnisko sasniegumu izmantošanu, jaunus datus un citu informāciju, kad tā kļūst pieejama. Savas aplēses iestāde pārskata tad, kad atklājas jauna informācija, bet ne retāk kā reizi gadā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.76. Riska darījumu kopa, kas lietota aplēses noteikšanai izmantotajos datos, aizdošanas standarti, kurus izmanto datu ieguvē, un citi attiecīgie rādītāji ir salīdzināmi ar rādītājiem, kas piemīt iestādes riska darījumiem un standartiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.77. Dati balstās uz tādiem ekonomiskiem vai tirgus nosacījumiem, kas atbilst esošajiem vai paredzamajiem nosacījumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.78. Datu izlasē ir pietiekams riska darījumu skaits, un datu laika posms, ko izmanto kvantitatīvajai noteikšanai, ir pietiekams, lai iestāde varētu būt pārliecināta par savu aplēšu precizitāti un ticamību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.79. Attiecībā uz nopirktajiem debitoru parādiem aplēsēs atspoguļo visu saistīto informāciju, kas pieejama iestādei pircējai par nopirkto debitoru parādu kvalitāti, tostarp līdzīgu portfeļu datus, ko nodrošina pārdevējs, iestāde pircēja vai citi ārējie avoti.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.80. Iestāde pircēja izvērtē attiecīgo pārdevēja datu atbilstību iestādes prasībām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.81. Iestāde veic aplēses ar piesardzības rezervi, kuras lielumu nosaka aplēšu kļūdu paredzamais diapazons.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.82. Ja tiek uzskatīts, ka metodes un dati nav pietiekami apmierinoši un aplēšu kļūdu paredzamais diapazons ir lielāks, arī piesardzības rezerve ir lielāka.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.83. Ja iestādes riska pakāpju aprēķinam un iekšējām vajadzībām izmanto atšķirīgas aplēses, to nosaka dokumentāri un tam jābūt pamatotam.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.84. Datiem, kas savākti pirms 2007. gada 1. janvāra, ir veiktas vajadzīgās korekcijas, lai panāktu, ka tie vispārējos aspektos atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 178. pantā noteiktajai saistību nepildīšanas vai zaudējumu definīcijai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.85. Ja iestāde izmanto datus, kas ir savākti kopā ar citām iestādēm, tad tiek izpildīti šādi kritēriji:• citu iestāžu, ar kurām kopīgi vāc datus, reitingu sistēmas un kritēriji ir līdzīgi tiem, kas ir iestādei;• kopīgi savāktie dati ir reprezentatīvi attiecībā uz portfeli, kuram tos izmanto;• iestāde visu laiku konsekventi izmanto kopīgos datus, veicot aplēses.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.86. Ja iestāde izmanto iestāžu grupas apkopotos datus, tā joprojām ir atbildīga par savas reitingu sistēmas integritāti.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.87. Iestāde pietiekami labi izprot savu reitingu sistēmu, un tā spēj efektīvi uzraudzīt un revidēt reitingu procesu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.1. Īpašās prasības attiecībā uz PD aplēsēm2.2.1.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumi, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju88. Iestāde veic aplēsi PD parādnieku kategorijām, ņemot vērā ilga laika posma vidējos viena gada saistību neizpildes rādītājus. PD aplēses parādniekiem ar ļoti augstu riska darījumu attiecību pret pašu kapitālu vai parādniekiem, kuru aktīvi lielākoties ir tirgotie aktīvi, atspoguļo pamatā esošo aktīvu rādītājus, pamatojoties uz svārstībām spriedzes periodos.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.89. Attiecībā uz nopirktajiem debitoru komercsabiedrību parādiem iestāde var aplēst EL parādnieku kategorijām, pamatojoties uz ilga laika posma vidējiem realizētajiem viena gada saistību neizpildes rādītājiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.90. Ja iestāde ilgā laika posmā vidējās PD un LGD aplēses nopirktajiem debitoru komercsabiedrību parādiem iegūst no EL aplēsēm un atbilstošajām PD vai LGD aplēsēm, kopējo zaudējumu aplēses process atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā noteiktajiem vispārējiem PD un LGD aplēšu standartiem un rezultāts atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 181. panta 1. punkta a) apakšpunktā noteiktajai LGD koncepcijai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.91. Iestāde izmanto PD aplēšu metodes tikai kopā ar analīzi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.92. Iestāde atzīst subjektīvā vērtējuma nozīmi, kombinējot dažādu metožu rezultātus un izdarot korekcijas saistībā ar metožu un informācijas ierobežojumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.93. Ciktāl iestāde izmanto iekšējos datus par saistību neizpildes gadījumiem, lai aplēstu PD, tā savā analīzē atspoguļo kredītu piešķiršanas standartus un jebkādas atšķirības starp to reitingu sistēmu, no kuras iegūti dati, un esošo reitingu sistēmu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.94. Ja ir mainījušies kredītu piešķiršanas standarti vai reitingu sistēmas, iestāde veic PD aplēses ar lielāku drošības rezervi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.95. Ciktāl iestāde savas iekšējās kategorijas saista ar vai attiecina uz skalu, ko izmanto ārējās kredītu novērtējuma institūcijas vai līdzīgas organizācijas, un ārējās organizācijas kategoriju saistību neizpildes rādītāju saista ar iestādes kategorijām, šāda attiecināšana balstās uz iekšējo reitingu kritēriju salīdzināšanu ar tiem kritērijiem, ko izmanto ārējā organizācija, un uz iekšējo un ārējo reitingu salīdzināšanu visiem kopējiem parādniekiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.96. Neobjektivitāte un nekonsekvence saskaņošanas pieejā vai pamatinformācijā nav pieļaujama.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.97. Izmantotie ārējo organizāciju kritēriji, kas ir pamatā datiem, kurus izmanto kvantitatīvajā noteikšanā, ir vērsti vienīgi uz saistību neizpildes risku un neatspoguļo darījuma iezīmes. Iestādes analīze ietver izmantoto saistību neizpildes definīciju salīdzināšanu, ņemot vērā ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta prasības. Iestāde dokumentāri nosaka attiecināšanas pamatu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.98. Ciktāl iestāde izmanto statistiskos saistību neizpildes prognozes modeļus, tā drīkst aplēst PD kā atsevišķo parādnieku saistību nepildīšanas varbūtības vidējo aritmētisko vērtību kādā noteiktā kategorijā. Šim nolūkam iestāde izmanto saistību nepildīšanas varbūtības modeļus atbilstoši ES Regulas Nr. 575/2013 174. pantā noteiktajiem standartiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.99. Neatkarīgi no tā, vai iestāde PD aplēsēm izmanto ārējos, iekšējos vai kopīgos datu avotus vai visu triju veidu kombināciju, izmantotā vēsturiskās novērošanas perioda ilgums vismaz vienam avotam ir ne mazāk kā pieci gadi. Ja pieejamais novērošanas periods jebkuram avotam ietver ilgāku periodu un šie dati ir svarīgi, izmanto ilgāko periodu. Šis punkts attiecas arī uz PD/LGD pieeju kapitāla vērtspapīriem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.100. Iestāde, kurai nav dota atļauja izmantot pašas aplēstos LGD un korekcijas pakāpes saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 143. pantu, drīkst izmantot, īstenojot IRB pieeju, svarīgākos datus par divu gadu periodu. Aptveramā perioda ilgumu katru gadu pakāpeniski palielina par vienu gadu, līdz svarīgie dati aptver piecu gadu periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.1.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU101. Iestāde aplēš PD parādnieku kategorijām vai portfeļiem, ņemot vērā ilga laika posma vidējos viena gada saistību neizpildes rādītājus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.102. PD aplēses var aprēķināt arī no kopējo zaudējumu aplēsēm un atbilstošajām LGD aplēsēm.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.103. Iestāde uzskata iekšējos datus riska darījumu iedalīšanai kategorijās vai portfeļos par primāro informācijas avotu, lai aplēstu zaudējumu rādītājus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.104. Kvantitatīvajai noteikšanai iestāde var izmantot ārējos datus (arī kopīgi ar citām iestādēm savāktos datus) vai statistiskos modeļus, ja ir izveidota cieša saikne starp iestādes procesu, kurā tā grupē riska darījumus kategorijās vai portfeļos, un procesu, ko izmanto ārējais datu avots, kā arī starp iestādes iekšējo riska profilu un ārējo datu sastāvu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.105. Ja iestāde ilgā laika posmā vidējās PD un LGD aplēses riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU iegūst no kopējo zaudējumu aplēsēm un attiecīgo PD vai LGD aplēsēm, kopējais zaudējumu noteikšanas process atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā noteiktajiem vispārējiem PD un LGD aplēšu standartiem un rezultāts atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 181. panta 1. punkta a) apakšpunktā noteiktajai LGD koncepcijai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.106. Neatkarīgi no tā, vai iestāde izmanto ārējos, iekšējos vai kopīgos datu avotus vai visu triju veidu kombināciju, tās zaudējumu rādītāju aplēsēm par pamatu izmantotā vēsturisko novērojumu perioda ilgums vismaz vienam avotam ir ne mazāk kā pieci gadi. Ja pieejamais novērošanas periods jebkuram avotam ietver ilgāku periodu un šie dati ir svarīgi, izmanto ilgāko periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.107. Iestādei nav nepieciešams piešķirt vienlīdzīgu nozīmi senākiem datiem, ja tā ir pārliecinājusies, ka ar jaunākajiem datiem iespējams labāk prognozēt zaudējumu līmeni.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.108. Iestāde, īstenojot IRB pieeju, var izmantot svarīgos datus par divu gadu periodu. Aptveramā perioda ilgumu katru gadu palielina par vienu gadu, līdz svarīgie dati aptver piecu gadu periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.109. Iestāde identificē un analizē visā kredītriska darījuma termiņā paredzamās riska parametru izmaiņas (sezonālās izmaiņas).Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.110. Nopirktajiem privātpersonu vai MVU debitoru parādiem iestāde var izmantot ārējos un iekšējos atsauces datus. Iestāde visus svarīgo datu avotus izmanto salīdzinājumam.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.2. Īpašās prasības attiecībā uz pašu veiktajām LGD aplēsēm111. Iestāde aplēš LGD katrai darījumu kategorijai vai portfelim, pamatojoties uz vidējiem realizētajiem LGD katrai darījumu kategorijai vai portfelim, izmantojot visas saistību neizpildes, kas novērotas datu avotos (default weighted average – saistību neizpildes vidējais svērtais lielums).Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.112. Iestāde izmanto LGD aplēses, kurās ņemta vērā iespējamā ekonomikas lejupslīde, ja tās ir konservatīvākas nekā ilgtermiņa vidējais rādītājs.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.113. Ciktāl ir paredzams, ka reitingu sistēma uzrādīs pastāvīgus realizētos LGD katrai kategorijai vai portfelim, iestāde veic korekcijas savās riska parametru aplēsēs katrai kategorijai vai portfelim, lai ierobežotu ekonomikas lejupslīdes ietekmi uz kapitālu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.114. Iestāde ņem vērā atkarības līmeni starp parādnieka risku un nodrošinājuma vai nodrošinājuma devēja risku. Gadījumos, kad atkarības pakāpe ir augsta, rīkojas piesardzīgi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.115. Ja pamatā esošais parāds un nodrošinājums ir denominēti atšķirīgās valūtās, nosakot LGD, iestāde rīkojas piesardzīgi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.116. Ja LGD aplēsēs ņem vērā nodrošinājuma esību, šīs aplēses tomēr nebalstās tikai uz nodrošinājuma aplēsto tirgus vērtību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.117. LGD aplēsēs ņem vērā ietekmi, kāda var būt, ja iestāde nespēj steidzamā kārtā iegūt kontroli pār savu nodrošinājumu un to realizēt.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.118. Atbilstoši pakāpei, kādā iestāde, aplēšot LGD, ņem vērā nodrošinājumu, iestāde izstrādā iekšējās prasības nodrošinājuma pārvaldīšanai, tiesiskai noteiktībai un riska pārvaldīšanai, kas vispārīgi atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 4. nodaļas 3. iedaļā noteiktajām prasībām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.119. Tādā apmērā un veidā, kādā iestāde atzīst nodrošinājumu, nosakot riska darījuma vērtību darījumu partnera kredītriska pārvaldībai saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 5. un 6. iedaļu, jebkura summa, kuru ir paredzēts atgūt ar nodrošinājumu, tiek ņemta vērā, nosakot LGD.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.120. Attiecībā uz īpašajiem gadījumiem, kad riska darījumiem jau ir iestājusies saistību neizpilde, iestāde izmanto šādu elementu summu: savu paredzamo zaudējumu maksimāli precīzāko aplēsi katram riska darījumam noteiktos ekonomiskajos apstākļos un riska darījuma statusā un savas aplēses par zaudējumu līmeņa palielināšanos saistībā ar iespējamiem papildu neparedzētiem zaudējumiem parāda atgūšanas laikposmā, t.i., laikā starp saistību neizpildes dienu un riska darījuma galīgas likvidācijas dienu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.121. Ciktāl nesamaksātās kavētās komisijas maksas ir kapitalizētas iestādes peļņas vai zaudējumu aprēķinā, par to vērtību palielina riska darījuma vērtību un zaudējumu lielumu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.2.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām122. LGD aplēses balstās uz vismaz piecu gadu datiem, palielinot šo periodu par vienu gadu katru gadu, līdz tas sasniedz septiņus gadus vismaz vienam datu avotam.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.123. Ja pieejamais novērojuma periods jebkuram avotam ietver garāku periodu un šie dati ir svarīgi, izmanto ilgāko periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.2.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU124. LGD aplēses var iegūt no realizētajiem zaudējumiem un atbilstošām PD aplēsēm.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.125. Iestāde var atspoguļot turpmākos aizņēmumus vai nu savās korekcijas pakāpēs, vai arī savās LGD aplēsēs.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.126. Nopirktajiem privātpersonu un MVU debitoru parādiem, lai aplēstu LGD, iestāde var izmantot ārējos un iekšējos atsauces datus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.127. LGD aplēses balstās uz vismaz piecu gadu datiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.128. Iestāde nepiešķir vienlīdzīgu nozīmi senākiem datiem, ja ar jaunākajiem datiem iespējams labāk prognozēt zaudējumu līmeni.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.129. Iestāde, īstenojot IRB pieeju kredītriska kapitāla prasības noteikšanai, drīkst samazināt svarīgo datu novērojuma periodu līdz diviem gadiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.130. Minēto aptveramā perioda ilgumu katru gadu palielina par vienu gadu, līdz svarīgie dati aptver piecu gadu periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.3. Īpašās prasības attiecībā uz korekcijas pakāpju pašu aplēsēm131. Kvantitatīvi nosakot riska parametrus, kas jāsaista ar reitinga kategorijām vai portfeļiem, iestāde aplēš korekcijas pakāpes katrai darījumu kategorijai vai portfelim, pamatojoties uz vidējām realizētajām korekcijas pakāpēm katrai darījumu kategorijai vai portfelim, izmantojot saistību neizpildes vidējo svērto lielumu, kas aprēķināts, ņemot vērā visas saistību neizpildes, kas novērotas datu avotos (default weighted average – saistību neizpildes vidējais svērtais lielums).Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.132. Iestāde izmanto korekcijas pakāpju aplēses, kurās ņemta vērā iespējamā ekonomikas lejupslīde, ja tās ir konservatīvākas nekā ilgtermiņa vidējais rādītājs.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.133. Ciktāl ir paredzams, ka reitingu sistēma visu laiku sniegs pastāvīgas realizētās korekcijas pakāpes katrai darījumu kategorijai vai portfelim, iestāde veic korekcijas savās riska parametru aplēsēs katrai darījumu kategorijai vai portfelim, lai ierobežotu ekonomikas lejupslīdes ietekmi uz kapitālu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.134. Iestāde korekcijas pakāpju aplēsēs atspoguļo iespēju parādniekam izņemt papildu summu līdz brīdim, kad sāk darboties saistību neizpildes notikuma mehānisms, un vēlāk.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.135. Korekcijas pakāpju aplēsēm veido lielāku piesardzības rezervi, ja var pamatoti prognozēt, ka starp saistību neizpildes biežumu un korekcijas pakāpes lielumu būs izteikti pozitīva korelācija.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.136. Veicot korekcijas pakāpju aplēses, iestāde ievēro savu īpašo kārtību un stratēģijas, kas pieņemtas attiecībā uz kontu pārraudzību un maksājumu veikšanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.137. Iestāde ņem vērā savu spēju un gatavību novērst turpmāku summu izņemšanu apstākļos, kas ir tuvi saistību neizpildei, kā, piemēram, līguma nosacījumu pārkāpšanas vai citu tehnisku saistību neizpildes notikumu gadījumā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.138. Iestādei ir atbilstošas sistēmas un procedūras, lai pārraudzītu iespējamos darījumu apmērus, neatmaksāto summu attiecību pret piešķirto kredītlīniju apmēru, kā arī katra parādnieka un katras kategorijas neatmaksāto summu dinamiku.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.139. Iestāde ir spējīga katru dienu pārraudzīt neatmaksāto atlikumu apmēru.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.140. Ja iestāde riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinam un iekšējām vajadzībām izmanto atšķirīgas korekcijas pakāpju aplēses, to nosaka dokumentāri un tam jābūt pamatotam.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.3.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām141. Korekcijas pakāpju aplēses balstās uz vismaz piecu gadu datiem, palielinot šo periodu katru gadu pēc IRB pieejas ieviešanas par vienu gadu, līdz tas sasniegs septiņus gadus vismaz vienam datu avotam.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.142. Ja pieejamais novērojuma periods jebkuram avotam ietver ilgāku periodu un šie dati ir svarīgi, izmanto ilgāko periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.3.2. Riska darījumi ar privātpersonām un MVU143. Iestāde var atspoguļot turpmākos izmantotos aizņēmumus vai nu savās noteiktajās korekcijas pakāpēs, vai arī savās LGD aplēsēs.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.144. Korekcijas pakāpju aplēses balstās uz vismaz piecu gadu datiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.145. Neatkarīgi no ES Regulas Nr. 575/2013 182. panta 1. punkta a) apakšpunkta prasībām iestādei nav nepieciešams piešķirt vienlīdzīgu nozīmi senākiem datiem, ja ar jaunākajiem datiem iespējams labāk prognozēt kredītu izmantošanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.146. Iestāde, ieviešot IRB pieeju riska darījumu riska svērtās vērtības noteikšanai, var izmantot būtiskos datus par divu gadu periodu. Aptveramā perioda ilgumu katru gadu pakāpeniski palielina par vienu gadu, līdz svarīgie dati attiecas uz piecu gadu periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.4. Prasības garantiju un kredīta atvasināto instrumentu ietekmes novērtējumam riska darījumiem ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām, ja iestāde izmanto savas LGD aplēses, un riska darījumiem ar privātpersonām un MVU2.2.4.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām, ja iestāde izmanto savas LGD aplēses, un mazo riska darījumu portfeļa riska darījumi147. Prasības, kas noteiktas ES Regulas Nr. 575/2013 183. panta 1.–3. punktā, nepiemēro tādām garantijām, ko sniedz iestādes, centrālās valdības, centrālās bankas un komercsabiedrības, kas atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 201. panta 1. punkta g) apakšpunktā noteiktajām prasībām, ja iestāde ir saņēmusi atļauju piemērot standartizēto pieeju riska darījumiem ar šādām struktūrām saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 148. un 150. pantu. Šādā gadījumā piemēro prasības, kas izvirzītas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 4. nodaļā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.148. Riska darījumu ar privātpersonām vai MVU gadījumā ES Regulas Nr. 575/2013 183. panta 1., 2. un 3. punkta prasības attiecas arī uz riska darījumu iedalīšanu kategorijās vai portfeļos un uz PD aplēsēm.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.4.2. Atbilstoši garantijas devēji un garantijas149. Iestādei ir skaidri precizēti kritēriji tiem garantiju devēju veidiem, ko tās atzīst riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.150. Atzītiem garantijas devējiem piemēro tos pašus noteikumus, kas ES Regulas Nr. 575/2013 171., 172. un 173. pantā izklāstīti attiecībā uz parādniekiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.151. Garantiju noformē rakstveidā, un tā ir neatsaucama no garantijas devēja puses. Garantija ir spēkā līdz saistību pilnīgai izpildei (garantijas apmēra un satura ziņā), un to var likumīgi vērst pret garantijas devēju tajā jurisdikcijā, kurā garantijas devējam atrodas aktīvi, pret kuriem var vērst piedziņu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.152. Nosacījumu garantijas, kuras paredz nosacījumus, ka garantijas devējam var nebūt izpildes pienākuma, var atzīt ar kompetento iestāžu atļauju. Iedalīšanā kritērijos ir ņemta vērā jebkāda riska mazināšanas efekta iespējamā samazināšanās.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.4.3. Korekcijas kritēriji153. Iestādei ir skaidri un precīzi kritēriji, kā tā pielāgo kategorijas, portfeļus vai LGD aplēses.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.154. Privātpersonu vai MVU un atbilstošu nopirkto debitoru parādu gadījumā iestādei ir skaidri noteikti kritēriji, lai pielāgotu procesu, kurā riska darījumus iedala kategorijās vai portfeļos, lai tādējādi atspoguļotu garantiju ietekmi, aprēķinot riska darījumu riska svērtās vērtības. Šie kritēriji atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 171., 172. un 173. pantā noteiktajām prasībām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.155. Kritēriji ir ticami un intuitīvi. Tajos ņemta vērā garantijas devēja spēja un gatavība pildīt savas garantijā noteiktās saistības, iespējamais grafiks, pēc kāda garantijas devējs veiks apmaksu, korelācijas pakāpe starp garantijas devēja spēju veikt garantijā noteiktās saistības, parādnieka spēju atmaksāt aizdevumu un to, kādā mērā saglabājas atlikušais risks, kas saistīts ar parādnieku.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.4.4. Kredīta atvasinātie instrumenti156. ES Regulas Nr. 575/2013 183. pantā noteiktās prasības galvojumiem ir saistošas arī ar vienu parādnieku saistītajiem kredīta atvasinātajiem instrumentiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.157. Attiecībā uz nesakritību starp pamatā esošo parādu un kredīta atvasinātā instrumenta atsauces parādu vai parādu, ko izmanto, lai noteiktu, vai ir iestājies kredīta notikums, ir spēkā ES Regulas Nr. 575/2013 216. panta 2. punktā noteiktās prasības.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.158. Riska darījumu ar privātpersonām vai MVU un atbilstošo nopirkto debitoru parādu gadījumā ES Regulas Nr. 575/2013 183. panta 3. punkts attiecas uz riska darījumu iedalīšanu kategorijās vai portfeļos.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.159. Kritēriji paredz kredīta atvasinātā instrumenta maksājumu struktūru un piesardzīgu izvērtējumu ietekmei, kāda tam ir uz parādu atgūšanas līmeni un grafiku. Iestāde ņem vērā arī to, kādā mērā saglabājas citu veidu atlikušie riski.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.5. Prasības nopirktajiem debitoru parādiem160. Kvantitatīvi nosakot riska parametrus, kas saistīti ar nopirkto debitoru parādu reitingu kategorijām vai portfeļiem, iestāde nodrošina, lai tiktu ievēroti ES Regulas Nr. 575/2013 184. panta 2.–6. punktā paredzētie nosacījumi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.161. Darījuma struktūra visos paredzētajos apstākļos nodrošina iestādes faktiskās īpašumtiesības un kontroli pār visiem maksājumiem saistībā ar debitoru parādiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.162. Ja parādnieks veic maksājumus tieši preču vai pakalpojumu pārdevējam, iestāde regulāri pārliecinās, vai maksājumi tiek veikti pilnībā un līgumā noteiktajos termiņos.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.163. Iestādei ir procedūras, lai nodrošinātu, ka īpašumtiesības uz debitoru parādiem un saņemamajiem maksājumiem ir aizsargātas pret kavējumiem saistībā ar bankrotu vai tiesisku apstrīdēšanu, kas varētu būtiski aizkavēt aizdevēja iespējas realizēt vai cedēt trešajai personai debitoru parādus vai saglabāt kontroli pār maksājumu saņemšanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.164. Iestāde uzrauga gan nopirkto debitoru parādu kvalitāti, gan pārdevēja un parādus apkalpojošās komercsabiedrības finansiālo stāvokli.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.165. Iestāde izvērtē korelāciju starp nopirkto debitoru parādu kvalitāti un gan pārdevēja, gan parādus apkalpojošās komercsabiedrības finansiālo stāvokli, un tai ir iekšējās politikas un procedūras, kas nodrošina pietiekamu aizsardzību pret jebkādām neparedzētām situācijām, ieskaitot iekšējā reitinga noteikšanu katram pārdevējam un katrai parādus apkalpojošajai komercsabiedrībai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.166. Iestādei ir skaidras un efektīvas politikas un procedūras, lai noteiktu pārdevēja un parādus apkalpojošās komercsabiedrības atbilstību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.167. Iestāde vai tās pārstāvis periodiski pārbauda pārdevējus un parādu apkalpojošās komercsabiedrības, lai pārliecinātos par pārdevēja vai parādus apkalpojošās komercsabiedrības pārskatu precizitāti, atklātu krāpšanas gadījumus vai darbības nepilnības un pārliecinātos par pārdevēja kreditēšanas politiku kvalitāti un parādus apkalpojošās komercsabiedrības parādu iekasēšanas politiku un procedūru kvalitāti. Šajās pārbaudēs atklātos faktus dokumentē.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.168. Iestāde izvērtē īpašības, kas piemīt nopirkto debitoru parādu portfeļiem, ieskaitot pārsniegtos avansus, datus par pārdevēja kavētajiem parādiem, nedrošajiem parādiem un nedrošo parādu atskaitījumiem, maksājumu termiņiem un nosacījumiem un iespējamajiem kontrārajiem kontiem (contra accounts).Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.169. Iestādei ir efektīvas politikas un procedūras, lai apkopotā veidā uzraudzītu atsevišķu debitoru koncentrācijas vai nu nopirkto debitoru parādu portfeļu ietvaros, vai starp tiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.170. Iestāde pārliecinās, ka tā no parādus apkalpojošās komercsabiedrības saņem laicīgus un pietiekami detalizētus pārskatus par debitoru parādu kavējumu ilgumu un atgūstamās vērtības samazinājuma apmēru, lai nodrošinātu atbilstību iestādes noteiktajiem kritērijiem un avansu izsniegšanas politikai, kas reglamentē darījumus ar nopirktajiem debitoru parādiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.171. Iestāde nodrošina efektīvus līdzekļus, ar ko pārraudzīt un ievērot parādu pārdevēja pārdošanas nosacījumus un atgūstamās vērtības samazinājumu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.172. Iestādei ir izstrādātas sistēmas un procedūras, lai jau agrīnā posmā atklātu pārdevēja finanšu stāvokļa un nopirkto debitoru parādu kvalitātes pasliktināšanos un proaktīvi novērstu problēmas, kas radušās.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.173. Iestāde izstrādā skaidru un efektīvu politiku, procedūras un informācijas sistēmas, lai uzraudzītu līguma nosacījumu pārkāpumus, un skaidru un efektīvu kārtību un procedūras, lai ierosinātu tiesvedības sākšanu un rīkotos ar problemātiskajiem nopirktajiem debitoru parādiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.174. Iestādei ir izstrādātas skaidras un efektīvas politikas un procedūras, kas nosaka nopirkto debitoru parādu, kredītu un naudas līdzekļu kontroli.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.175. Rakstveida iekšējās politikas nosaka visus nopirkto debitoru parādu pirkšanas programmas būtiskos elementus, ieskaitot avansa līmeni, piemērotu nodrošinājumu, vajadzīgo dokumentāciju, koncentrācijas limitus un veidu, kā jārīkojas ar ienākošajiem naudas līdzekļiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.176. Iekšējā politikā noteiktajos elementos ir pienācīgi ņemti vērā visi saistītie un būtiskie faktori, ieskaitot pārdevēja un parādus apkalpojošās komercsabiedrības finanšu stāvokli, riska koncentrāciju, nopirkto debitoru parādu kvalitātes tendences un pārdevēja klientus, un iekšējās sistēmas nodrošina, lai maksājumi notiktu tikai pret noteikto nodrošinājumu un dokumentāciju.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.177. Iestāde nodrošina efektīvu iekšējo procesu, lai izvērtētu atbilstību visām iekšējām politikām un procedūrām. Procesā ietilpst iestādes nopirkto debitoru parādu programmas visu kritisko fāžu regulāras pārbaudes, pārliecināšanās par pienākumu sadalīšanu, pirmkārt, starp pārdevēja un parādus apkalpojošās komercsabiedrības novērtēšanā un parādnieka novērtēšanā iesaistīto personālu un, otrkārt, starp pārdevēja un parādus apkalpojošās komercsabiedrības novērtēšanā un pārdevēja un parādus apkalpojošās komercsabiedrības klātienes pārbaudēs iesaistīto personālu, kā arī grāmatvedības daļas darbības izvērtēšana, īpašu uzmanību pievēršot personāla kvalifikācijai, pieredzei, darbinieku skaitam un automatizētajām sistēmām.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.3. Iekšējo aplēšu validācija178. Iestādei ir stabilas sistēmas, lai validētu reitingu sistēmu, procesu un visu attiecīgo riska parametru aplēšu precizitāti un konsekvenci.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.179. Iestādes iekšējais validācijas process ļauj tai konsekventi un saprātīgi izvērtēt iekšējo reitingu un riska parametru aplēšu sistēmu darbību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.180. Iestāde regulāri salīdzina realizētos saistību nepildīšanas rādītājus ar katrai kategorijai aplēsto PD, un, ja realizētais saistību neizpildes līmenis neiekļaujas šai kategorijai paredzētajā diapazonā, iestāde īpaši analizē novirzes iemeslus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.181. Iestāde, kas izmanto savus aplēstos LGD un/vai korekcijas pakāpes, veic analoģisku analīzi, kā noteikts ES Regulas Nr. 575/2013 185. panta b) apakšpunktā, arī šīm aplēsēm. Šādos salīdzinājumos izmanto senākus datus, kas aptver pēc iespējas ilgāku laikposmu. Iestāde dokumentē metodes un datus, kas izmantoti šādai salīdzināšanai, un šo analīzi un dokumentāciju atjaunina vismaz reizi gadā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.182. Iestāde izmanto arī kvantitatīvās apstiprināšanas paņēmienus un salīdzinājumu ar attiecīgajiem ārējo datu avotiem. Analīze balstās uz datiem, kas attiecas uz konkrēto portfeli, un tie tiek regulāri atjaunināti un aptver attiecīgo novērošanas periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.183. Iestādes iekšējie novērtējumi attiecībā uz tās reitingu sistēmu darbību balstās uz iespējami ilgāku laika posmu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.184. Metodes un datus kvantitatīvajai apstiprināšanai izmanto konsekventi. Aplēšu un apstiprinājuma metožu un datu izmaiņas (gan attiecībā uz datu avotiem, gan aptverto laika posmu) dokumentē.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.185. Iestādei ir stabili iekšējie standarti tādām situācijām, kad realizēto PD, LGD, korekcijas pakāpju un kopējo zaudējumu, ja izmanto EL aplēses, novirzes no sagaidāmā rādītāja kļūst pietiekami nozīmīgas, lai apšaubītu aplēšu derīgumu. Šajos standartos ir ņemti vērā biznesa cikli un līdzīgs sistemātiskais mainīgums saistību neizpildes pieredzē.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.186. Ja realizētās vērtības joprojām ir lielākas nekā paredzamās vērtības, iestāde pārskata aplēses, tās paaugstinot, lai tās atspoguļotu saistību neizpildes un zaudējumu pieredzi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.4. Prasības kapitāla vērtspapīru riska darījumiem saskaņā ar iekšējo modeļu pieeju4.1. Pašu kapitāla prasība un riska kvantitatīvā noteikšana187. Iestāde ņem vērā, ka iespējamo zaudējumu aplēses ir noturīgas pret negatīvām tirgus tendencēm, kas ietekmē iestādes specifisko līdzdalību ilgtermiņa riska profilu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.188. Dati, ko izmanto, lai iegūtu ieņēmumu sadalījumu, atspoguļo ilgāko izlases periodu, par ko ir pieejami dati, un tie saprātīgi atspoguļo iestādes specifisko kapitāla vērtspapīru riska darījumu riska profilu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.189. Izmantotie dati ir pietiekami, lai nodrošinātu konservatīvas, statistiski ticamas un stabilas zaudējumu aplēses, kas nebalstās tikai uz subjektīviem spriedumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.190. Iestādes piemērotais šoks nodrošina iespējamo zaudējumu piesardzīgas aplēses attiecīgajā ilgtermiņa tirgū vai biznesa ciklā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.191. Iestāde kombinē pieejamo datu empīrisku analīzi ar korekcijām, kas balstās uz dažādiem faktoriem, lai panāktu tādus modeļa rezultātus, kas ir pietiekami reāli un konservatīvi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.192. Veidojot RPV modeļus, ar ko nosaka iespējamos ceturkšņa zaudējumus, iestāde var izmantot ceturkšņa datus vai pārvērst (ekstrapolēt) īsāka laika posma datus ceturkšņa ekvivalentā, izmantojot analītiskā ziņā piemērotu metodi, kuru pamato empīriska pieredze, ar labi pārdomāta un izstrādāta procesa un analīzes palīdzību. Šādu pieeju piemēro visu laiku konservatīvi un konsekventi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.193. Ja ir pieejami vienīgi ierobežoti svarīgie (relevant) dati, iestāde piemēro atbilstošu drošības rezervi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.194. Izmantotie modeļi spēj atbilstoši aptvert visus nozīmīgos riskus, ko satur ieņēmumi no kapitāla vērtspapīriem, tostarp iestādes kapitāla vērtspapīru portfeļa vispārējo un specifisko risku.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.195. Iekšējie modeļi atbilstoši izskaidro cenu izmaiņas laika gaitā, aptver gan iespējamo koncentrācijas lielumu, gan tās sastāva izmaiņas un ir noturīgi attiecībā pret negatīvām tirgus tendencēm.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.196. Riska darījumu kopa, ko reprezentē dati, kurus izmanto aplēsēm, ir ļoti līdzīgi vai vismaz salīdzināmi ar iestādes kapitāla vērtspapīru riska darījumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.197. Iekšējais modelis ir atbilstošs iestādes kapitāla vērtspapīru portfeļa riska profilam un sarežģītībai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.198. Ja iestādei ir nozīmīgas līdzdalības, kuru vērtības izmaiņas ir izteikti nelineāras, tad iekšējos modeļus izveido tā, lai pienācīgi ietvertu ar šādiem instrumentiem saistītos riskus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.199. Atsevišķo pozīciju pieskaņošana starpniekpozīcijām, tirgus indeksiem un riska faktoriem ir ticama, saprātīga un konceptuāli nevainojama.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.200. Iestāde ar empīriskas analīzes palīdzību pārliecinās par riska faktoru piemērotību, tostarp to spēju aptvert gan vispārējo, gan specifisko risku.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.201. Kapitāla vērtspapīru ieņēmumu svārstīguma aplēses ietver svarīgus (relevant) un pieejamus datus, informāciju un metodes. Tajās izmanto neatkarīgi pārskatītus iekšējos datus vai ārējo avotu datus (ieskaitot ar citām iestādēm kopīgos datus).Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.202. Pastāv stingra un vispusīga spriedzes testēšanas programma.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.4.2. Riska pārvaldības process un kontroles mehānismi203. Pašu kapitāla prasības aprēķinam paredzētu iekšējo modeļu izstrādāšanai un izmantošanai iestāde izstrādā un ievieš politikas, procedūras un kontroles mehānismus, lai nodrošinātu modeļa un modelēšanas procesa integritāti.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.204. Iestādes politikā, procedūrās un kontroles mehānismos ietilpst iekšējā modeļa pilnīga integrācija visās iestādes pārvaldīšanas informācijas sistēmās un iestādes iekļauto kapitāla vērtspapīru netirdzniecības portfeļa pārvaldībā. Iekšējie modeļi ir pilnībā integrēti iestādes riska pārvaldīšanas infrastruktūrā, ja tos lieto šādiem mērķiem: kapitāla vērtspapīru portfeļa darbības rezultāta (tostarp ar risku koriģēto rezultātu) mērīšanai un novērtēšanai, ekonomiskā kapitāla iedalīšanai kapitāla vērtspapīriem, kā arī kopējās kapitāla pietiekamības un ieguldījumu pārvaldīšanas procesa novērtēšanai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.205. Iestādes politikā, procedūrās un kontroles mehānismos paredz pārvaldības sistēmu, procedūru un kontroles funkciju izveidošanu, lai nodrošinātu visu iekšējā modelēšanas procesa elementu periodisku un neatkarīgu pārskatīšanu, tostarp modeļu pārskatīšanas rezultātu apstiprināšanu, modeļu ievaddatu pārbaudi un modeļu sniegto rezultātu pārskatīšanu, piemēram, riska aprēķinu tiešu pārbaudi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.206. Pārskatos (reviews) novērtē modeļu ievaddatu un rezultātu precizitāti, pilnīgumu un piemērotību, un tie ir vērsti gan uz tādu iespējamo kļūdu atklāšanu un ierobežošanu, kas saistītas ar noteiktām nepilnībām, gan uz vēl nezināmu modeļa nepilnību identificēšanu. Šādu pārskatīšanu var veikt iekšēja neatkarīga struktūrvienība vai neatkarīga ārēja trešā persona.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.207. Iestādes politikā, procedūrās un kontroles mehānismos ietilpst atbilstošas sistēmas un procedūras, lai uzraudzītu ieguldījumu limitus un kapitāla vērtspapīru riska darījumu apmēru.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.208. Struktūrvienības, kas atbild par modeļa izstrādāšanu un piemērošanu, ir funkcionāli neatkarīgas no struktūrvienībām, kas atbild par atsevišķo ieguldījumu pārvaldīšanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.209. Atbildīgajiem par jebkuru modelēšanas procesu ir atbilstoša kvalifikācija. Vadība norīko modelēšanas vajadzībām pietiekami prasmīgu un kompetentu personālu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.4.3. Validēšana un dokumentēšana210. Iestādē ir stabilas sistēmas, lai validētu savu iekšējo modeļu un modelēšanas procesu precizitāti un konsekvenci. Visi iekšējo modeļu un modelēšanas procesa būtiskie elementi un apstiprināšanas process tiek dokumentēts.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.211. Iestāde izmanto iekšējās validēšanas procesus, lai konsekventi un saprātīgi izvērtētu savu iekšējo modeļu un procesu darbību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.212. Metodes un datus kvantitatīvajai validēšanai laika gaitā izmanto konsekventi. Aplēšu un validēšanas metožu un datu izmaiņas (gan attiecībā uz datu avotiem, gan aptvertajiem laika posmiem) dokumentē.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.213. Iestāde regulāri salīdzina faktiskos kapitāla vērtspapīru ieņēmumus, kas aprēķināti, izmantojot realizēto un nerealizēto peļņu un zaudējumus, ar modelētajām prognozēm. Šādos salīdzinājumos izmanto vēsturiskos datus, kas aptver pēc iespējas ilgāku laika posmu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.214. Iestāde dokumentē metodes un datus, kas izmantoti ES Regulas Nr. 575/2013 188. panta c) apakšpunktā minētajam salīdzinājumam. Šo analīzi un dokumentāciju pārskata un koriģē vismaz reizi gadā.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.215. Iestāde izmanto arī citus kvantitatīvās validēšanas paņēmienus un salīdzināšanu ar attiecīgajiem ārējo datu avotiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.216. Analīze balstās uz datiem, kuri attiecas uz konkrēto portfeli un kuri tiek regulāri atjaunināti un aptver attiecīgo novērošanas periodu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.217. Iestādes iekšējie novērtējumi attiecībā uz tās modeļu darbības rezultātiem balstās uz iespējami ilgāku laika posmu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.218. Iestādei ir stabili iekšējie standarti rīcībai tādās situācijās, kad faktiskās kapitāla vērtspapīru peļņas salīdzinājums ar modelētajām prognozēm liek apšaubīt aplēšu vai pašu modeļu derīgumu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.219. Iekšējos standartos ir ņemti vērā biznesa cikli un līdzīgs sistemātiskais mainīgums kapitāla vērtspapīru ieņēmumos.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.220. Visas iekšējo modeļu korekcijas, kas veiktas modeļu pārskatīšanas rezultātā, nosaka dokumentāri, un tās tiek veiktas saskaņā ar iestādes modeļu pārskatīšanas standartiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.221. Iekšējais modelis un modelēšanas process tiek dokumentēts, tostarp modelēšanā iesaistīto personu atbildība un modeļu validēšanas un pārskatīšanas process.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.5. Korporatīvā pārvaldība un uzraudzība5.1. Korporatīvā pārvaldība222. Visus reitingu piešķiršanas un aplēšu procesa nozīmīgos aspektus apstiprina iestādes vadības struktūra vai tās norīkota komiteja un augstākā vadība.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.223. Apstiprināšanā iesaistītajām personām ir vispārēja izpratne par iestādes reitingu sistēmām, un viņas detalizēti izprot ar tiem saistītos vadības pārskatus.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.224. Augstākā vadība ziņo vadības struktūrai vai norīkotajai komitejai par nozīmīgām izmaiņām vai atkāpēm no noteiktās kārtības, kas būtiski ietekmēs iestādes reitingu sistēmu darbību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.225. Augstākajai vadībai ir laba izpratne par reitingu sistēmu uzbūvi un darbību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.226. Augstākā vadība pastāvīgi nodrošina, lai reitingu sistēmas darbotos pienācīgi.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.227. Struktūrvienība, kas realizē kredītriska kontroles funkciju, regulāri informē augstāko vadību par reitingu procesa darbības kvalitāti, jomām, kurās nepieciešami uzlabojumi, un agrāk atklāto trūkumu novēršanas gaitu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.228. Uz iekšējiem reitingiem balstīta iestādes kredītriska profila analīze ir būtiska daļa vadības pārskatos komitejai un augstākajai vadībai. Vadības pārskati ietver vismaz riska profilu katrai reitingu kategorijai, migrāciju starp kategorijām, attiecīgo parametru aplēses katrai kategorijai un realizēto saistību neizpildes rādītāju salīdzinājumu un, ciktāl tiek lietotas pašu aplēses, realizēto LGD un korekcijas pakāpju salīdzinājumu ar aplēsēm un spriedzes testu rezultātiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.229. Pārskatu sniegšanas biežums ir atkarīgs no informācijas nozīmīguma un veida un saņēmēja statusa.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.5.2. Kredītriska kontrole230. Kredītriska kontroles struktūrvienība ir neatkarīga no personāla un vadības funkcijām, kas atbild par riska darījumu sākšanu vai atjaunošanu, un ir tieši pakļauta augstākajai vadībai.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.231. Kredītriska kontroles struktūrvienība ir atbildīga par reitingu sistēmu izveidošanu vai izvēli, to īstenošanu, uzraudzību un darbību.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.232. Kredītriska kontroles struktūrvienība regulāri sagatavo un analizē pārskatus par reitingu sistēmu rezultātiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.233. Kredītriska kontroles struktūrvienības atbildības joma ietver:• kategoriju un portfeļu testēšanu un uzraudzīšanu;• iestādes reitingu sistēmu kopsavilkuma pārskata sagatavošanu un analīzi;• tādu procedūru īstenošanu, ar ko pārbauda, vai kategorijas un portfeļa definīcijas tiek konsekventi piemērotas struktūrvienībās un ģeogrāfiskajā aspektā;• jebkādu reitingu piešķiršanas procesa pārskatīšanu un grozīšanu, tostarp izmaiņu iemeslu pārskatīšanu;• reitingu kritēriju pārskatīšanu, lai izvērtētu, vai tie joprojām ļauj prognozēt risku. Izmaiņas reitingu piešķiršanas procesā, kritērijos vai individuālā reitinga parametros dokumentē un saglabā;• aktīvu piedalīšanos reitingu piešķiršanas procesā izmantoto modeļu izveidē vai izvēlē, to ieviešanā un apstiprināšanā;• reitingu piešķiršanas procesā izmantoto modeļu uzraudzību un pārraudzību;• reitingu piešķiršanas procesā izmantoto modeļu pastāvīgu pārskatīšanu un grozījumu veikšanu.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.234. Iestāde, kas izmanto ar citām iestādēm kopīgus datus saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 179. panta 2. punktu, var izmantot ārpakalpojumus šādiem uzdevumiem:• informācijas sagatavošanai attiecībā uz kategoriju un portfeļu testēšanu un uzraudzību;• iestādes reitingu sistēmu kopsavilkuma vadības pārskatu sagatavošanai;• informācijas sagatavošanai attiecībā uz reitingu kritēriju pārskatīšanu, lai izvērtētu, vai tie joprojām ļauj prognozēt risku;• reitingu piešķiršanas procesa, kritēriju vai individuālā reitinga parametru izmaiņu dokumentēšanai;• informācijas sagatavošanai attiecībā uz reitingu piešķiršanas procesā izmantoto modeļu pastāvīgu pārskatīšanu un to grozījumiem.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.235. Iestāde, kas izmanto ārpakalpojumus ES Regulas Nr. 575/2013 190. panta 3. punktā minētajiem uzdevumiem, nodrošina, ka kompetentajām iestādēm ir piekļuve visai informācijai, kas nepieciešama, lai pārbaudītu atbilstību prasībām, un ka kompetentās iestādes var veikt pārbaudes klātienē pie trešās personas tādā pašā mērā kā iestādē.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.5.3. Iekšējā revīzija236. Iekšējās revīzijas vai cita līdzvērtīga neatkarīga revīzijas struktūrvienība vismaz reizi gadā pārskata iestādes reitingu sistēmas un to darbību, tostarp kreditēšanas funkciju realizāciju un PD, LGD, EL un korekcijas pakāpju aplēses.Atbilstības izvērtējumsVērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.237. Pārskatā ietver visu spēkā esošo prasību ievērošanas analīzi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.