LegalizeCircular 4/1994, de 14 de diciembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre normas contables, obligaciones de información, determinación del valor liquidativo y coeficientes de inversión y operativos y actuaciones en las tasaciones de inmuebles de las Sociedades y Fondos de Inversión Inmobiliaria
| Concepto | Situación inicio mes | Situación inicio mes | Entradas | Entradas | Salidas | Salidas | Situación fin mes | Situación fin mes |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Concepto | Clave | Unidades | Clave | Unidades | Clave | Unidades | Clave | Unidades |
| Partícipes o acciones | 0610 | . . . . . . . | 0620 | . . . . . . . | 0630 | . . . . . . . | 0640 | . . . . . . . |
| Participaciones o acciones | 0710 | . . . . . . . | 0720 | . . . . . . . | 0730 | . . . . . . . | 0740 | . . . . . . . |
| Intervalo de inversión (en euros) | N.º de Partícipes por intervalo | N.º de Partícipes por intervalo | Volumen de inversión | Volumen de inversión | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | ||||
| Intervalo de inversión (en euros) | Clave | Unidades | Clave | Importe | ||||
| Más de 2.400,000,00 | 0810 | . . . . . . . . . . . | 1010 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 1.200.000,01 - 2.400.000,00 | 0820 | . . . . . . . . . . . | 1020 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 600.000,01 - 1.200.000,00 | 0830 | . . . . . . . . . . . | 1030 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 300.000,01 - 600.000,00 | 0840 | . . . . . . . . . . . | 1040 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 150.000,01 - 300.000,00 | 0850 | . . . . . . . . . . . | 1050 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 60.000,01 - 150.000,00 | 0860 | . . . . . . . . . . . | 1060 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 30.000,01 - 60.000,00 | 0870 | . . . . . . . . . . . | 1070 | . . . . . . . . . . . | ||||
| 6.000,01 - 30.000,00 | 0880 | . . . . . . . . . . . | 1080 | . . . . . . . . . . . | ||||
| Hasta 6.000,00 | 0890 | . . . . . . . . . . . | 1090 | . . . . . . . . . . . | ||||
| TOTAL | 0900 | . . . . . . . . . . . | 1100 | . . . . . . . . . . . |
D) RESUMEN DE RESULTADOS ACUMULADOS EN EL AÑO Y SALDO DE ACREEDORES
| Concepto | Saldos en miles de euros | Saldos en miles de euros |
|---|---|---|
| Concepto | Clave | Importe |
| (A) Gastos de explotación | 2010 | . . . . . . . . . . . |
| (B) Gastos financieros | 2020 | . . . . . . . . . . . |
| (C) Pérdidas en activos financieros | 2030 | . . . . . . . . . . . |
| (D) Variación de las provisiones de inmovilizado | 2040 | . . . . . . . . . . . |
| (E) Pérdidas procedentes del inmovilizado | 2050 | . . . . . . . . . . . |
| (F) Ingresos por alquiler | 2080 | . . . . . . . . . . . |
| (G) Ingresos financieros | 2070 | . . . . . . . . . . . |
| (H) B.º en ventas da activos financieros | 2080 | . . . . . . . . . . . |
| (I) B.º en enajenación del inmovilizado | 2090 | . . . . . . . . . . . |
| (J) Saldo de acreedores | 2100 | . . . . . . . . . . . |
| (K) Saldo de acreedores con garantía hipotecaria | 2110 | . . . . . . . . . . . |
| SUMA DE CONTROL (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J+K) | 2120 | . . . . . . . . . . . |
| ESTADO I03 | Página 2/3 | |
| --- | --- | --- |
| ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR |
| Tipo de Institución | : | – – – – |
| Denominación | : | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
| N.º Registro | : | – – – – |
| Tipo de Gestora | : | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
| Denominación | : | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
| N.º Registro | : | – – – – |
E) OTROS DATOS ESTADÍSTICOS
| Concepto | Máxima | Máxima | Mínima | Mínima | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Concepto | Clave | % | Clave | % | Clave | % |
| (L) Comisión de Gestión sobre Patrimonio | 3010 | . . . . . . | ||||
| (M) Comisión de Gestión sobre Resultados | 3020 | . . . . . . | ||||
| (N) Comisión de Depositario | 3030 | . . . . . . | ||||
| (O) Comisión de suscripción | 3040 | . . . . . . | 4010 | . . . . . . | 5010 | . . . . . . |
| (P) Comisión do reembolso | 3050 | . . . . . . | 4020 | . . . . . . | 5020 | . . . . . . |
| (Q) Dividendos distribuido en el mes por participación o acción (en ptas.) | 3060 | . . . . . . | ||||
| SUMA DE CONTROL (L+M+N+ O+P+ Q) | 3070 | . . . . . . | 4030 | . . . . . . | 5030 | . . . . . . |
F) DESGLOSE DE LA CUENTA DE DEUDORES POR VENTA DE INMUEBLES
| Código de inmueble (1) | Fecha de venta (2) | Precio (3) | Importe adecuado (4) |
|---|---|---|---|
| TOTAL ADEUDADO | zz.zz.zz |
En miles de euros
G) CONCENTRACIÓN DE INMUEBLES ARRENDADOS A ENTIDADES DEL MISMO GRUPO
| % del Patrimonio | Denominación del grupo arrendatario (1) | NIF (2) | Código de Inmueble (3) | Valor estimado (4) | % (5) |
|---|---|---|---|---|---|
| Del 10 al 15 % | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | |
| total grupo | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | |
| Del 15 al 20% | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | |
| total grupo | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | |
| Más del 20% | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | |
| total grupo | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . | |
| TOTAL % |
En miles de euros
H) RELACIÓN DE VENTAS DE INMUEBLES EN EL MES
| Código de Inmueble (1) | Fecha de adquisición (2) | Fecha de Tasación (3) | Valor de tasación (4) | VENDEDOR | VENDEDOR | VENDEDOR | m2 (8) | Código postal/país (9) | Precio de adquisición (10) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Código de Inmueble (1) | Fecha de adquisición (2) | Fecha de Tasación (3) | Valor de tasación (4) | Denominación (5) | NIF (6) | NIF del grupo (7) | m2 (8) | Código postal/país (9) | Precio de adquisición (10) |
| TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES | TOTAL COMPRAS DEL MES |
En miles de euros
I) RELACIÓN DE VENTAS DE INMUEBLES EN EL MES
| Código de Inmueble (1) | Fecha de venta (2) | Fecha de Tasación (3) | Valor de tasación (4) | COMPRADOR | COMPRADOR | COMPRADOR | m2 (8) | Código postal/país (9) | Precio de adquisición (10) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Código de Inmueble (1) | Fecha de venta (2) | Fecha de Tasación (3) | Valor de tasación (4) | Denominación (5) | NIF (6) | NIF del grupo (7) | m2 (8) | Código postal/país (9) | Precio de adquisición (10) |
| TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES | TOTAL VENTAS DEL MES |
En miles de euros
J) RELACIÓN DE INMUEBLES CON CONTRATOS DE ALQUILER FIRMADOS O RENOVADOS EN EL MES
| Código de Inmueble (1) | Fecha de alquiler (2) | Vencimiento del contrato (3) | ARRENDATARIO | ARRENDATARIO | ARRENDATARIO | m2 (7) | Código postal/país (8) | Renta mensual (9) | Valor estimado (10) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Código de Inmueble (1) | Fecha de alquiler (2) | Vencimiento del contrato (3) | Denominación (4) | NIF (5) | NIF del grupo (6) | m2 (7) | Código postal/país (8) | Renta mensual (9) | Valor estimado (10) |
| TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS | TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS |
En miles de euros
| ESTADO I03 | Página 3/3 | Mes Año | Sello y Firma | |
|---|---|---|---|---|
| ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | Fecha: . . . . . . . | Sello y Firma |
| Tipo de Institución | : | – – – – | – – – – | |
| Denominación | : | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . , a . . de . . . 19 |
| N.º Registro | : | – – – – | – – – – | Fdo. por poder |
| Tipo de Gestora | : | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | |
| Denominación | : | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | |
| N.º Registro | : | – – – – | – – – – |
K) DETALLE DE MOROSOS POR ALQUILER Y VENTAS DE INMUEBLES CUYO VALOR SUPERA EL 1% DEL PATRIMONIO
| MOROSO | MOROSO | Vencimiento de la deuda (3) | Alquiler/Venta (4) | Importe adecuado (5) | Código del Inmueble (6) | % sobre Patrimonio (7) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| NIF (1) | Denominación (2) | Vencimiento de la deuda (3) | Alquiler/Venta (4) | Importe adecuado (5) | Código del Inmueble (6) | % sobre Patrimonio (7) |
| Moroso 1 | ||||||
| Moroso 1 | ||||||
| Total moroso | ||||||
| Moroso n | ||||||
| Total moroso | ||||||
| TOTAL MOROSOS |
En miles de euros
| ESTADO I04 | Día Mes Año | ||
|---|---|---|---|
| A) INVENTARIO DE BIENES INMUEBLES Fecha: _ _ _ _ _ _ _ | A) INVENTARIO DE BIENES INMUEBLES Fecha: _ _ _ _ _ _ _ | A) INVENTARIO DE BIENES INMUEBLES Fecha: _ _ _ _ _ _ _ | Sello y Firma |
| Tipo de Institución: _ _ _ _ | Depositario: | Tipo de Gestora: | |
| Denominación: | Nº Registro: _ _ _ _ | Denominación: | . . . . . , a . . de . . . 19 |
| N.º Registro: _ _ _ _ | S. Tasadora: | N.º Registro: _ _ _ _ | Fdo. por poder |
| Nº Registro: _ _ _ _ | |||
| N.º de Inmuebles: _ _ _ _ | Periodicidad en la tasación: _ _ _ _ | Periodicidad en la tasación: _ _ _ _ | |
| Código de inmueble (1) | Clave de Balance (2) | Descripción (3) | Radicación |
| --- | --- | --- | --- |
| Código de inmueble (1) | Clave de Balance (2) | Descripción (3) | Domicilio (4) |
| zzzzz-zzzzz | |||
| Código de inmueble (1) | Inv. adicionales y en rehabilitación | Inv. adicionales y en rehabilitación | Precio de adquisición (16) |
| --- | --- | --- | --- |
| Código de inmueble (1) | Fecha de inicio (14) | Valor de obras ejecutadas (15 | Precio de adquisición (16) |
| zzzzz-zzzzz | TOTAL CARTERA DE INMUEBLES | TOTAL CARTERA DE INMUEBLES | TOTAL CARTERA DE INMUEBLES |
En miles de euros
| ESTADO I04 | Página 2/3 | Día Mes Año | Sello y Firma |
|---|---|---|---|
| B) INVENTARIO DE CARTERA Y TESORERÍA Fecha: _ _ _ _ _ _ _ | B) INVENTARIO DE CARTERA Y TESORERÍA Fecha: _ _ _ _ _ _ _ | B) INVENTARIO DE CARTERA Y TESORERÍA Fecha: _ _ _ _ _ _ _ | Sello y Firma |
| Tipo de Institución: | Tipo de Institución: | Tipo de Gestora: | |
| Denominación: | Denominación: | Denominación: | . . . . . , a . . de . . . 19 |
| N.º Registro: _ _ _ _ _ | N.º Registro: _ _ _ _ _ | N.º Registro: _ _ _ _ _ | Fdo. por poder |
| Clave de Balance (1) | Código ISBN (2) | NIF (3) | Divisa (4) |
| --- | --- | --- | --- |
| Clave de Balance (1) | Código ISBN (2) | NIF (3) | Divisa (4) |
| zzzz | zzzzzzzzz |
Se modifica por la norma 3.V de la Circular 7/1998, de 16 de diciembre. Ref. BOE-A-1998-30048.
ANEXO II. CONTENIDO MÍNIMO DE LOS INFORMES TRIMESTRALES
1.º IDENTIFICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN
(Incluidos los datos de identificación de la Sociedad Tasadora)
2.º DATOS ECONÓMICOS
2.1 DATOS GENERALES
2.2 BALANCE DE SITUACIÓN RESUMIDO (sólo Sociedades)
2.3 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS RESUMIDA (sólo Sociedades)
2.4 INVENTARIO DE INMUEBLES AL CIERRE DEL TRIMESTRE CON ARREGLO AL SIGUIENTE ESQUEMA:
| DESCRIPCIÓN Y LOCALIZACIÓN DEL INMUEBLE | M2 | FECHA DE ADQUISICIÓN | SITUACIÓN DE ALQUILER | VALOR CONTABLE (1) | AMORTIZACIONES | VALOR ESTIMADO |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Inmueble 1, domicilio | ||||||
| Inmueble 2, domicilio | ||||||
| . . . . . . . . | ||||||
| TOTAL CARTERA DE INMUEBLES |
(1) En el caso de Inmuebles en obras de rehabilitación o inversiones adicionales, se incluirá la parte del valor de tasación explicado por las obras ejecutadas (reflejados en la columna 12 del estado 104 I) ).
(2) Descontadas las plusvalías latentes pendientes de reconocer y las minusvalias latentes pendientes de desdotar,
2.5. COMPOSICIÓN DE LA CARTERA CON ARREGLO AL SIGUIENTE ESQUEMA:
| DESCRIPCIÓN VALOR Y EMISOR | CARTERA AL COSTE | CARTERA AL COSTE | CARTERA AL COSTE | VALOR EFECTIVO DE LA CARTERA | VALOR EFECTIVO DE LA CARTERA | VALOR EFECTIVO DE LA CARTERA | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DESCRIPCIÓN VALOR Y EMISOR | TRIMESTRE ANTERIOR | TRIMESTRE ACTUAL | %/TOTAL CARTERA | TRIMESTRE ANTERIOR | TRIMESTRE ACTUAL | %/TOTAL CARTERA | |
| Valor 1 | |||||||
| Valor 2 | |||||||
| . . . . | |||||||
| Total Renta fija con vencimiento < a 18 meses | |||||||
| Valor 1 | |||||||
| Valor 1 | |||||||
| . . . . | |||||||
| Total otros valores | |||||||
| TOTAL CARTERA | 100% | 100% |
2.6. DISTRIBUCIÓN DEL PATRIMONIO.
Se detallará la descomposición del patrimonio según el siguiente esquema:
| DISTRIBUCIÓN DEL PATRIMONIO | TRIMESTRE ANTERIOR | TRIMESTRE ACTUAL | % SOBRE PATRIMONIO | |
|---|---|---|---|---|
| (+) INVENTARIO DE INMUEBLES A VALOR EFECTIVO: | ||||
| * Total coste de adquisición | ||||
| * Plusvalías (minusvalías) latentes reconocidas | ||||
| (+) CARTERA A VALOR EFECTIVO: | ||||
| * Total canora al coste | ||||
| * Total Intereses | ||||
| * Plusvalías (minusvalías) latentes | ||||
| (+) UQUIDEZ (TESORERIA) | ||||
| (+) DEUDORES | ||||
| (-) ACREEDORES | ||||
| (-) EFECTO IMPOSITIVO SOBRE PLUSVALIAS | ||||
| (+) INDEMNIZACIONES PREVISTAS PENDIENTES DE CONFIRMAR | ||||
| TOTAL PATRIMONIO | 100% |
3.º INFORME DE GESTIÓN
El informe de gestión se elaborará todos los trimestres y deberá contener información sobre la tasa de ocupación de los inmuebles en propiedad, situación de morosos, gastos de mantenimiento de inmuebles, adquisiciones de inmuebles, resultados en las ventas de inmuebles, política de inversión en activos financieros, perspectivas para el futuro y explicación razonada de la eventual superación de los límites legales de inversión y operativos.
4.º HECHOS RELEVANTES
Se incluirán todos los hechos significativos calificados como tales en la normativa específica, además de la existencia de participaciones significativas y cualqUier otro acontecimiento importante ocurrido desde el último informe trimestral, y que afecte a la marcha de la Institución.
ANEXO III
COMISIÓN NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES
| ESTADO G02 | Página 1/2 | Mes Año | Mes Año |
|---|---|---|---|
| CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | Fecha: _ _ _ _ |
| Tipo de Gestora: | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | |
| Denominación: | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . | |
| N.º Registro: | – – – – | – – – – | |
| TOTAL | TOTAL | ||
| --- | --- | --- | |
| Clave | Importe | ||
| DEBE | |||
| A) GASTOS | 0010 | . . . . . . . . | |
| 1. Gastos de Personal | 0020 | . . . . . . . . | |
| 1.1 Sueldos y asimilados | 0030 | . . . . . . . . | |
| 1.2 Cargas sociales | 0040 | . . . . . . . . | |
| 1.2.1 Cargas sociales | 0050 | . . . . . . . . | |
| 1.2.2 Aportaciones y dotaciones para pensiones | 0060 | . . . . . . . . | |
| 2. Dotación para amortizaciones de Inmovilizado | 0070 | . . . . . . . . | |
| 2.1 Amortización de gastos de establecimiento. | 0080 | . . . . . . . . | |
| 2.2 Amortización del inmovilizado inmaterial | 0090 | . . . . . . . . | |
| 2.3 Amortización del inmovilizado material | 0100 | . . . . . . . . | |
| 3. Variación de las provisiones | 0110 | . . . . . . . . | |
| 3.1 Dotación a la provisión para insolvencias | 0120 | . . . . . . . . | |
| 3.1.1 De las Inversiones financieras | 0130 | . . . . . . . . | |
| 3.1.2 De la cartera de valores | 0140 | . . . . . . . . | |
| 3.1.3 De tráfico | 0150 | . . . . . . . . | |
| 3.2 Exceso y aplicación de provisiones para insolvencias | 0160 | . . . . . . . . | |
| 3.2.1 De las inversiones financieras | 0170 | . . . . . . . . | |
| 3.2.2 De la cartera de valores | 0180 | . . . . . . . . | |
| 3.2.3 De tráfico | 0190 | . . . . . . . . | |
| 3.3 Dotación a la provisión de operaciones de tráfico | 0200 | . . . . . . . . | |
| 3.4 Exceso y aplicación de provisión de operaciones de tráfico | 0210 | . . . . . . . . | |
| 4. Otros gastos de explotación | 0220 | . . . . . . . . | |
| 4.1 Servicios exteriores | 0230 | . . . . . . . . | |
| 4.1.1 Servicios de profesionales independientes: auditoría | 0240 | . . . . . . . . | |
| 4.1.2 Otros servicios de profesionales independientes | 0250 | ||
| 4.1.3 Servicios bancarios y similares | 0260 | ||
| 4.1.4 Publicidad, propaganda y relaciones públicas | 0270 | . . . . . . . . | |
| 4.1.5 Otros servicios | 0280 | . . . . . . . . | |
| 4.1.6 Servicios vinculados con gestión de bienes inmuebles | 0281 | . . . . . . . . | |
| 4.2 Tributos | 0290 | . . . . . . . . | |
| 4.3 Otros gastos de gestión corriente | 0300 | . . . . . . . . | |
| 4.3.1 Comisión de colocación de participaciones de fondos de inversión | 0310 | . . . . . . . . | |
| 4.3.1.1 de carácter mobiliario | 0311 | . . . . . . . . | |
| 4.3.1.2 de carácter inmobiliario | 0312 | . . . . . . . . | |
| 4.3.2 Alquiler de oficinas | 0320 | . . . . . . . . | |
| 4.3.3 Alquiler de equipos informáticos | 0330 | . . . . . . . . | |
| 4.3.4 Gastos de tasas por registros oficiales | 0340 | . . . . . . . . | |
| 4.3.5 Gastos de admisión a cotización en bolsa | 0350 | . . . . . . . . | |
| 4.3.6 Otros | 0360 | . . . . . . . . | |
| I) BENEFICIOS DE EXPLOTACIÓN | 0370 | . . . . . . . . | |
| 5. Gastos financieros | 0380 | . . . . . . . . | |
| 5.1 Por intereses | 0390 | . . . . . . . . | |
| 5.1.1 De emisiones de obligaciones | 0400 | . . . . . . . . | |
| 5.1.2 De deudas con entidades de crédito | 0410 | . . . . . . . . | |
| 5.1.3 De cesión temporal de activos | 0420 | . . . . . . . . | |
| 5.1.4 Otros | 0430 | . . . . . . . . | |
| 5.2 Amortización de gastos de formalización de deudas | 0440 | . . . . . . . . | |
| 5.3 Variación de las provisiones de valores mobiliarios | 0450 | . . . . . . . . | |
| 5.3.1 Dotación a la provisión para valores mobiliarios . | 0460 | . . . . . . . . | |
| 5.3.2 Exceso y aplicación de la provisión para valores mobiliarios | 0470 | . . . . . . . . | |
| 5.4 Diferencias negativas de cambio | 0480 | . . . . . . . . | |
| ESTADO G02 | Página 1/2 | Página 1/2 | Mes/Año Fecha: _ _ _ _ |
| --- | --- | --- | --- |
| Tipo de Gestora: | . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . | |
| Denominación: | . . . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . . . | |
| N.º Registro: | – – – – | ||
| DEBE | TOTAL | TOTAL | |
| --- | --- | --- | |
| DEBE | Clave | Importe | |
| 6. Pérdidas en venta y amortización de activos financieros | 0490 | . . . . . . . | |
| 6.1 Por venta y amortización de activos de las inversiones financieras | 0500 | . . . . . . . | |
| 6.2 Por venta y amortización de activos de la cartera de valores | 0510 | . . . . . . . | |
| 6.3 Otras | 0520 | . . . . . . . | |
| 6.3.1 Pérdidas en operaciones a plazo liquidadas por diferencia | 0530 | . . . . . . . | |
| 6.3.2 Cargos por futuros financieros de cobertura | 0540 | . . . . . . . | |
| 6.3.3 Quebrantos por futuros financieros | 0550 | . . . . . . . | |
| 6.3.4 Quebrantos en opciones | 0560 | . . . . . . . | |
| II. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS | 0570 | . . . . . . . | |
| III. BENEFICIOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS | 0580 | . . . . . . . | |
| 7. Resultados extraordinarios | 0590 | . . . . . . . | |
| 7.1 Variación de las provisiones de inmovilizado material e inmaterial | 0600 | . . . . . . . | |
| 7.1.1 Dotación a la provisión del inmovilizado material e inmaterial | 0610 | . . . . . . . | |
| 7.1.2 Exceso y aplicación de la provisión del inmovilizado material e inmaterial | 0620 | . . . . . . . | |
| 7.2 Pérdidas procedentes del Inmovilizado y gastos excepcionales | 0630 | . . . . . . . | |
| 7.2.1 Pérdidas procedentes del inmovilizado | 0640 | . . . . . . . | |
| 7.2.2 Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias | 0650 | . . . . . . . | |
| 7.2.3 Gastos extraordinarios | 0660 | . . . . . . . | |
| 7.2.4 Gastos y pérdidas de ejercicios anteriores | 0670 | . . . . . . . | |
| IV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS | 0680 | . . . . . . . | |
| V. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS | 0690 | . . . . . . . | |
| 8. Impuesto sobra sociedades | 0700 | . . . . . . . | |
| 9. Otros impuestos | 0710 | . . . . . . . | |
| VI. RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) | 0720 | . . . . . . . |
En millones de pts.
| ESTADO G02 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | ESTADO G02 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | Página 2/2 | Mes/Año Fecha: _ _ _ _ |
|---|---|---|---|
| Tipo de Gestora: | |||
| Denominación: | |||
| N.º Registro: | – – – – | – – – – | |
| HABER | TOTAL | TOTAL | |
| --- | --- | --- | |
| HABER | Clave | Importe | |
| B) INGRESOS | 0730 | . . . . . . . | |
| 1. Prestaciones de servicios | 0740 | . . . . . . . | |
| 1.1 Comisión de gestión de I.I.C. Mobiliarias | 0750 | . . . . . . . | |
| 1.1.1 Sobre patrimonio | 0760 | . . . . . . . | |
| 1.1.2 Sobre resultados | 0770 | . . . . . . . | |
| 1.2 Comisión de suscripción y reembolso de lIC Mobiliarias | 0780 | . . . . . . . | |
| 1.2.1 Por suscripción | 0790 | . . . . . . . | |
| 1.2.2 Por reembolso | 0800 | . . . . . . . | |
| 1.3 Servicios de asesoramiento | 0810 | . . . . . . . | |
| 1.4 Comisión de gestión de carteras | 0820 | . . . . . . . | |
| 1.4.1 Cuotas fijas | 0830 | . . . . . . . | |
| 1.4.2 Cuotas variables | 0840 | . . . . . . . | |
| 1.5 Comisión de gestión de I.I.C. Inmobiliarias | 0841 | . . . . . . . | |
| 1.5.1 Sobre patrimonio | 0842 | . . . . . . . | |
| 1.5.2 Sobre resultados | 0843 | . . . . . . . | |
| 1.6 Comisión de suscripción y reembolso de IIC Inmob | 0844 | . . . . . . . | |
| 1.6.1 Por suscripción | 0845 | . . . . . . . | |
| 1.6.2 Por reembolso | 0846 | . . . . . . . | |
| 2. Otros ingresos de explotación | 0850 | . . . . . . . | |
| 2.1 Ingresos por alquiler de edificios en propiedad | 0860 | . . . . . . . | |
| 2.2 Ingresos por alquiler de equipos informáticos | 0870 | . . . . . . . | |
| 2.3 Ingresos por alquiler de software financiero | 0880 | . . . . . . . | |
| 2.4 Exceso de provisiones de riesgos y gastos | 0890 | . . . . . . . | |
| 2.5 Otros | 0900 | . . . . . . . | |
| I. PERDIDAS DE EXPLOTACION | 0910 | . . . . . . . | |
| 3. Ingresos financieros | 0920 | . . . . . . . | |
| 3.1 Dividendos | 0930 | . . . . . . . | |
| 3.2 Intereses | 0940 | . . . . . . . | |
| 3.2.1 De inversiones en renta fija | 0950 | . . . . . . . | |
| 3.2.2 Intereses bancarios | 0960 | . . . . . . . | |
| 3.2.3 Otros intereses | 0970 | . . . . . . . | |
| 3.3 Diferencias positivas de cambio | 0980 | . . . . . . . | |
| 4. Beneficio en venta y amortización de activos financieros | 0990 | . . . . . . . | |
| 4.1 Por venta y amortización de activos de las inversiones financieras | 1000 | . . . . . . . | |
| 4.2 Por venta y amortización de activos de la cartera de valores | 1010 | . . . . . . . | |
| 4.3 Otras | 1020 | . . . . . . . | |
| 4.3.1 Beneficios en operaciones a plazo liquidadas por diferencia | 1030 | . . . . . . . | |
| 4.3.2 Abonos por futuros financieros de cobertura | 1040 | . . . . . . . | |
| 4.3.3 Productos por futuros financieros | 1050 | . . . . . . . | |
| 4.3.4 Productos en opciones | 1060 | . . . . . . . | |
| II. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOS | 1070 | . . . . . . . | |
| III. PÉRDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS | 1080 | . . . . . . . | |
| 5. Resultados extraordinarios | 1090 | . . . . . . . | |
| 5.1 Beneficios procedentes del inmovilizado e ingresos excepcionales | 1100 | . . . . . . . | |
| 5.1.1 Beneficios en enajenación del inmovilizado | 1110 | . . . . . . . | |
| 5.1.2 Beneficios por operaciones con acciones y obligaciones propias | 1120 | . . . . . . . | |
| 5.1.3 Ingresos extraordinarios | 1130 | . . . . . . . | |
| 5.1.4 Ingresos y beneficios de ejercicios anteriores | 1140 | . . . . . . . | |
| IV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS | 1150 | . . . . . . . | |
| V. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS | 1160 | . . . . . . . | |
| VI. RESULTADO DEL EJERCICIO (PERDIDAS) | 1170 | . . . . . . . |
En millones de pts.
| ESTADO G04 ESTADO DE GESTIÓN | Página 1/4 | Página 1/4 | Mes/Año Fecha: _ _ _ _ |
|---|---|---|---|
| Tipo de Gestora: | |||
| Denominación: | |||
| N.º Registro: | – – – – |
A) INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA GESTIONADAS, PATRIMONIO ADMINISTRADO A VALOR EFECTIVO Y COMISIONES.
A.1) DE CARÁCTER MOBILIARIO.
| DENOMINACIÓN Y NÚMERO REG IIC | DENOMINACIÓN Y NÚMERO REG IIC | TIPO DE IIC | PATRIMONIO MEDIO ADMINISTRADO | IMPORTE TOTAL COMISIONES | % COMISION SOBRE PATRIMONIO MEDIO | TOTAL PATRIMONIO ADMINISTRADO (final del periodo) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DENOMINACIÓN | N.º Reg. | Tipo | Importe | Importe | Importe | Importe |
| FIM 1 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FIM 2 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FIM n | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL FIM | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FIAMM 1 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FIAMM 2 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FIAAMM n | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL FIAMM | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SIM 1 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SIM2 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SIM n | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL SIM | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SIMCAV 1 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SIMCAV 2 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SIMCAV n | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL SIMCAV | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
En millones de pts.
| ESTADO G04 ESTADO DE GESTIÓN | Página 2/4 | Página 2/4 | Mes/Año Fecha: _ _ _ _ |
|---|---|---|---|
| Tipo de Gestora: | |||
| Denominación: | |||
| N.º Registro: | – – – – |
A.2) DE CARÁCTER INMOBILIARIO.
| DENOMINACIÓN Y NÚMERO REG III | DENOMINACIÓN Y NÚMERO REG III | TIPO DE IIC | PATRIMONIO MEDIO ADMINISTRADO | IMPORTE TOTAL COMISIONES | % COMISIÓN SOBRE PATRIMONIO MEDIO | TOTAL PATRIMONIO ADMINISTRADO (final del periodo) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DENOMINACIÓN | N.º Reg. | Tipo | Importe | Importe | Importe | Importe |
| FII 1 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FII 2 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| FII n | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL FII | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SII 1 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SII 2 | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| SII n | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL SII | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
| TOTAL IIC | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . |
En millones de pts.
| ESTADO G05 | Página 1/2 | Página 1/2 | Mes/Año Fecha: _ _ _ _ |
|---|---|---|---|
| ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR | Mes/Año Fecha: _ _ _ _ |
| Tipo de Gestora: | |||
| Denominación: | |||
| N.º Registro: | – – – – |
A) TRANSACCIONES CON ENTIDADES DEL GRUPO
| Clave | Importe | |
|---|---|---|
| I. Deudores. | 0010 | . . . . . . . . . . |
| II. Acreedores. | 0020 | . . . . . . . . . . |
| Ill. Comisiones Cedidas. | 0030 | . . . . . . . . . . |
| IV. Comisiones Percibidas. | 0040 | . . . . . . . . . . |
| V. Total compras de valores a valor e. | 0050 | . . . . . . . . . . |
| VI. Total ventas de valores a valor efe. | 0060 | . . . . . . . . . . |
| SUMA DE CONTROL (I+II+III+IV+V+VI) | 0070 | . . . . . . . . . . |
En millones de pts.
B) NÚMERO DE EMPLEADOS.
| N.º EMPLEADOS | Situación Inicial | Situación Inicial | Altas | Altas | Bajas | Bajas | Situación Final | Situación Final |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| N.º EMPLEADOS | Clave | Unidades | Clave | Unidades | Clave | Unidades | Clave | Unidades |
| Directivos | 1010 | . . . . . . . . | 2010 | . . . . . . . . | 3010 | . . . . . . . . | 4010 | . . . . . . . . |
| Técnicos | 1020 | . . . . . . . . | 2020 | . . . . . . . . | 3020 | . . . . . . . . | 4020 | . . . . . . . . |
| Administrativos | 1030 | . . . . . . . . | 2030 | . . . . . . . . | 3030 | . . . . . . . . | 4030 | . . . . . . . . |
| Otros | 1040 | . . . . . . . . | 2040 | . . . . . . . . | 3040 | . . . . . . . . | 4040 | . . . . . . . . |
| TOTAL | 1050 | . . . . . . . . | 2050 | . . . . . . . . | 3050 | . . . . . . . . | 4050 | . . . . . . . . |
C) CONTRATOS DE COMERCIALIZACIÓN Y COMISIONES (únicamente para las SGIIC).
C.1) MOBILIARIOS
| Denominación | Tipo Entidad | Importe Comisiones |
|---|---|---|
| Entidad 1 | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| Entidad 2 | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| Entidad n | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| TOTAL | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
En millones de pts.
C.2) INMOBILIARIOS
| Denominación | Tipo Entidad | Importe Comisiones |
|---|---|---|
| Entidad 1 | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| Entidad 2 | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| Entidad n | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
| TOTAL | . . . . . . . . . . . . . . . . | . . . . . . . . . . . . . . . . |
En millones de pts.
D) ACCIONISTAS Y ACCIONES
| Concepto | Situación Inicial | Situación Inicial | Entradas | Entradas | Salidas | Salidas | Situación final | Situación final |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Concepto | Clave | Unidades | Clave | Unidades | Clave | Unidades | Clave | Unidades |
| Accionistas | 5010 | . . . . . . . | 6010 | . . . . . . . | 7010 | . . . . . . . | 8010 | . . . . . . . |
| Acciones | 5020 | . . . . . . . | 6020 | . . . . . . . | 7020 | . . . . . . . | 8020 | . . . . . . . |
ANEXO 1. Modelo de Extractos de Informes de Tasación
Se añade por la norma única de la Circular 2/2008, de 26 de marzo. Ref. BOE-A-2008-7880.
ANEXO 2. Modelos de otras informaciones sobre tasaciones a remitir con doble firma
Se añade por la norma única de la Circular 2/2008, de 26 de marzo. Ref. BOE-A-2008-7880.
ANEXO 3. Información a remitir por la Sociedad Gestora/SII, con firma única
Se añade por la norma única de la Circular 2/2008, de 26 de marzo. Ref. BOE-A-2008-7880.
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