Circular 2/2025, de 26 de marzo, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se modifican las Circulares 1/2021, de 25 de marzo, 1/2010, de 28 de julio, y 5/2009, de 25 de noviembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores

Activo	Clave	Importe (en euros)
Activo	Total	Total
1. Tesorería.	0010
1.1 Caja.	0020
1.2 Bancos.	0030
2. Créditos a intermediarios financieros o particulares.	0040
2.1 Depósitos a la vista.	0050
2.2 Depósitos a plazo.	0060
2.3 Adquisición temporal de activos.	0070
2.4 Deudores por comisiones pendientes.	0080
2.5 Deudores por operaciones de valores.	0090
2.6 Deudores empresas del grupo.	0100
2.7 Deudores depósitos de garantía.	0110
2.8 Otros deudores.	0120
2.9 Activos dudosos.	0130
2.10 Ajustes por valoración:	0140
2.10.1 Intereses devengados no vencidos (+).	0150
2.10.2 Derivados implícitos.	0160
2.10.3 Provisiones por deterioro de valor de créditos (-).	0170
3. Valores representativos de deuda.	0180
3.1 Deuda Pública cartera interior.	0190
3.2 Deuda Pública cartera exterior.	0200
3.3 Valores de renta fija cartera interior.	0210
3.3.1 Cotizables.	0220
3.3.2 No cotizables.	0230
3.4 Valores de renta fija cartera exterior.	0240
3.4.1 Cotizables.	0250
3.4.2 No cotizables.	0260
3.5 Activos financieros híbridos.	0270
3.6 Activos dudosos.	0280
3.7 Ajustes por valoración:	0290
3.7.1 Intereses devengados no vencidos (+).	0300
3.7.2 Derivados implícitos.	0310
3.7.3 Provisiones por deterioro de valor de los instrumentos de deuda (-).	0320
4. Inversiones vencidas pendientes de cobro.	0330
5. Acciones y participaciones.	0340
5.1 Acciones y participaciones en cartera interior.	0350
5.1.1 Cotizables.	0360
5.1.2 No cotizables.	0370
5.2 Acciones y participaciones en cartera exterior.	0380
5.2.1 Cotizables.	0390
5.2.2 No cotizables.	0400
5.3 Participaciones.	0410
5.3.1 Entidades dependientes.	0420
5.3.2 Entidades multigrupo.	0430
5.3.3 Entidades asociadas.	0440
5.4 Activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto.	0450
5.5 Provisiones por deterioro de valor de acciones y participaciones (-).	0460
6. Derivados.	0470
6.1 Opciones compradas.	0480
6.2 Otros instrumentos.	0490
7. Contratos de seguros vinculados a pensiones.	0500
8. Inmovilizado material.	0510
8.1 De uso propio.	0520
8.1.1 Inmuebles.	0530
8.1.2 Equipos informáticos, instalaciones, mobiliario y otros activos.	0540
8.2 Inmuebles de inversión.	0550
8.3 Inmovilizado material mantenido para la venta.	0560
8.4 Provisiones por deterioro de valor de los activos materiales (-).	0570
9. Activos Intangibles.	0580
9.1 Fondo de Comercio.	0590
9.2 Aplicaciones informáticas.	0600
9.3 Otros activos intangibles.	0610
9.4 Provisiones por deterioro de valor de los activos intangibles (-).	0620
10. Activos fiscales.	0630
10.1 Corrientes.	0640
10.2 Diferidos.	0650
11. Periodificaciones.	0660
11.1 Gastos anticipados.	0670
11.2 Otras peridodificaciones.	0680
12. Otros activos.	0690
12.1 Anticipos y créditos al personal.	0700
12.2 Accionistas por desembolsos exigidos.	0710
12.3 Fianzas en garantía de arrendamientos.	0720
12.4 Otros activos.	0730
TOTAL ACTIVO.	0740
Pasivo y Patrimonio Neto	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Pasivo y Patrimonio Neto	Total	Total
1. Deudas con intermediarios financieros o particulares.	0750
1.1 Préstamos y créditos.	0760
1.2 Comisiones a pagar.	0770
1.3 Acreedores por prestaciones de servicios.	0780
1.4 Acreedores por operaciones de valores.	0790
1.5 Acreedores empresas del grupo.	0800
1.6 Remuneraciones pendientes de pago al personal.	0810
1.7 Otros acreedores.	0820
1.8 Ajustes por valoración: intereses devengados no vencidos (+).	0830
2. Derivados.	0850
2.1 Opciones.	0860
2.2 Otros contratos.	0870
3. Pasivos subordinados.	0880
3.1 Préstamos participativos.	0890
3.2 Otros pasivos.	0900
4. Provisiones para riesgos.	0910
4.1 Provisiones para pensiones y obligaciones similares.	0920
4.2 Provisiones para impuestos y otras contingencias legales.	0930
4.3 Provisiones para otros riesgos.	0940
5. Pasivos fiscales.	0950
5.1 Corrientes.	0960
5.2 Diferidos.	0970
6. Pasivos asociados con activos no corrientes mantenidos para la venta.	0980
7. Periodificaciones.	0990
7.1 Comisiones y otros productos cobrados no devengados.	1000
7.2 Gastos devengados no vencidos.	1010
7.3 Otras periodificaciones.	1020
8. Otros pasivos.	1030
8.1 Administraciones Públicas.	1040
8.2 Saldos por operaciones de arrendamiento financiero.	1050
8.3 Desembolsos pendientes en suscripción de valores.	1060
8.4 Otros pasivos.	1070
TOTAL PASIVO.	1080
9. Ajustes por valoración en patrimonio neto.	1090
9.1 Activos financieros con cambios en patrimonio neto.	1100
9.2 Coberturas de flujos de efectivo.	1120
9.3 Coberturas de inversiones netas en el extranjero.	1130
9.4 Diferencias de cambio.	1140
9.5 Resto de ajustes.	1150
10. Capital.	1160
10.1 Emitido y suscrito.	1170
10.2 Capital pendiente de desembolso no exigido (-).	1180
11. Prima de emisión.	1190
12. Reservas.	1200
12.1 Reserva legal.	1210
12.2 Reservas voluntarias.	1220
12.3 Otras reservas.	1230
13. Resultados de ejercicios anteriores.	1240
13.1 Remanente.	1250
13.2 Resultados negativos de ejercicios anteriores (-).	1260
14. Resultado del ejercicio.	1270
15. Otros instrumentos de patrimonio neto.	1280
16. Acciones y participaciones en patrimonio propias (-).	1290
17. Dividendos a cuenta y aprobados (-).	1300
18. Subvenciones, donaciones y legados recibidos.	1310
TOTAL PATRIMONIO NETO.	1320
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO.	1330
Cuentas de Riesgo y Compromiso	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Cuentas de Riesgo y Compromiso	Total	Total
1. Avales y garantías concedidas.	1340
1.1 Activos afectos a garantías propias o de terceros.	1350
1.2 Otros.	1360
2. Otros pasivos contingentes.	1370
3. Compromisos de compraventa de valores a plazo.	1380
3.1 Compromisos de compras de valores.	1390
3.2 Compromisos de ventas de valores.	1400
4. Derivados financieros.	1410
4.1 Compromisos por operaciones largas de derivados.	1420
4.2 Compromisos por operaciones cortas de derivados.	1430
5. Otras cuentas de riesgo y compromiso.	1440
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO.	1450
Otras cuentas de orden	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Otras cuentas de orden	Total	Total
1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito.	1460
2. Depósito/ custodia de valores y otros instrumentos financieros.	1470
2.1 Participaciones.	1480
2.2 Acciones.	1490
3. Patrimonio gestionado.	1500
3.1 Fondos de inversión de carácter financiero.	1510
3.2 Fondos de inversión inmobiliarios.	1520
3.3 Fondos de inversión libre.	1530
3.4 IIC de IIC de inversión libre.	1540
3.5 Fondos de capital riesgo y tipo cerrado.	1550
3.6 Sociedades de inversión de capital variable.	1560
3.7 Sociedades de inversión inmobiliarias.	1570
3.8 Sociedades de inversión libre.	1580
3.9 Sociedades de capital riesgo y tipo cerrado.	1590
3.10 Instituciones de inversión colectiva extranjeras.	1600
3.11 Fondos de pensiones.	1610
4. Resto de patrimonio en gestión discrecional de carteras.	1620
4.1 Deuda Pública cartera interior.	1630
4.2 Deuda Pública cartera exterior.	1640
4.3 Valores de renta fija cartera interior.	1650
4.4 Valores de renta fija cartera exterior.	1660
4.5 Acciones cartera interior.	1670
4.6 Acciones cartera exterior.	1680
4.7 Participaciones cartera interior.	1690
4.8 Participaciones cartera exterior.	1700
4.9 Productos derivados.	1710
4.10 Depósitos.	1720
4.11 Invertido en criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	1725
4.12 Otras inversiones.	1730
4.13 Efectivo disponible en intermediarios financieros asociado a gestión discrecional de carteras de inversión.	1735
5. Patrimonio comercializado.	1740
5.1 IIC nacionales gestionadas.	1750
5.2 IIC nacionales no gestionadas.	1760
5.3 IIC extranjeras gestionadas.	1770
5.4 IIC extranjeras no gestionadas.	1780
6. Patrimonio asesorado.	1781
6.1 Deuda Pública y valores cotizados.	1782
6.2 Participaciones y acciones de vehículos de inversión nacionales y extranjeros.	1783
6.3 Valores no cotizados.	1784
6.4 Productos estructurados y derivados.	1785
6.5 Vehículos de inversión de tipo cerrado, ECR.	1786
6.6 Otros.	1787
6.7 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	1788
7. Productos vencidos y no cobrados de activos dudosos.	1790
8. Otras cuentas de orden.	1800
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN.	1810
TOTAL CUENTAS DE ORDEN.	1820

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G02 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Reservada

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Debe	Clave	Importe (en euros)
Debe	Total	Total
1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros.	0010
1.1 Intereses.	0020
1.2 Pasivos subordinados.	0030
1.3 Rectificaciones de los costes por intereses por operaciones de cobertura.	0040
1.4 Remuneraciones de capital con características de pasivo financiero.	0050
1.5 Otros intereses.	0060
2. Comisiones y corretajes satisfechos.	0070
2.1 Comisiones de comercialización.	0080
2.1.1 IIC financieras.	0090
2.1.2 IIC no financieras.	0100
2.1.3 IIC de inversión libre.	0110
2.1.4 Otras.	0120
2.2 Servicios vinculados con la gestión de IIC inmobiliarias.	0130
2.3 Operaciones con valores.	0140
2.4 Operaciones con instrumentos derivados.	0150
2.5 Comisiones pagadas por delegación de gestión.	0151
2.6 Comisiones pagadas por asesoramiento.	0152
2.7 Comisiones retrocedidas.	0153
2.8 Comisiones pagadas a representantes/agentes.	0154
2.9 Otras comisiones.	0160
3. Pérdidas por operaciones financieras.	0170
3.1 Deuda pública interior.	0180
3.2 Deuda pública exterior.	0185
3.3 Valores de renta fija interior.	0190
3.4 Valores de renta fija exterior.	0200
3.5 Acciones y participaciones cartera interior.	0210
3.6 Acciones y participaciones cartera exterior.	0220
3.7 Derivados.	0230
3.8 Rectificaciones de pérdidas por operaciones de cobertura.	0240
3.9 Otras pérdidas.	0250
4. Pérdidas por diferencias de cambio.	0260
5. Gastos de personal.	0270
5.1 Sueldos y cargas sociales.	0280
5.1.1 Gasto variable de personal (cumple art. 100.b) RD 1082/2012.	0281
5.1.2 Gastos fijos de personal y cargas sociales.	0282
5.1.3 Otros.	0283
5.2 Dotaciones y aportaciones a fondos de pensiones.	0290
5.3 Indemnizaciones por despidos.	0300
5.4 Gastos de formación.	0310
5.5 Retribuciones a los empleados basadas en instrumentos de capital.	0320
5.6 Otros gastos de personal.	0330
6. Gastos generales.	0340
6.1 Inmuebles e instalaciones.	0350
6.2 Sistemas informáticos.	0360
6.3 Publicidad y representación.	0370
6.4 Servicios de profesionales independientes.	0380
6.4.1 Delegación/apoyo funciones de control interno Circular 6/2009 CNMV.	0381
6.4.2 Servicios de análisis.	0382
6.4.3 Servicios jurídicos.	0383
6.4.4 Otros.	0384
6.5 Servicios administrativos subcontratados.	0390
6.6 Gastos pagados repercutibles a los vehículos gestionados.	0395
6.7 Otros gastos.	0400
6.7.1 Remuneración consejeros/alta dirección con f. ejecutivas.	0401
6.7.2 Dietas consejeros.	0402
6.7.3 Otros.	0403
7. Contribuciones e impuestos.	0410
8. Amortizaciones.	0420
8.1 Inmovilizado material de uso propio.	0430
8.2 Inversiones inmobiliarias.	0440
8.3 Activos intangibles.	0450
9. Otras cargas de explotación.	0460
9.1 Tasas en registros oficiales.	0470
9.2 Otros conceptos.	0480
10. Pérdidas por deterioro de valor de los activos.	0490
10.1 Créditos y otros activos financieros de renta fija.	0500
10.2 Instrumentos de capital.	0510
10.3 Inmovilizado material.	0520
10.4 Activos intangibles.	0530
10.5 Resto.	0540
11. Dotaciones a provisiones para riesgos.	0550
11.1 Provisiones para impuestos y otras contingencias legales.	0560
11.2 Otras provisiones.	0570
12. Otras pérdidas.	0580
12.1 En activos no corrientes mantenidos para la venta.	0590
12.2 Por venta de activos no financieros.	0600
12.3 Por venta de participaciones GAM.	0610
12.4 Otras pérdidas.	0620
13. Impuesto sobre el beneficio del periodo.	0630
14. Resultado de actividades interrumpidas (beneficios).	0640
15. Resultado neto del periodo. Beneficios.	0650
TOTAL DEBE.	0660
Haber	Clave	Importe (En euros)
---	---	---
Haber	Total	Total
1. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos financieros.	0670
1.1 Intermediarios financieros.	0680
1.1.1 Depósitos.	0690
1.1.2 Adquisición temporal de activos.	0700
1.1.3 Resto.	0710
1.2 Deuda pública interior.	0720
1.3 Deuda pública exterior.	0725
1.4 Valores de renta fija interior.	0730
1.5 Valores de renta fija exterior.	0740
1.6 Dividendos de acciones y participaciones.	0750
1.6.1 Cartera interior.	0760
1.6.2 Cartera exterior.	0770
1.6.3 Entidades dependientes, multigrupo y asociadas.	0780
1.7 Rectificación de los productos financieros por operaciones de cobertura.	0790
1.8 Otros intereses y rendimientos.	0800
2. Comisiones recibidas.	0810
2.1 Comisiones de gestión de Fondos de Inversión financieros.	0820
2.1.1 Sobre patrimonio.	0830
2.1.2 Sobre resultados.	0840
2.2 Comisiones de suscripción y reembolso de Fondos de Inversión financieros.	0850
2.2.1 Por suscripción.	0860
2.2.2 Por reembolso.	0870
2.3 Comisiones de gestión de Sociedades de Inversión de Capital Variable.	0880
2.3.1 Sobre patrimonio.	0890
2.3.2 Sobre resultados.	0900
2.4 Comisiones de gestión de IIC inmobiliarias.	0910
2.4.1 Sobre patrimonio.	0920
2.4.2 Sobre resultados.	0930
2.5 Comisiones de suscripción y reembolso de IIC inmobiliarias.	0940
2.5.1 Por suscripción.	0950
2.5.2 Por reembolso.	0960
2.6 Comisiones de gestión de IIC de inversión libre.	0970
2.6.1 Sobre patrimonio.	0980
2.6.2 Sobre resultados.	0990
2.7 Comisiones de suscripción y reembolso de IIC de inversión libre.	1000
2.7.1 Por suscripción.	1010
2.7.2 Por reembolso.	1020
2.8 Comisiones de gestión de IIC de IIC de inversión libre.	1030
2.8.1 Sobre patrimonio.	1040
2.8.2 Sobre resultados.	1050
2.9 Comisiones de suscripción y reembolso de IIC de IIC de inversión libre.	1060
2.9.1 Por suscripción.	1070
2.9.2 Por reembolso.	1080
2.10 Comisiones de gestión de IIC extranjeras.	1090
2.10.1 Sobre patrimonio.	1100
2.10.2 Sobre resultados.	1110
2.11 Comisiones de gestión de entidades de capital riesgo.	1120
2.11.1 Comisión fija.	1130
2.11.2 Comisión de éxito.	1140
2.11.3 Otras comisiones.	1150
2.12 Comisiones de gestión discrecional de carteras.	1160
2.12.1 Gestión de carteras.	1170
2.12.2 Gestión de fondos de pensiones.	1180
2.13 Servicios de asesoramiento.	1190
2.14 Servicios de custodia y administración de participaciones y acciones.	1200
2.14.1 Custodia de participaciones.	1210
2.14.2 Custodia de acciones.	1220
2.15 Servicios de comercialización de participaciones y acciones.	1230
2.15.1 IIC nacionales gestionadas.	1240
2.15.2 IIC nacionales no gestionadas.	1250
2.15.3 IIC extranjeras gestionadas.	1260
2.15.4 IIC extranjeras no gestionadas.	1270
2.16 Otras comisiones.	1280
2.16.1 Incentivos.	1281
2.16.2 Servicios de análisis.	1282
2.16.3 Administración de vehículos de terceros.	1283
2.16.4 Servicios prestados de funciones de control interno de la Circular 6/2009 CNMV.	1284
2.16.5 Otros.	1285
2.17 Comisiones por recepción y transmisión de órdenes de clientes.	1286
2.18 Servicios con criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	1287
2.18.1 Recepción y transmisión de ódenes de clientes.	12871
2.18.2 Asesoramiento.	12872
2.18.3 Gestión de carteras.	12873
3. Ganancias por operaciones financieras.	1290
3.1 Deuda pública interior.	1300
3.2 Deuda pública exterior.	1305
3.3 Valores de renta fija interior.	1310
3.4 Valores de renta fija exterior.	1320
3.5 Acciones y participaciones cartera interior.	1330
3.6 Acciones y participaciones cartera exterior.	1340
3.7 Derivados.	1350
3.8 Rectificaciones de ganancias por operaciones de cobertura.	1360
3.9 Otras ganancias.	1370
4. Ganancias por diferencia de cambio.	1380
5. Otros productos de explotación.	1390
5.1 Ingresos por alquiler de edificios en propiedad.	1400
5.2 Ingresos por alquiler de equipos informáticos y software.	1410
5.3 Otros productos de explotación.	1420
6. Recuperaciones de valor de los activos deteriorados.	1430
6.1 Créditos y otros activos financieros de renta fija.	1440
6.2 Instrumentos de capital.	1450
6.3 Inmovilizado material.	1460
6.4 Activos intangibles.	1470
6.5 Resto.	1480
7. Recuperación de provisiones para riesgos.	1490
7.1 Provisiones por actas fiscales y similares.	1500
7.2 Otras provisiones.	1510
8. Otras ganancias.	1520
8.1 En activos no corrientes mantenidos para la venta.	1530
8.2 Por venta de activos no financieros.	1540
8.3 Por venta de participaciones GAM.	1550
8.4 Diferencia negativa en combinaciones de negocios.	1560
8.5 Otras ganancias.	1570
9. Resultado de actividades interrumpidas (perdidas)).	1580
10. Resultado neto del periodo. Pérdidas.	1590
TOTAL HABER.	1600

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G03. Cartera de Inversiones Financieras y Tesorería

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Clave de balance (1)	Código isin emisión (2)	Código emisor (3)	Código estructura (4)	Divisa (5)	Descripción del valor (6)	Cartera (7)	Existencias iniciales (8)	Entradas (9)	Salidas (10)	Existencias finales (11)	Existencias finales a valor nominal (12)	Valoración inicial (13)	Valor de realización (14)	Intereses (15)	Plusvalías/minusvalías (16)	Provisiones por deterioro (17)	Importe compensado (18)	Código cobertura (19)
Clave de balance (1)	Código isin emisión (2)	Código emisor (3)	Código estructura (4)	Divisa (5)	Descripción del valor (6)	Cartera (7)	Número de títulos/valor nominal	Número de títulos/valor nominal	Número de títulos/valor nominal	Número de títulos/valor nominal	Existencias finales a valor nominal (12)	Valoración inicial (13)	Valor de realización (14)	Intereses (15)	Plusvalías/minusvalías (16)	Provisiones por deterioro (17)	Importe compensado (18)	Código cobertura (19)

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G04 Cartera de Operaciones con Instrumentos Derivados

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Resumen de operaciones y posiciones abiertas en el ejercicio

Clave (1)	Código isin (2)	Código estructura (3)	Código cobertura (4)	Descripción del contrato (5)	Mercado (6)	Posiciones abiertas fin de ejercicio anterior (7)	Entradas (8)	Salidas (9)	Posiciones abiertas fin de ejercicio (10)	Nominal comprometido (11)	Valor razonable (12)	Vencimiento (13)	Código del subyacente (14)	Divisa (15)
Clave (1)	Código isin (2)	Código estructura (3)	Código cobertura (4)	Descripción del contrato (5)	Mercado (6)	Numero de contratos	Numero de contratos	Numero de contratos	Numero de contratos	Nominal comprometido (11)	Valor razonable (12)	Vencimiento (13)	Datos del subyacente	Datos del subyacente

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G05 Instituciones de Inversión Colectiva, Entidades de Capital-Riesgo y Fondos de Pensiones Gestionados

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Tipo (1)	N.º Registro (2)	Denominación (3)	Tipo de gestión (4)	Patrimonio medio gestionado (5)	Importe total comisiones (6)	Total patrimonio gestionado (al final del periodo) (7)	Total patrimonio comprometido (al final del periodo) (8)
FI 1.
…
FI n.
TOTAL FI.
SICAV 1.
…
SICAV n.
TOTAL SICAV.
FII 1.
…
FII n.
TOTAL FII.
SII 1.
…
SII n.
TOTAL SII.
IIC de IL 1.
…
IIC de IL n.
TOTAL IIC de IL.
IIC de IIC de IL 1.
…
IIC de IIC de IL n.
TOTAL IIC de IIC de IL.
Fondo de Capital Riesgo 1.
…
Fondo de Capital Riesgo n.
TOTAL FONDOS DE CAPITAL RIESGO.
Sociedad de Capital Riesgo 1.
…
Sociedad de Capital Riesgo n.
TOTAL SOCIEDADES DE CAPITAL RIESGO.
Fondo de Capital Riesgo-Pyme 1.
…
TOTAL FONDOS DE CAPITAL-RIESGO-PYME.
Sociedades de Capital Riesgo-Pyme n.
…
TOTAL SOCIEDADES DE CAPITAL-RIESGO-PYME.
IIC Extranjera 1.
…
IIC Extranjera n.
TOTAL IIC EXTRANJERAS.
Fondos de Inversión Colectiva de tipo cerrado 1.
…
TOTAL FONDOS DE INVERSIÓN COLECTIVA DE TIPO CERRADO.
Sociedades de Inversión Colectiva de tipo cerrado n.
…
TOTAL SOCIEDADES DE INVERSIÓN COLECTIVA DE TIPO CERRADO.
Fondo de Capital Riesgo europeos (FCRE) 1.
…
Fondo de Capital Riesgo europeo (FCRE) n.
TOTAL FONDOS DE CAPITAL RIESGO EUROPEOS.
Fondo de Emprendimiento Social europeo (FESE) 1.
…
Fondo de Emprendimiento Social europeo (FESE) n.
TOTAL FONDOS DE EMPRENDIMIENTO SOCIAL EUROPEO.
Fondos de Inversión a largo plazo europeos (FILPE) 1.
…
TOTAL FONDOS DE INVERSIÓN A LARGO PLAZO EUROPEOS.
Fondo de Pensiones 1.
…
Fondo de Pensiones n.
TOTAL FONDOS DE PENSIONES.
TOTAL.

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G05 B) Tipología de Clientes de Vehículos Comercializados y Gestionados por la Gestora

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Tipo Cliente	Clave	Importe	Clave	Importe
Tipo Cliente	Número de clientes	Número de clientes	Total Patrimonio	Total Patrimonio
Minoristas.	0010		0040
Profesionales.	0020		0050
TOTAL.	0030		0060

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G06. Resto de Gestión Discrecional de Carteras de Inversión. Patrimonio y Comisiones

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

A) Inversión del Patrimonio Gestionado

Clave de balance (1)	Código isin emisión (2)	Código emisor (3)	Entidad emisora (4)	Descripción del valor (5)	Cotiza (si/no) (6)	Existencias iniciales (7)	Entradas (8)	Salidas (9)	Existencias finales (10)	Valor inicial (11)	Valor actual (12)
Clave de balance (1)	Código isin emisión (2)	Código emisor (3)	Entidad emisora (4)	Descripción del valor (5)	Cotiza (si/no) (6)	Valores nominales /N.º títulos/Número de contratos	Valores nominales /N.º títulos/Número de contratos	Valores nominales /N.º títulos/Número de contratos	Valores nominales /N.º títulos/Número de contratos	Valor inicial (11)	Valor actual (12)
TOTAL PATRIMONIO.

B) Distribución del Patrimonio

Tramos	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Tramos	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Patrimonio medio (2)	Patrimonio medio (2)	Importe cuota fija (3)	Importe cuota fija (3)	Importe cuota variable (4)	Importe cuota variable (4)	Total importe cuotas (5)	Total importe cuotas (5)	% Sobre patrimonio medio (6)	% Sobre patrimonio medio (6)	Total patrimonio (7)	Total patrimonio (7)
hasta 60.000 €.	0010		0080		0150		0220		0290		0360		0430
de 60.001 a 300.000 €.	0020		0090		0160		0230		0300		0370		0440
de 300.001 a 600.000 €.	0030		0100		0170		0240		0310		0380		0450
de 600.001 a 1.500.000 €.	0040		0110		0180		0250		0320		0390		0460
de 1.500.001 a 6.000.000 €.	0050		0120		0190		0260		0330		0400		0470
más de 6.000.001 €.	0060		0130		0200		0270		0340		0410		0480
TOTAL.	0070		0140		0210		0280		0350		0420		0490

C) Distribución del Patrimonio por Tipo de Cliente

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Comisiones (2)	Comisiones (2)	Total patrimonio (3)	Total patrimonio (3)
Minoristas.	0500		0530		0550
Profesionales.	0510		0540		0560

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G06 B) Patrimonio Asesorado

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

A) Distribución del Patrimonio Asesorado Independiente

Tramos	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Tramos	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Total comisiones (2)	Total comisiones (2)	Total patrimonio (3)	Total patrimonio (3)
hasta 60.000 €.	0010		0080		0150
de 60.001 a 300.000 €.	0020		0090		0160
de 300.001 a 600.000 €.	0030		0100		0170
de 600.001 a 1.500.000 €.	0040		0110		0180
de 1.500.001 a 6.000.000 €.	0050		0120		0190
más de 6.000.001 €.	0060		0130		0200
TOTAL.	0070		0140		0210

B) Distribución del Patrimonio Asesorado no Independiente

Tramos	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Tramos	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Total comisiones (2)	Total comisiones (2)	Total patrimonio (3)	Total patrimonio (3)
hasta 60.000 €.	0220		0290		0360
de 60.001 a 300.000 €.	0230		0300		0370
de 300.001 a 600.000 €.	0240		0310		0380
de 600.001 a 1.500.000 €.	0250		0320		0390
de 1.500.001 a 6.000.000 €.	0260		0330		0400
más de 6.000.001 €.	0270		0340		0410
TOTAL.	0280		0350		0420

C) Tipología de Clientes Patrimonio Asesorado Independiente

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Comisiones (2)	Comisiones (2)	Total patrimonio (3)	Total patrimonio (3)
Minoristas.	0430		0460		0490
Profesionales.	0440		0470		0500
TOTAL.	0450		0480		0510

D) Tipología de Clientes Patrimonio Asesorado no Independiente

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Comisiones (2)	Comisiones (2)	Total patrimonio (3)	Total patrimonio (3)
Minoristas.	0520		0550		0580
Profesionales.	0530		0560		0590
TOTAL.	0540		0570		0600

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G07 Información Auxiliar

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

A) Transacciones con Entidades del Grupo

	Clave	Importe
I. Deudores.	0010
II. Acreedores.	0020
III. Comisiones cedidas.	0030
IV. Comisiones percibidas.	0040
V. Total compras valores a valor efectivo.	0050
VI. Total ventas valores a valor efectivo.	0060
TOTAL.	0070

B) Número de Empleados y Representantes

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	Situación inicial	Situación inicial	Altas	Altas	Bajas	Bajas	Situación final	Situación final
I. Dirección.	0080		0140		0200		0260
II. Gestión.	0090		0150		0210		0270
III. Administración.	0100		0160		0220		0280
IV. Control y riesgos.	0110		0170		0230		0290
V. Otros.	0120		0180		0240		0300
TOTAL.	0130		0190		0250		0310

C) Contratos de Comercialización y Comisiones Pagadas

Denominación de la entidad (1)	NIF (2)	Volumen comercializado (3)	Importe comisiones (4)
Entidad comercializadora 1.
…
Entidad comercializadora n.
TOTAL.

C2) Agentes

Denominación de la entidad (1)	NIF (2)	Volumen comercializado (3)	Importe comisiones (4)
Agente 1.
…
Agente n.
TOTAL.

D) Relación de Accionistas

Denominación o razón social (1)	NIF (2)	Situación inicial (3)	Entradas (4)	Salidas (5)	Situación final (6)	% Capital (7)
Accionista 1.
…
Accionista n.
TOTAL.

E) Relación de Consejeros y Directivos

Denominación o razón social (1)	NIF (2)	Cargo (3)	Fecha de nombramiento (4)	Fecha de nombramiento (4)
Consejero 1.
…
Consejero n.
Directivo 1.
…
Directivo n.

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G10 Cálculo de Recursos Propios

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Recursos propios computables	Clave	Importe
1. Capital social.	0010
2. Reservas.	0020
3. Prima de emisión.	0030
4 Remanente.	0040
5. Resultados que se aplicarán a reservas.	0050
6. Financiaciones subordinadas (artículo101.4 del RIIC).	0060
7. Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996).	0070
8. Acciones sin voto.	0071
9. Financiaciones de duración indeterminada.	0072
10. Ajustes por cambio de valor positivos.	0073
11. Subvenciones, donaciones y legados recibidos.	0074
12. Otras partidas a adicionar.	0080
Menos:
13. Resultados negativos de ejercicios anteriores.	0090
14. Resultados negativos del ejercicio corriente.	0100
15. Acciones propias en cartera.	0110
16. Activos intangibles.	0120
17. Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios.	0140
18. Financiaciones al personal.	0141
19. Financiaciones subordinadas emitidas por entidades participadas.	0142
20. Participaciones en entidades financieras no aseguradoras, no integradas en el grupo consolidable cuando la participación de la SGIIC supere el 10 %.	0143
21. Ajustes por cambio de valor negativos.	0144
22. Créditos fiscales.	0145
23. Otras partidas a deducir.	0150
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES.	0160
24. Garantías recibidas.	0161
25. Seguro de responsabilidad profesional.	0162
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantía + Seguro RCP.	0163
Recursos propios exigibles	Clave	Base cálculo
---	---	---
1. Capital social mínimo.
2. Patrimonio IIC gestionadas neto y entidades reguladas en Ley 22/2014.	1180
Patrimonio IIC gestionadas y entidades reguladas en Ley 22/2014.	1181
(menos inversión en IIC gestionadas por la SGIIC).	1182
SUMA (A).
3. Gastos de personal (*).
4. Amortizaciones de inmovilizado (*).
5. Gastos de servicios exteriores (*).
6. Tributos (*).
7. Otros gastos de gestión corriente (*).
8. Gastos de estructura previstos.
SUMA (B).
9. Responsabilidad profesional.	1281	0,00
TOTAL RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25 %*B) + Incremento responsabilidad profesional.
RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantías + Seguros - RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES.
(*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 25 % a los del ejercicio precedente.	(*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 25 % a los del ejercicio precedente.	(*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 25 % a los del ejercicio precedente.

Garantías y otros Seguros

CIF	Compañía aseguradora/Entidad de crédito	N.º de Póliza / Aval	Cobertura del seguro u objeto de la garantía	Vigencia	Importe Cobertura seguro/garantía
TOTAL.	TOTAL.	TOTAL.	TOTAL.	TOTAL.

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G12 Número y Tipología de Clientes. Incentivos

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

Tabla 1. Ingresos Brutos

Ingresos brutos por servicios de inversión / auxiliares	Clave	Sí/No	Clave	Importe	Clave	Importe
Ingresos brutos por servicios de inversión / auxiliares	Prestación del servicio	Prestación del servicio	Por actividad en España y en libre prestación en la UE	Por actividad en España y en libre prestación en la UE	Por actividad en UE a través de sucursales	Por actividad en UE a través de sucursales
- Recepción, transmisión y ejecución de órdenes.	0170		0010		0090
- Gestión discrecional de carteras.	0180		0020		0100
- Asesoramiento no independiente en materia de inversión.	0190		0030		0110
- Asesoramiento independiente en materia de inversión.	0191		0031		0111
- Administración y custodia.	0200		0040		0120
- Comercialización de vehículos de inversión.	0210		0050		0130
- Incentivos recibidos.		-	0060		0140
- Otros ingresos asociados a servicios inversión/auxiliares.		-	0070		0150
TOTAL.		-	0080		0160

Tabla 2. Número de Clientes

Servicios de inversión / auxiliares	Clave	N.º Clientes	Clave	N.º Clientes	Clave	N.º Clientes	Clave	N.º Clientes
Servicios de inversión / auxiliares	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar	N.º de clientes por tipo de servicio de inversión/auxiliar
Servicios de inversión / auxiliares	Minoristas	Minoristas	Profesionales	Profesionales	Contrapartes elegibles	Contrapartes elegibles	Total clientes	Total clientes
- Recepción, transmisión y ejecución de órdenes.	0220		0280		0340		0400
- Gestión discrecional de carteras.	0230		0290		0350		0410
- Asesoramiento no independiente en materia de inversión.	0240		0300		0360		0420
- Asesoramiento independiente en materia de inversión.	0241		0301		0361		0421
- Administración y custodia.	0250		0310		0370		0430
- Comercialización de vehículos de inversión.	0260		0320		0380		0440
Total Número de Clientes por NIF/CIF.	0270		0330		0390		0450

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado G13 Reclamaciones Recibidas y Tramitadas en el Ejercicio

Tipo de Gestora:

SGIIC:

Denominación:

N.º Registro:

Tabla 1. Reclamaciones SAC

Motivo de la Reclamación	Clave		Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Motivo de la Reclamación	Número de reclamaciones pendientes de resolver a inicio del periodo	Número de reclamaciones pendientes de resolver a inicio del periodo	Número de reclamaciones recibidas en el periodo	Número de reclamaciones recibidas en el periodo	Número de reclamaciones resueltas en el periodo	Número de reclamaciones resueltas en el periodo	Número de reclamaciones pendientes de resolver a fin del periodo	Número de reclamaciones pendientes de resolver a fin del periodo
Procedimiento de suscripción, reembolso o traspaso de vehículos.	13001		13011		13021		13031
Deficiencias en la información recibida sobre las vehículos.	13002		13012		13022		13032
Otras reclamaciones relativas a la gestión y administración de vehículos.	13003		13013		13023		13033
Reclamaciones por prestación de servicios accesorios.	13004		13014		13024		13034
TOTAL.	13005		13015		13025		13035

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado GA1 Aplicación del Resultado del Ejercicio

Tipo de Gestora:

Denominación:

N.º Registro:

	Clave	Importe
Resultado del ejercicio.	0010
Remanente de ejercicios anteriores.	0020
TOTAL DISPONIBLE.	0030
A Reserva legal.	0040
A Reserva voluntaria.	0050
A Otras reservas.	0060
A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores.	0070
A Dividendos.	0080
A Remanente.	0090
A Otros fines.	0100
TOTAL APLICACIÓN.	0110

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado F Fondo de Garantía Inversiones. Información para el Cálculo Aportaciones

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Uds: Euros

A) Valores Confiados	Clave	Patrimonio
A) Valores Confiados	Cubiertos	Cubiertos
1. Valores gestionados (en gestión de carteras) y custodiados en la entidad.	0010
2. Valores gestionados (en gestión de carteras) y custodiados en terceros.	0020
3. Valores custodiados no gestionados (que no estén en gestión de carteras).	0030
TOTAL VALORES CONFIADOS.	0040
B) Efectivo	Clave	Promedio mensual (*)
---	---	---
B) Efectivo	Cubiertos	Cubiertos
1. Saldos acreedores de clientes cubiertos custodiados en la entidad (estén o no en gestión de carteras).	0050
2. Efectivos en gestión de cartera de clientes cubiertos custodiados en terceros.	0060
TOTAL RECURSOS DINERARIOS.	0070
(*) Teniendo en cuenta el máximo de 100.000 euros por cliente cubierto.	(*) Teniendo en cuenta el máximo de 100.000 euros por cliente cubierto.	(*) Teniendo en cuenta el máximo de 100.000 euros por cliente cubierto.
C) Posición Total de Clientes	Clave	Número
---	---	---
C) Posición Total de Clientes	Total	Total
1. Clientes cubiertos por el Fondo General de Garantía de Inversiones.	0080
2. Clientes no cubiertos por el Fondo General de Garantía de Inversiones.	0090
3. Clientes cubiertos por el FOGAIN con posición superior a la cobertura máxima garantizada (100.000€).	0100
4. Clientes cubiertos por el FOGAIN con posición inferior a la cobertura máxima garantizada (100.000€).	0110

ANEXO III DE LA CIRCULAR 1/2021

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado R01 Balance Reservado

Activo	Clave	Importe (en euros)
Activo	Total	Total
1. Tesorería.	0010
1.1 Caja.	0020
1.2 Bancos.	0030
2. Créditos a intermediarios financieros o particulares.	0040
2.1 Depósitos a la vista.	0050
2.2 Depósitos a plazo.	0060
2.3 Adquisición temporal de activos.	0070
2.4 Deudores por comisiones pendientes.	0080
2.5 Deudores por operaciones de valores.	0090
2.6 Deudores empresas del grupo.	0100
2.7 Deudores depósitos de garantía.	0110
2.8 Otros deudores.	0120
2.9 Activos dudosos.	0130
2.10 Ajustes por valoración:	0140
2.10.1 Intereses devengados no vencidos (+).	0150
2.10.2 Derivados implícitos.	0160
2.10.3 Provisiones por deterioro de valor de créditos (–).	0170
3. Valores representativos de deuda.	0180
3.1 Deuda Pública cartera interior.	0190
3.2 Deuda Pública cartera exterior.	0200
3.3 Valores de renta fija cartera interior.	0210
3.3.1 Cotizables.	0220
3.3.2 No cotizables.	0230
3.4 Valores de renta fija cartera exterior.	0240
3.4.1 Cotizables.	0250
3.4.2 No cotizables.	0260
3.5 Activos financieros híbridos.	0270
3.6 Activos dudosos.	0280
3.7 Ajustes por valoración:	0290
3.7.1 Intereses devengados no vencidos (+).	0300
3.7.2 Derivados implícitos.	0310
3.7.3 Provisiones por deterioro de valor de los instrumentos de deuda (–).	0320
4. Inversiones vencidas pendientes de cobro.	0330
5. Acciones y participaciones.	0340
5.1 Acciones y participaciones en cartera interior.	0350
5.1.1 Cotizables.	0360
5.1.2 No cotizables.	0370
5.2 Acciones y participaciones en cartera exterior.	0380
5.2.1 Cotizables.	0390
5.2.2 No cotizables.	0400
5.3 Participaciones.	0410
5.3.1 Entidades dependientes.	0420
5.3.2 Entidades multigrupo.	0430
5.3.3 Entidades asociadas.	0440
5.4 Activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto.	0450
5.5 Provisiones por deterioro de valor de acciones y participaciones (–).	0460
6. Derivados.	0470
6.1 Opciones compradas.	0480
6.2 Otros instrumentos.	0490
7. Contratos de seguros vinculados a pensiones.	0500
8. Inmovilizado material.	0510
8.1 De uso propio.	0520
8.1.1 Inmuebles.	0530
8.1.2 Equipos informáticos, instalaciones, mobiliario y otros activos.	0540
8.2 Inmuebles de inversión.	0550
8.3 Inmovilizado material mantenido para la venta.	0560
8.4 Provisiones por deterioro de valor de los activos materiales (–).	0570
9. Activos Intangibles.	0580
9.1 Fondo de Comercio.	0590
9.2 Aplicaciones informáticas.	0600
9.3 Otros activos intangibles.	0610
9.4 Provisiones por deterioro de valor de los activos intangibles (–).	0620
10. Acivos fiscales.	0630
10.1 Corrientes.	0640
10.2 Diferidos.	0650
11. Periodificaciones.	0660
11.1 Gastos anticipados.	0670
11.2 Otras peridodificaciones.	0680
12. Otros activos.	0690
12.1 Anticipos y créditos al personal.	0700
12.2 Accionistas por desembolsos exigidos.	0710
12.3 Fianzas en garantía de arrendamientos.	0720
12.4 Otros activos.	0730
TOTAL ACTIVO.	0740
Pasivo y Patrimonio Neto	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Pasivo y Patrimonio Neto	Total	Total
1. Deudas con intermediarios financieros o particulares.	0750
1.1 Préstamos y créditos.	0760
1.2 Comisiones a pagar.	0770
1.3 Acreedores por prestaciones de servicios.	0780
1.4 Acreedores por operaciones de valores.	0790
1.5 Acreedores empresas del grupo.	0800
1.6 Remuneraciones pendientes de pago al personal.	0810
1.7 Otros acreedores.	0820
1.8 Ajustes por valoración: intereses devengados no vencidos (+).	0830
2. Derivados.	0850
2.1 Opciones.	0860
2.2 Otros contratos.	0870
3. Pasivos subordinados.	0880
3.1 Préstamos participativos.	0890
3.2 Otros pasivos.	0900
4. Provisiones para riesgos.	0910
4.1 Provisiones para pensiones y obligaciones similares.	0920
4.2 Provisiones para impuestos y otras contingencias legales.	0930
4.3 Provisiones para otros riesgos.	0940
5. Pasivos fiscales.	0950
5.1 Corrientes.	0960
5.2 Diferidos.	0970
6. Pasivos asociados con activos no corrientes mantenidos para la venta.	0980
7. Periodificaciones.	0990
7.1 Comisiones y otros productos cobrados no devengados.	1000
7.2 Gastos devengados no vencidos.	1010
7.3 Otras periodificaciones.	1020
8. Otros pasivos.	1030
8.1 Administraciones Públicas.	1040
8.2 Saldos por operaciones de arrendamiento financiero.	1050
8.3 Desembolsos pendientes en suscripción de valores.	1060
8.4 Otros pasivos.	1070
TOTAL PASIVO.	1080
9. Ajustes por valoración en patrimonio neto.	1090
9.1 Activos financieros con cambios en patrimonio neto.	1100
9.2 Coberturas de flujos de efectivo.	1120
9.3 Coberturas de inversiones netas en el extranjero.	1130
9.4 Diferencias de cambio.	1140
9.5 Resto de ajustes.	1150
10. Capital.	1160
10.1 Emitido y suscrito.	1170
10.2 Capital pendiente de desembolso no exigido (–).	1180
11. Prima de emisión.	1190
12. Reservas.	1200
12.1 Reserva legal.	1210
12.2 Reservas voluntarias.	1220
12.3 Otras reservas.	1230
13. Resultados de ejercicios anteriores.	1240
13.1 Remanente.	1250
13.2 Resultados negativos de ejercicios anteriores (–).	1260
14. Resultado del ejercicio.	1270
15. Otros instrumentos de patrimonio neto.	1280
16. Acciones y participaciones en patrimonio propias (–).	1290
17. Dividendos a cuenta y aprobados (–).	1300
18. Subvenciones, donaciones y legados recibidos.	1310
TOTAL PATRIMONIO NETO.	1320
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO.	1330
Cuentas de Riesgo y Compromiso	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Cuentas de Riesgo y Compromiso	Total	Total
1. Avales y garantías concedidas.	1340
1.1 Activos afectos a garantías propias o de terceros.	1350
1.2 Otros.	1360
2. Otros pasivos contingentes.	1370
3. Compromisos de compraventa de valores a plazo.	1380
3.1 Compromisos de compras de valores.	1390
3.2 Compromisos de ventas de valores.	1400
4. Derivados financieros.	1410
4.1 Compromisos por operaciones largas de derivados.	1420
4.2 Compromisos por operaciones cortas de derivados.	1430
5. Otras cuentas de riesgo y compromiso.	1440
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO.	1450
Otras Cuentas de Orden	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Otras Cuentas de Orden	Total	Total
1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito.	1460
2. Patrimonio gestionado de ECR.	1470
2.1 Fondos de capital riesgo y FCR-Pyme.	1480
2.2 FICC, FCRE, FESE, FILPE y otros Fondos de tipo cerrado.	1490
2.3 Sociedades de Capital Riesgo y SCR-Pyme.	1500
2.4 SIIC.	1510
2.5 Fondos de pensiones.	1520
2.6 ECR extranjeras.	1521
3. Patrimonio en gestión de carteras.	1530
3.1 Deuda Pública cartera interior.	1531
3.2 Deuda Pública cartera exterior.	1532
3.3 Valores de renta fija cartera interior.	1533
3.4 Valores de renta fija cartera exterior.	1534
3.5 Acciones cartera interior.	1535
3.6 Acciones cartera exterior.	1536
3.7 Participaciones cartera interior.	1537
3.8 Participaciones cartera exterior.	1538
3.9 Productos derivados.	1539
3.10 Depósitos.	1540
3.11 Invertido en criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	1541
3.12 Otras inversiones.	1542
3.13 Efectivo disponible en intermediarios financieros asociado a gestión discrecional de carteras de inversión.	1543
4. Patrimonio comercializado.	1600
4.1 Vehículos nacionales gestionados.	1610
4.2 Vehículos nacionales no gestionados.	1620
4.3 Vehículos extranjeros gestionados.	1630
4.4 Vehículos extranjeros no gestionados.	1635
5. Patrimonio asesorado MIFID.	1640
5.1 Deuda Pública y valores cotizados.	1650
5.2 Participaciones y acciones de vehículos de inversión nacionales y extranjeros.	1660
5.3 Valores no cotizados.	1670
5.4 Productos estructurados y derivados.	1680
5.5 Vehículos de inversión de tipo cerrado, ECR.	1690
5.6 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	1695
5.7 Otros.	1700
6. Depósito/custodia de participaciones y acciones de ECR o EICC.	1710
7. Productos vencidos y no cobrados de activos dudosos.	1720
8. Otras cuentas de orden.	1730
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN.	1740
TOTAL CUENTAS DE ORDEN.	1750

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado R02 Cuenta de Pérdidas y Ganancias

Debe	Clave	Importe (en euros)
Debe	Total	Total
1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros.	0010
1.1 Intereses.	0020
1.2 Pasivos subordinados.	0030
1.3 Rectificaciones de los costes por intereses por operaciones de cobertura.	0040
1.4 Remuneraciones de capital con características de pasivo financiero.	0050
1.5 Otros intereses.	0060
2. Comisiones y corretajes satisfechos.	0070
2.1 Comisiones de comercialización.	0080
2.2 Operaciones con valores.	0090
2.3 Operaciones con instrumentos derivados.	0100
2.4 Comisiones pagadas por delegación de gestión.	0101
2.5 Comisiones pagadas por asesoramiento.	0102
2.6 Comisiones retrocedidas.	0103
2.7 Comisiones pagadas a representantes/agentes.	0104
2.8 Otras comisiones.	0110
3. Pérdidas por operaciones financieras.	0120
3.1 Deuda pública interior.	0130
3.2 Deuda pública exterior.	0140
3.3 Valores de renta fija interior.	0150
3.4 Valores de renta fija exterior.	0160
3.5 Acciones y participaciones cartera interior.	0170
3.6 Acciones y participaciones cartera exterior.	0180
3.7 Derivados.	0190
3.8 Rectificaciones de pérdidas por operaciones de cobertura.	0200
3.9 Otras pérdidas.	0210
4. Pérdidas por diferencias de cambio.	0220
5. Gastos de personal.	0230
5.1 Sueldos y cargas sociales.	0240
5.1.1 Gasto varible de personal (cumple art. 100.b) RD 1082/2012.	0241
5.1.2 Gastos fijos de personal y cargas sociales.	0242
5.1.3 Otros.	0243
5.2 Dotaciones y aportaciones a fondos de pensiones.	0250
5.3 Indemnizaciones por despidos.	0260
5.4 Gastos de formación.	0270
5.5 Retribuciones a los empleados basadas en instrumentos de capital.	0280
5.6 Otros gastos de personal.	0290
6. Gastos generales.	0300
6.1 Inmuebles e instalaciones.	0310
6.2 Sistemas informáticos.	0320
6.3 Publicidad y representación.	0330
6.4 Servicios de profesionales independientes.	0340
6.4.1 Gastos pagados repercutibles a los vehículos gestionados.	0341
6.4.2 Delegación/apoyo funciones de control interno.	0342
6.4.3 Servicios jurídicos.	0343
6.4.4 Servicios de análisis.	0344
6.4.5 Otros.	0345
6.5 Servicios administrativos subcontratados.	0350
6.6 Otros gastos.	0360
6.6.1 Remuneración consejeros.	0361
6.6.2 Dietas consejeros.	0362
6.6.3 Otros.	0363
7. Contribuciones e impuestos.	0370
8. Amortizaciones.	0380
8.1 Inmovilizado material de uso propio.	0390
8.2 inversiones inmobiliarias.	0400
8.3 Activos intangibles.	0410
9. Otras cargas de explotación.	0420
9.1 Tasas en registros oficiales.	0430
9.2 Otros conceptos.	0440
10. Pérdidas por deterioro de valor de los activos.	0450
10.1 Créditos y otros activos financieros de renta fija.	0460
10.2 Instrumentos de capital.	0470
10.3 Inmovilizado material.	0480
10.4 Activos intangibles.	0490
10.5 Resto.	0500
11. Dotaciones a provisiones para riesgos.	0510
11.1 Provisiones por actas fiscales y similares.	0520
11.2 Otras provisiones.	0530
12. Otras pérdidas.	0540
12.1 En activos no corrientes mantenidos para la venta.	0550
12.2 Por venta de activos no financieros.	0560
12.3 Por venta de participaciones GAM.	0570
12.4 Otras pérdidas.	0580
13. Impuesto sobre el beneficio del periodo.	0590
14. Resultado de actividades interrumpidas (beneficio).	0600
15. Resultado neto del periodo. Beneficios.	0610
TOTAL DEBE.	0620
Haber	Clave	Importe (en euros)
---	---	---
Haber	Total	Total
1. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos financieros.	0630
1.1 Intermediarios financieros.	0640
1.1.1 Depósitos.	0650
1.1.2 Adquisición temporal de activos.	0660
1.1.3 Resto.	0670
1.2 Deuda pública interior.	0680
1.3 Deuda pública exterior.	0690
1.4 Valores de renta fija interior.	0700
1.5 Valores de renta fija exterior.	0710
1.6 Dividendos de acciones y participaciones.	0720
1.6.1 Cartera interior.	0730
1.6.2 Cartera exterior.	0740
1.6.3 Entidades dependientes, multigrupo y asociadas.	0750
1.7 Rectificación de los productos financieros por operaciones de cobertura.	0760
1.8 Otros intereses y rendimientos.	0770
2. Comisiones recibidas.	0780
2.1 Comisiones de gestión de fondos de capital riesgo.	0790
2.1.1 Comisión fija.	0800
2.1.2 Comisión de éxito.	0810
2.1.3 Otras comisiones.	0820
2.2 Comisiones de gestión de sociedades de capital riesgo.	0830
2.2.1 Comisión fija.	0840
2.2.2 Comisión de éxito.	0850
2.2.3 Otras comisiones.	0860
2.3 Servicios de asesoramiento.	0870
2.3.1 Servicio de asesoramiento MIFID.	0871
2.3.2 Servicio de asesoramiento Ley 22/2014.	0872
2.3.3 Otros.	0873
2.4 Comisiones de gestión discrecional del carteras.	0880
2.4.1 Gestión de carteras.	0881
2.4.2 Gestión de fondos de pensiones.	0882
2.5 Servicios de custodia y administración de participaciones y acciones de ECR o EICC.	0890
2.6 Ingresos por comercialización de acciones y participaciones.	0900
2.6.1 Vehículos nacionales gestionados.	09001
2.6.2 Vehículos nacionales no gestionados.	09002
2.6.3 Vehículos extranjeros gestionados.	09003
2.6.4 Vehículos extranjeros no gestionados.	09004
2.7 Comisiones por recepción y transmisión de órdenes de clientes.	0901
2.8 Servicios con criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	0905
2.8.1 Recepción y transmisión de ódenes de clientes.	0906
2.8.2 Asesoramiento.	0907
2.8.3 Gestión de carteras.	0908
2.9 Otras comisiones.	0910
2.9.1 Comisiones FECR, FESE y FILPE.	0911
2.9.1.1 Comisión fija.	09111
2.9.1.2 Comisión de éxito.	09112
2.9.2 Comisiones FICC y SICC.	0912
2.9.2.1 Comisión fija.	09121
2.9.2.2 Comisión de éxito.	09122
2.9.3 Comisiones de gestión vehículos cerrados extranjeros.	09123
2.9.3.1 Comisión fija.	09124
2.9.3.2 Comisión de éxito.	09125
2.9.4 Comisiones otros vehículos gestionados.	0913
2.9.5 Incentivos.	0914
2.9.6 Servicios de análisis.	0915
2.9.7 Administración de vehículos de terceros.	0916
2.9.8 Servicios prestados de funciones de control y administración.	0917
2.9.9 Otros.	0918
3. Ganancias por operaciones financieras.	0920
3.1 Deuda pública interior.	0930
3.2 Deuda pública exterior.	0940
3.3 Valores de renta fija interior.	0950
3.4 Valores de renta fija exterior.	0960
3.5 Acciones y participaciones cartera interior.	0970
3.6 Acciones y participaciones cartera exterior.	0980
3.7 Derivados.	0990
3.8 Rectificaciones de ganancias por operaciones de cobertura.	1000
3.9 Otras ganancias.	1010
4. Ganancias por diferencia de cambio.	1020
5. Otros productos de explotación.	1030
6. Recuperaciones de valor de los activos deteriorados.	1040
6.1 Créditos y otros activos financieros de renta fija.	1050
6.2 Instrumentos de capital.	1060
6.3 Inmovilizado material.	1070
6.4 Activos intangibles.	1080
6.5 Resto.	1090
7. Recuperación de provisiones para riesgos.	1100
7.1 Provisiones por actas fiscales y similares.	1110
7.2 Otras provisiones.	1120
8. Otras ganancias.	1130
8.1 En activos no corrientes mantenidos para la venta.	1140
8.2 Por venta de activos no financieros.	1150
8.3 Por venta de participaciones GAM.	1160
8.4 Diferencias negativas en combinaciones de negocios.	1170
8.5 Otras ganacias.	1180
9. Resultado de actividades interrumpidas (pérdidas).	1190
10. Resultado neto del periodo. Pérdidas.	1200
TOTAL HABER.	1210

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R03 Cartera de Inversiones Financieras y Tesorería

Clave de Balance (1)	Código ISIN Emisión (2)	Código Emisor (3)	Código Estructura (4)	Divisa (5)	Descripción del Valor (6)	Cartera (7)	Existencias Iniciales (8)	Entradas (9)	Salidas (10)	Existencias Finales (11)	Existencias Finales a Valor Nominal (12)	Valoración Inicial (13)	Valor de Realización (14)	Intereses (15)	Plusvalías/Minusvalías (16)	Provisiones por Deterioro (17)	Importe Compensado (18)	Código Cobertura (19)
Clave de Balance (1)	Código ISIN Emisión (2)	Código Emisor (3)	Código Estructura (4)	Divisa (5)	Descripción del Valor (6)	Cartera (7)	Número de Títulos/Valor Nominal	Número de Títulos/Valor Nominal	Número de Títulos/Valor Nominal	Número de Títulos/Valor Nominal	Existencias Finales a Valor Nominal (12)	Valoración Inicial (13)	Valor de Realización (14)	Intereses (15)	Plusvalías/Minusvalías (16)	Provisiones por Deterioro (17)	Importe Compensado (18)	Código Cobertura (19)

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R04 Cartera de Operaciones con Instrumentos Derivados

Resumen de operaciones y posiciones abiertas en el ejercicio

Clave (1)	Código ISIN (2)	Código Estructura (3)	Código Cobertura (4)	Descripción del Contrato (5)	Mercado (6)	Posiciones Abiertas Fin de Ejercicio Anterior (7)	Entradas (8)	Salidas (9)	Posiciones Abiertas Fin de Ejercicio (10)	Nominal Comprometido (11)	Valor Razonable (12)	Vencimiento (13)	Código del Subyacente (14)	Divisa (15)
Clave (1)	Código ISIN (2)	Código Estructura (3)	Código Cobertura (4)	Descripción del Contrato (5)	Mercado (6)	Numero de Contratos	Numero de Contratos	Numero de Contratos	Numero de Contratos	Nominal Comprometido (11)	Valor Razonable (12)	Vencimiento (13)	Datos del Subyacente	Datos del Subyacente

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R05 Entidades de Capital Riesgo Gestionadas

N.º Registro (1)	Tipo (2)	Denominación (3)	Importe Total Comisiones (4)	Total Patrimonio Gestionado (al final del Periodo) (5)	Total Patrimonio Comprometido (al final del Periodo) (6)	Tipo de Gestión (7)
Fondo de Capital Riesgo 1.
….
Fondo de Capital Riesgo n.
TOTAL FONDOS DE CAPITAL RIESGO.
Sociedad de Capital Riesgo 1.
….
Sociedad de Capital Riesgo n.
TOTAL SOCIEDADES DE CAPITAL RIESGO.
Fondo de capital-riesgo-Pyme 1.
….
TOTAL FONDOS DE CAPITAL-RIESGO-PYME.
Sociedades de capital-riesgo-Pyme n.
….
TOTAL SOCIEDADES DE CAPITAL-RIESGO-PYME.
TOTAL ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO.
Fondos de inversión colectiva de tipo cerrado 1.
….
TOTAL FONDOS DE INVERSIÓN COLECTIVA DE TIPO CERRADO.
Sociedades de inversión colectiva de tipo cerrado n.
….
TOTAL SOCIEDADES DE INVERSIÓN COLECTIVA DE TIPO CERRADO.
Fondo de capital-riesgo europeos (FCRE) 1.
….
Fondo de capital-riesgo europeo (FCRE) n.
TOTAL FONDOS DE CAPITAL RIESGO EUROPEOS.
Fondo de emprendimiento social europeo (FESE) 1.
….
Fondo de emprendimiento social europeo (FESE) n.
TOTAL FONDOS DE EMPRENDIMIENTO SOCIAL EUROPEO.
Fondos de inversión a largo plazo europeos (FILPE) 1.
….
TOTAL FONDOS DE INVERSIÓN A LARGO PLAZO EUROPEOS.
ECR Extranjera 1.
….
ECR Extranjera n.
TOTAL ECR EXTRANJERAS.
Fondo de pensiones 1.
….
Fondo de pensiones n.
TOTAL FONDOS DE PENSIONES.
TOTAL.

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R05 B) Tipología de Clientes de Vehículos Comercializados Gestionados y Administrados por la Gestora

Tipo Cliente	Clave	Importe	Clave	Importe
Tipo Cliente	Número de clientes	Número de clientes	Total Patrimonio	Total Patrimonio
Minoristas.	0010		0040
Profesionales.	0020		0050
TOTAL.	0030		0060

Fecha:

Mes MM

Año AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R06 Gestión Discrecional de Carteras de Inversión. Patrimonio y Comisiones

A) Inversión del patrimonio gestionado

Clave de Balance (1)	Código ISIN Emisión (2)	Código Emisor (3)	Entidad Emisora (4)	Descripción del Valor (5)	Cotiza (Si/No) (6)	Existencias Iniciales (7)	Entradas (8)	Salidas (9)	Existencias Finales (10)	Valor Inicial (11)	Valor Actual (12)
Clave de Balance (1)	Código ISIN Emisión (2)	Código Emisor (3)	Entidad Emisora (4)	Descripción del Valor (5)	Cotiza (Si/No) (6)	Valores nominales/N.º Títulos/Número de contratos	Valores nominales/N.º Títulos/Número de contratos	Valores nominales/N.º Títulos/Número de contratos	Valores nominales/N.º Títulos/Número de contratos	Valor Inicial (11)	Valor Actual (12)
TOTAL PATRIMONIO.

B) Distribución del Patrimonio