Legalize28 NOVEMBRE 2024. - Ordonnance portant approbation du compte général et règlement définitif du budget du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales pour l'année 2023
TITRE Ier. - Du compte d'exécution du budget
CHAPITRE Ier. - Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2023, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à: 1.621.467.000,00 €
Article 2. Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2023, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à: 986.807.779,18 €
CHAPITRE II. - Le budget général des dépenses
Article 3. La prévision des crédits d'engagement à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des tréso-reries communales, pour l'année budgétaire 2023 s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à: 1.621.467.000,00 €
Article 4. Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2023 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 986.186.960,66 €
Article 5. La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des tréso-reries communales, pour l'année budgétaire 2023, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à: 1.621.467.000,00 €
Article 6. Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2023 du chef des droits constatés découlant des obligations préalable ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 986.186.960,66 €
Article 7. Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance:
a)
l'encours des engagements au 1er janvier 2023 est de: 0,00 €
b)
les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de: 1.621.467.000,00 €
c)
les engagements imputés sont de: 986.186.960,66 €
d)
la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de: 635.280.039,34 €
e)
les engagements annulés sont de:0,00 €
f)
les crédits annulés à la fin de l'année 2023 sont de: 635.280.039,34 €
g)
l'encours des engagements au 31 décembre 2023 est de:0,00 €
TITRE II. - Du compte annuel
CHAPITRE Ier. - Le bilan au 31 décembre 2023
Article 8. Le bilan au 31 décembre 2023 s'établit comme suit:
| ACTIVA | ACTIF | ||
|---|---|---|---|
| 2300 | Informatica materiaal | 15.066,26 € | Matériel informatique |
| 2309 | Afschijvingen op informaticamaterieel | -15.066,26 € | Amortissements sur matériel informatique |
| 2911 | LT vorderingen op het Gewest | - € | Créances LT sur la Région |
| 2912 | LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 1 | 83.988.138,20 € | Prêts LT aux Communes - Mission 1 |
| 2913 | LT leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2 | 436.056.964,56 € | Prêts LT aux Communes - Mission 2 |
| 2915 | LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 5 | 188.520.233,85 € | Prêts LT aux Communes - Mission 5 |
| 4140 | Te innen opbrengsten | 1.072.733,26 € | Produits à recevoir |
| 4161 | LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 1 | 13.683.712,39 € | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 1 |
| 4162 | KT Leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2 | 350.350.000,00 € | Prêts CT aux Communes - Mission 2 |
| 4163 | LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 2 | 45.661.379,31 € | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 2 |
| 4165 | LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 5 | 10.195.226,20 € | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 5 |
| 4169 | Tussentijdse interesten M2 leningen | 1.203.605,02 € | Intérêts intercalaires prêts LT Mission 2 |
| 4911 | Over te dragen interesten ( prorata) | 9.544.705,23 € | Intérêts courus non échus (prorata) |
| 5320 | Termijndeposito's | 750.000,00 € | Dépôts à terme |
| 5510 | Belfius financiering | 194.769,63 € | Belfius - financement |
| 5511 | Belfius - werking | 16.023,07 € | Belfius - fonctionnement |
| 5520 | BNP-Paribas Fortis - Financiering | 29.320,78 € | BNP Paribas Fortis - financement |
| 5530 | CBC | 20.785,09 € | CBC |
| 5540 | ING | 21.324,85 € | ING |
| 5550 | KBC | 22.121,52 € | KBC |
| TOTAAL DER ACTIVA | 1.141.331.042,96 € | TOTAL DE L'ACTIF | |
| PASSIVA | PASSIF | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 1700 | Financiële schuld LT-Opdracht 1 | 79.478.076,75 € | Dette financière LT - Mission 1 |
| 1700 | Financiële schuld LT-Opdracht 2 | 400.072.083,53 € | Dette financière LT - Mission 2 |
| 1700 | Financiële schuld LT-Opdracht 5 | 161.699.839,72 € | Dette financière LT - Mission 5 |
| 4200 | LT-schulden die binnen het jaar vervallen-Opdracht 1 | 8.162.854,78 € | Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 1 |
| 4200 | LT-schulden die binnen het jaar vervallen-Opdracht 2 | 35.854.643,32 € | Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 2 |
| 4200 | LT-schulden die binnen het jaar vervallen-Opdracht 5 | 16.607.501,90 € | Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 5 |
| 4300 | Financiële schulden-Opdracht 1 | 10.005.572,06 € | Dettes financières - Mission 1 |
| 4300 | Financiële schulden-Opdracht 2 | 397.345.222.04 € | Dettes financières - Mission 2 |
| 4300 | Financiële schulden-Opdracht 5 | 20.356.549.43 € | Dettes financières - Mission 5 |
| 4311 | Voorschot Gewest | 1.483.484,86 € | Avance Région |
| 4400 | Leveranciers | 0 € | Fournisseurs |
| 4921 | Andere toe te rekenen kosten | 34.942,15 € | Autres charges à imputer |
| 4922 | Toe te rekenen interesten ( prorata) | 5.955.136,89 € | Intérêts courus non échus (prorata) |
| 4940 | Regularisatierekening-schuld t.o.v. de Gemeenten | 669.544,12 € | Comptes de régularisation aux Communes |
| 4987 | Over te dragen financieringstoelagen | 0 € | Subsides de financement à reporter |
| 4988 | Prorata-verschil ten gunste van de Gemeenten | 3.589.568,34 € | Différentiel de prorata en faveur des communes |
| 4989 | Over te dragen werkingstoelagen | 16.023,07 € | Subsides de fonctionnement à reporter |
| TOTAAL DER PASSIVA | 1.141.331.042,96 € | TOTAL DU PASSIF |
CHAPITRE 2. - Le compte de résultats
Article 9. Le compte de résultats s'établit comme suit:
| Lasten | Charges | ||
|---|---|---|---|
| 6110 | Bureelkosten | 0 € | Frais de bureau |
| 6121 | Bibliotheek en documentatie | 0 € | Bibliothèque et documentation |
| 6143 | Vorming | 0 € | Formation |
| 6152 | Informatica SW | 16.335,00 € | Logiciel informatique |
| 6153 | Honoraria revisor | 21.568,25 € | Honoraires réviseur |
| 37.903,25 € | |||
| 6302 | Toevoeging aan de afschijvingen | 0 € | Dotation aux amortissements |
| 6380 | Waardevermindering op de vorderingen | 24.232.548,65 € | Réduction de valeur sur créances |
| 6381 | Terugname van waardevermindering op vorderingen | -12.890,13 € | Reprise de réduction de valeur sur créances |
| 24.219.658,52 € | |||
| 6430 | 16.023,07 € | Report de dotation | |
| 16.023,07 € | |||
| 6501 | Kosten van schulden | 18.636.030,40 € | Charges des dettes |
| 6502 | Kosten van schulden (prorata) | 1.115.766,06 € | Charges des dettes (prorata) |
| 6503 | Financiële kosten Opdracht 1 | 14.881.270,56 € | Charges financières Mission 1 |
| 6509 | Betaalde intresten op swap | 982.625,00 € | Intérêts payés sur swap |
| 6510 | Bankkosten -werking | 73,68 € | Frais bancaires fonctionnement |
| 6530 | Subsidie in kapitaal en interesten - report | 619.417,09 € | Subside en capital et intérêts - report |
| 6531 | Subsidie financiering - Terugbetaling | 725.000,00 € | Subside de financement - Remboursement |
| 6550 | Bankkosten algemeen | 1.751,93 € | Frais bancaire généraux |
| 6560 | Bankkosten -financiering | 81.621,05 € | Frais bancaires financement |
| 6570 | Reserveringsprovisie | 1.356.041,68 € | Commission de réservation |
| 6580 | Debet interesten | 0,70 € | Intérêts débiteurs |
| 6590 | Bankkosten financiering AFS | 43.288,91 € | Frais bancaires financement AFS |
| 6640 | Andere niet recurrente kosten | 0,00 € | Autres charges non-récurrentes |
| 6700 | Gestorte voorheffingen | 48,00 € | Précompte versé |
| 38.442.935,06 € | |||
| TOTAAL | 62.716.519,90 € | TOTAL | |
| Producten | Produits | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 7400 | Werkingstoelagen | 54.000,00 | Subsides de fonctionnement |
| 7430 | Uitbatingstoelagen | 0 | Subsides d'exploitation |
| 54.000,00 | |||
| 7501 | Opbrengsten van depositos | 0,00 | Produits des dépôts |
| 7502 | Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten (prorata) | 1.115.766,06 | Produits de prêts aux Communes (prorata) |
| 7503 | Financiële opbrengsten -Opdracht 1 | 14.881.270,56 | Produits financiers Mission 1 |
| 7510 | Opbrengsten uit vlottende activa | 0 | Produits des actifs circulants |
| 7520 | Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten | 12.171.642,17 | Produits des prêts aux Communes |
| 7529 | Ontvangen intresten op swap | 979.615,42 | Intérêts perçus sur SWAP |
| 7530 | Kapitaal-en interestsubsidies | 32.845.000,00 | Subsides en capital |
| 7531 | Uitgestelde - Kapitaal-en interestsubsidies | 0 | Subsides en capital - reporté |
| 7560 | Bankkosten aan de Gemeenten doorgerekend | 27.896,27 | Frais bancaires répercutés aux communes |
| 7571 | Terugvordering reserveringsprovisie | 641.329,35 | Récupération commission de réservation |
| 7580 | Credit interesten | 0,00 | Intérêts créditeurs |
| 7640 | Niet-recurrente opbrengsten | 0,00 | Autres produits non-récurrents |
| 62.662.519,90 | |||
| TOTAAL | 62.716.519,90 | TOTAL |
CHAPITRE 3. - Le compte de récapitulation des opérations budgétaires
Article 10. Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit:
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