Circular 2/2025, de 26 de marzo, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se modifican las Circulares 1/2021, de 25 de marzo, 1/2010, de 28 de julio, y 5/2009, de 25 de noviembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores

Tramos	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Patrimonio Medio (2)	Patrimonio Medio (2)	Importe Cuota Fija (3)	Importe Cuota Fija (3)	Importe Cuota Variable (4)	Importe Cuota Variable (4)	Total Importe Cuotas (5)	Total Importe Cuotas (5)	% Sobre Patrimonio Medio (6)	% Sobre Patrimonio Medio (6)	Total Patrimonio (7)	Total Patrimonio (7)
Hasta 60.000 €.	0010		0080		0150		0220		0290		0360		0430
De 60.001 a 300.000 €.	0020		0090		0160		0230		0300		0370		0440
De 300.001 a 600.000 €.	0030		0100		0170		0240		0310		0380		0450
De 600.001 a 1.500.000 €.	0040		0110		0180		0250		0320		0390		0460
De 1.500.001 a 6.000.000 €.	0050		0120		0190		0260		0330		0400		0470
Más de 6.000.001 €.	0060		0130		0200		0270		0340		0410		0480
TOTAL.	0070		0140		0210		0280		0350		0420		0490

C) Distribución del Patrimonio por Tipo de Cliente

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Comisiones (2)	Comisiones (2)	Total Patrimonio (3)	Total Patrimonio (3)
Minoristas.	0500		0530		0550
Profesionales.	0510		0540		0560

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R06 B) Patrimonio Asesorado

A) Distribución del Patrimonio Asesorado Independiente

Tramos	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Tramos	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Total Comisiones (2)	Total Comisiones (2)	Total Patrimonio (3)	Total Patrimonio (3)
Hasta 60.000 €.	0010		0080		0150
De 60.001 a 300.000 €.	0020		0090		0160
De 300.001 a 600.000 €.	0030		0100		0170
De 600.001 a 1.500.000 €.	0040		0110		0180
De 1.500.001 a 6.000.000 €.	0050		0120		0190
Más de 6.000.001 €.	0060		0130		0200
TOTAL.	0070		0140		0210

B) Distribución del Patrimonio Asesorado no Independiente

Tramos	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Tramos	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Total Comisiones (2)	Total Comisiones (2)	Total Patrimonio (3)	Total Patrimonio (3)
Hasta 60.000 €.	0220		0290		0360
De 60.001 a 300.000 €.	0230		0300		0370
De 300.001 a 600.000 €.	0240		0310		0380
De 600.001 a 1.500.000 €.	0250		0320		0390
De 1.500.001 a 6.000.000 €.	0260		0330		0400
Más de 6.000.001 €.	0270		0340		0410
TOTAL.	0280		0350		0420

C) Tipología de Clientes Patrimonio Asesorado Independiente

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Comisiones (2)	Comisiones (2)	Total Patrimonio (3)	Total Patrimonio (3)
Minoristas.	0430		0460		0490
Profesionales.	0440		0470		0500
TOTAL.	0450		0480		0510

D) Tipología de Clientes Patrimonio Asesorado no Independiente

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	N.º Contratos (1)	N.º Contratos (1)	Comisiones (2)	Comisiones (2)	Total Patrimonio (3)	Total Patrimonio (3)
Minoristas.	0520		0550		0580
Profesionales.	0530		0560		0590
TOTAL.	0540		0550		0600

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R07 Información Auxiliar

A) Transacciones con Entidades del Grupo

	Clave	Importe
I. Deudores.	0010
II. Acreedores.	0020
III. Comisiones cedidas.	0030
IV. Comisiones percibidas.	0040
V. Total compras valores a valor efectivo.	0050
VI. Total ventas valores a valor efectivo.	0060
TOTAL.	0070

B) Número de Empleados

	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
	Situación inicial	Situación inicial	Altas	Altas	Bajas	Bajas	Situación final	Situación final
I. Dirección.	0080		0140		0200		0260
II. Gestión.	0090		0150		0210		0270
III. Administración.	0100		0160		0220		0280
IV. Control y riesgos.	0110		0170		0230		0290
V. Otros.	0120		0180		0240		0300
TOTAL.	0130		0190		0250		0310

C) Relación de Accionistas

Denominación o Razón Social (1)	NIF (2)	Situación inicial (3)	Entradas (4)	Salidas (5)	Situación final (6)	% Capital (7)
Accionista 1.
….
Accionista n.
TOTAL.

D) Relación de Consejeros y Directivos

Denominación o Razón Social (1)	NIF (2)	Cargo (3)	Fecha de nombramiento (4)
Consejero 1.
….
Consejero n.
Directivo 1.
….
Directivo n.

E) Contratos de Comercialización y Comisiones Pagadas

Denominación de la Entidad (1)	NIF (2)	Volumen comercializado (3)	Importe comisiones (4)
Entidad comercializadora 1.
….
Entidad comercializadora n.
TOTAL.

F) Agentes

DENOMINACIÓN DE LA ENTIDAD (1)	NIF (2)	Volumen comercializado (3)	Importe comisiones (4)
agente 1.
….
agente n.
TOTAL.

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R08 Cálculo de Recursos Propios

Recursos Propios Computables	Clave	Importe
1. Capital social.	0010
2. Reservas.	0020
3. Prima de emisión.	0030
4 Remanente.	0040
5. Resultados que se aplicarán a reservas.	0050
6. Financiaciones subordinadas (artículo 101.4 del RIIC).	0060
7. Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996).	0070
8. Acciones sin voto.	0071
9. Financiaciones de duración indeterminada.	0072
10. Ajustes por cambio de valor positivos.	0073
11. Subvenciones, donaciones y legados recibidos.	0074
12. Otras partidas a adicionar.	0080
Menos:
13. Resultados negativos de ejercicios anteriores.	0090
14. Resultados negativos del ejercicio corriente.	0100
15. Acciones propias en cartera.	0110
16. Activos intangibles.	0120
17. Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios.	0140
18. Financiaciones al personal.	0141
19. Financiaciones subordinadas emitidas por entidades participadas.	0142
20. Participaciones en entidades financieras no aseguradoras, no integradas en el grupo consolidable cuando la participación de la SGIIC supere el 10 %.	0143
21. Ajustes por cambio de valor negativos.	0144
22. Créditos fiscales.	0145
23. Otras partidas a deucir.	0150
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES.	0160
24. Garantías recibidas.	0161
25. Seguro de responsabilidad profesional.	0162
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantía + Seguro RCP.	0163
Recursos Propios Exigibles	Clave	Base cálculo
---	---	---
1. Capital social mínimo.
2. Patrimonio entidades reguladas en Ley 22/2014.	1180
SUMA (A).
3. Gastos de personal (*).
4. Amortizaciones de inmovilizado (*).
5. Gastos de servicios exteriores (*).
6. Tributos (*).
7. Otros gastos de gestión corriente (*).
8. Gastos de estructura previstos.
SUMA (B).
9. Responsabilidad profesional.	1281
TOTAL RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25 %*B) + Incremento ingresos inversión libre.
RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantiías + Seguros – RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES.
(*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 30 % 0 2.000.000 € a los del ejercicio precedente.	(*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 30 % 0 2.000.000 € a los del ejercicio precedente.	(*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 30 % 0 2.000.000 € a los del ejercicio precedente.

Garantías y otros Seguros

CIF	Compañía aseguradora/Entidad de crédito	N.º de Póliza/Aval	Cobertura del seguro u objeto de la garantía	Vigencia	Importe Cobertura seguro/garantía
TOTAL.	TOTAL.	TOTAL.	TOTAL.	TOTAL.

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado R10 Número y Tipología de Clientes. Incentivos

Tabla 1: Ingresos Brutos

	Prestación del servicio	Prestación del servicio	Por actividad en España y en libre prestación en la UE	Por actividad en España y en libre prestación en la UE	Por actividad en UE a través de sucursales	Por actividad en UE a través de sucursales
Ingresos brutos por servicios de inversión/auxiliares.	Clave	Si/No	Clave	Importe	Clave	Importe
– Recepción, transmisión y ejecución de órdenes.	0170		0010		0090
– Gestión discrecional de carteras.	0180		0020		0100
– Asesoramiento no independiente en materia de inversión.	0190		0030		0110
– Asesoramiento independiente en materia de inversión.	0191		0031		0111
– Administración y custodia.	0200		0040		0120
– Comercialización de vehículos de inversión.	0210		0050		0130
– Incentivos recibidos.		–	0060		0140
– Otros ingresos asociados a servicios inversión/auxiliares.		–	0070		0150
TOTAL.		–	0080		0160

Tabla 2: Número de Clientes

Servicios de Inversión/ Auxiliares	Clave	N.º Clientes	Clave	N.º Clientes	Clave	N.º Clientes	Clave	N.º Clientes
Servicios de Inversión/ Auxiliares	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar	N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar
Servicios de Inversión/ Auxiliares	Minoristas	Minoristas	Profesionales	Profesionales	Contrapartes elegibles	Contrapartes elegibles	Total clientes	Total clientes
– Recepción, transmisión y ejecución de órdenes.	0220		0280		0340		0400
– Gestión discrecional de carteras.	0230		0290		0350		0410
– Asesoramiento no independiente en materia de inversión.	0240		0300		0360		0420
– Asesoramiento independiente en materia de inversión.	0241		0301		0361		0421
– Administración y custodia.	0250		0310		0370		0430
– Comercialización de vehículos de inversión.	0260		0320		0380		0440
Total Número de Clientes por NIF/CIF.	0270		0330		0390		0450

Fecha:

Mes:

Año:

Tipo de Gestora

SGEIC

Denominación

N.º Registro

Estado R11 Reclamaciones Recibidas y Tramitadas en el Ejercicio

Tabla 1: Reclamaciones SAC

Motivo de la Reclamación.	Clave		Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Motivo de la Reclamación.	Número de reclamaciones pendientes de resolver a inicio del periodo	Número de reclamaciones pendientes de resolver a inicio del periodo	Número de reclamaciones recibidas en el periodo	Número de reclamaciones recibidas en el periodo	Número de reclamaciones resueltas en el periodo	Número de reclamaciones resueltas en el periodo	Número de reclamaciones pendientes de resolver a fin del periodo	Número de reclamaciones pendientes de resolver a fin del periodo
Procedimiento de suscripción, reembolso o traspaso de vehículos.	13001		13011		13021		13031
Deficiencias en la información recibida sobre los vehículos.	13002		13012		13022		13032
Otras reclamaciones relativas a la gestión y administración de vehículos.	13003		13013		13023		13033
Reclamaciones por prestación de servicios accesorios.	13004		13014		13024		13034
TOTAL.	13005		13015		13025		13035

Fecha:

Mes:

Año:

Tipo de Gestora

Denominación

N.º Registro

Estado RA1 Aplicación del Resultado del Ejercicio

	Clave	Importe
Resultado del ejercicio.	0010
Remanente de ejercicios anteriores.	0020
TOTAL DISPONIBLE.	0030
A Reserva legal.	0040
A Reserva voluntaria.	0050
A Otras reservas.	0060
A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores.	0070
A Dividendos.	0080
A Remanente.	0090
A Otros fines.	0100
TOTAL APLICACIÓN.	0110

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado F Fondo de Garantía Inversiones. Información para el Cálculo Aportaciones

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Uds: Euros

A) Valores Confiados	Clave	Patrimonio
A) Valores Confiados	Cubiertos	Cubiertos
1. Valores gestionados (en gestión de carteras) y custodiados en la entidad.	0010
2. Valores gestionados (en gestión de carteras) y custodiados en terceros.	0020
3. Valores custodiados no gestionados (que no estén en gestión de carteras).	0030
TOTAL VALORES CONFIADOS.	0040
B) Efectivo	Clave	Promedio mensual (*)
---	---	---
B) Efectivo	Cubiertos	Cubiertos
1. Saldos acreedores de clientes cubiertos custodiados en la entidad (estén o no en gestión de carteras)	0050
2. Efectivos en gestión de cartera de clientes cubiertos custodiados en terceros	0060
TOTAL RECURSOS DINERARIOS	0070
(*) Teniendo en cuenta el máximo de 100.000 euros por cliente cubierto.	(*) Teniendo en cuenta el máximo de 100.000 euros por cliente cubierto.	(*) Teniendo en cuenta el máximo de 100.000 euros por cliente cubierto.
C) Posición Total de Clientes	Clave	Número
---	---	---
C) Posición Total de Clientes	Total	Total
1. Clientes cubiertos por el Fondo General de Garantía de Inversiones.	0080
2. Clientes no cubiertos por el Fondo General de Garantía de Inversiones.	0090
3. Clientes cubiertos por el FOGAIN con posición superior a la cobertura máxima garantizada (100.000€).	0100
4. Clientes cubiertos por el FOGAIN con posición inferior a la cobertura máxima garantizada (100.000€).	0110

ANEXO IV DE LA CIRCULAR 1/2021

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado CS1 Balance Consolidado

Entidad dominante/obligada:

N.º Registro ESI:

Denominación del Grupo:

N.º Registro Grupo:

Uds: euros

Activo		31/12/20XX		31/12/20XX
Activo		Periodo actual		Periodo anterior
Tesorería	0010		1010
Cartera de negociación	0020		1020
Valores representativos de deuda	0040		1040
Instrumentos de capital	0050		1050
Derivados de negociación	0060		1060
Otros activos financieros	0065		1065
Pro-memoria: Prestados o en garantía	0070		1070
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias	0080		1080
Valores representativos de deuda	0090		1090
– Instrumentos de capital	0100		1100
Otros activos financieros	0105		1105
Pro-memoria: Prestados o en garantía	0110		1110
Cartera valorada a valor razonable con cambios en patrimonio neto	0120		1120
Valores representativos de deuda	0130		1130
Instrumentos de capital	0140		1140
Pro-memoria: Prestados o en garantía	0150		1150
Cartera valorada a coste amortizado: inversiones crediticias	0160		1160
Crédito a intermediarios financieros	0170		1170
Crédito a particulares	0180		1180
Otros activos financieros	0190		1190
Cartera valorada a coste amortizado: inversiones a vencimiento	0200		1200
Pro-memoria: Prestados o en garantía	0210		1210
Derivados de cobertura	0220		1220
Cartera valorada a coste	0230		1230
Valores representativos de deuda	0240		1240
Instrumentos de capital	0250		1250
Participaciones	0270		1270
Entidades multigrupo	0280		1280
Entidades asociadas	0290		1290
Contratos de seguros vinculados a pensiones	0300		1300
Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA) y otros criptoactivos	0310		1310
Fichas de dinero electrónico	0312		1312
Fichas referenciadas a activos	0314		1314
Criptoactivos del Título II del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA)	0316		1316
Otros	0318		1318
Activo material	0320		1320
De uso propio	0330		1330
Inversiones inmobiliarias	0340		1340
Activo intangible	0350		1350
Fondo de comercio	0360		1360
Otro activo intangible	0370		1370
Activos fiscales	0380		1380
Corrientes	0390		1390
Diferidos	0400		1400
Resto de activos	0420		1420
TOTAL ACTIVO	0430		1430

Uds: euros

Pasivo y patrimonio neto		31/12/20XX		31/12/20XX
Pasivo y patrimonio neto		Periodo actual		Periodo anterior
Cartera de negociación	0440		1440
Derivados de negociación	0450		1450
Posiciones cortas de valores	0460		1460
Otros pasivos financieros	0470		1470
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias	0480		1480
Pasivos financieros a coste amortizado	0490		1490
Deudas con intermediarios financieros	0500		1500
Deudas con particulares	0510		1510
Empréstitos y pasivos subordinados	0520		1520
Otros pasivos financieros	0530		1530
Derivados de cobertura	0540		1540
Pasivos asociados con activos no corrientes en venta	0550		1550
Pasivos por contratos de seguros	0560		1560
Provisiones	0570		1570
Fondos para pensiones y obligaciones similares	0580		1580
Provisiones para impuestos y otras contingencias legales	0590		1590
Otras provisiones	0600		1600
Pasivos fiscales	0610		1610
Corrientes	0620		1620
Diferidos	0630		1630
Resto de pasivos	0640		1640
TOTAL PASIVO	0650		1650
FONDOS PROPIOS	0660		1660
Capital	0670		1670
Escriturado	0680		1680
Menos: Capital no exigido (−)	0690		1690
Prima de emisión	0700		1700
Reservas / (pérdidas acumuladas) (+/−)	0710		1710
Reservas (pérdidas) de entidades valoradas por el método de la participación (+/−)	0720		1720
Otros instrumentos de capital	0730		1730
Menos: Valores propios (–)	0740		1740
Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante (+/−)	0750		1750
Menos: Dividendos y retribuciones (–)	0760		1760
AJUSTES POR VALORACIÓN (+/−)	0770		1770
Activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto (+/−)	0780		1780
Coberturas de los flujos de efectivo (+/−)	0790		1790
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero (+/−)	0800		1800
Diferencias de cambio (+/−)	0810		1810
Entidades valoradas por el método de la participación (+/−)	0820		1820
Resto de ajustes por valoración (+/−)	0830		1830
PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE	0840		1840
INTERESES MINORITARIOS (+/−)	0850		1850
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO	0860		1860

Uds: euros

Pro-Memoria		31/12/20XX		31/12/20XX
Pro-Memoria		Periodo actual		Periodo anterior
Avales y garantías concedidas	0870		1870
Otros pasivos contingentes	0880		1880
Compromisos de compraventa de valores a plazo	0890		1890
Valores propios cedidos en préstamo	0900		1900
Desembolsos comprometidos por aseguramiento de emisiones	0910		1910
Derivados financieros	0920		1920
Otras cuentas de riesgo y compromiso	0930		1930
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO	0940		1940
Custodia y administración de activos financieros (valor de mercado)	0950		1950
Carteras gestionadas	0960		1960
Otras cuentas de orden	0970		1970
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN	0980		1980

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado CS2 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Consolidada

Entidad dominante/obligada:

N.º Registro ESI:

Denominación del Grupo:

N.º Registro Grupo:

Uds: euros

		31/12/20XX		31/12/20XX
		Periodo actual		Periodo anterior
Intereses y rendimientos asimilados	0010		1010
Intereses y cargas asimiladas (–)	0020		1020
MARGEN DE INTERESES (+/−)	0030		1030
Rendimiento de instrumentos de capital	0040		1040
Resultado de entidades valoradas por el método de la participación (+/−)	0050		1050
Comisiones percibidas	0060		1060
Comisiones pagadas (–)	0070		1070
Resultado de operaciones financieras (neto) (+/−)	0080		1080
Cartera negociación (+/−)	0090		1090
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (+/−)	0100		1100
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (+/−)	0110		1110
Otros (+/−)	0120		1120
Diferencias de cambio (neto) (+/−)	0130		1130
Otros productos de explotación	0140		1140
Otras cargas de explotación (–)	0150		1150
MARGEN BRUTO (+/−)	0160		1160
Gastos de personal (–)	0170		1170
Pro-memoria: Gastos de personal - remuneraciones variables	0175		1175
Gastos generales (–)	0180		1180
Amortización (–)	0190		1190
Dotaciones a provisiones (neto) (+/−)	0200		1200
Pérdidas por deterioro de activos financieros (neto) (+/−)	0210		1210
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (+/−)	0220		1220
Inversiones crediticias (+/−)	0230		1230
RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN (+/−)	0240		1240
Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) (+/−)	0250		1250
Activos materiales (+/−)	0260		1260
Activos intangibles (+/−)	0270		1270
Resto (+/−)	0280		1280
Ganancias/(Pérdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta (+/−)	0290		1290
Diferencia negativa en combinaciones de negocios	0300		1300
Ganancias/(Pérdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas (+/−)	0310		1310
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (+/−)	0320		1320
Impuesto sobre beneficios (+/−)	0330		1330
RESULTADO DEL EJERCICIO POR OPERACIONES CONTINUADAS (+/−)	0340		1340
Resultado de operaciones interrumpidas (neto) (+/−)	0350		1350
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (+/−)	0360		1360
Resultado atribuido a la entidad dominante (+/−)	0370		1370
Resultado atribuido a intereses minoritarios (+/−)	0380		1380
BENEFICIO POR ACCIÓN	0390		1390
Básico	0400		1400
Diluido	0410		1410

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado CSS Información para el seguimiento de la situación financiera de la entidad

Entidad dominante/obligada:

N.º Registro ESI:

Denominación del Grupo:

N.º Registro Grupo:

Uds: Euros A. Información de solvencia: cierre anticipado y previsiones de tres meses

	Clave	Mes T-1	Clave	Mes T	Clave	Mes T+1	Clave	Mes T+2	Clave	Mes T+3
FONDOS PROPIOS	0010		0290		0570		0850		1130
Capital de nivel 1 ordinario	0020		0300		0580		0860		1140
Instrumentos de capital totalmente desembolsados	0030		0310		0590		0870		1150
Prima de emisión	0040		0320		0600		0880		1160
Reservas acumuladas y resultados de ejercicios anteriores (+)/(–)	0050		0330		0610		0890		1170
Aportaciones de socios	0060		0340		0620		0900		1180
Intereses minoritarios computables	0070		0350		0630		0910		1190
Otros fondos	0080		0360		0640		0920		1200
Resultado del ejercicio en curso (+)/(–)	0090		0370		0650		0930		1210
Deducción activos intangibles (–)	0100		0380		0660		0940		1220
Deducción activos por impuestos diferidos (–)	0110		0390		0670		0950		1230
Deducción financiación concedida a socios (–)	0120		0400		0680		0960		1240
Deducción participación en entes del sector financiero (–)	0130		0410		0690		0970		1250
Otras deducciones (–)	0140		0420		0700		0980		1260
Capital de nivel 1 adicional	0150		0430		0710		0990		1270
Capital de nivel 2	0160		0440		0720		1000		1280
REQUISITOS DE FONDOS PROPIOS	0170		0450		0730		1010		1290
Requisito de capital mínimo permanente	0180		0460		0740		1020		1300
Requisito basado en los gastos fijos generales	0190		0470		0750		1030		1310
Gastos fijos generales anuales del ejercicio anterior después de la distribución de beneficios	0200		0480		0760		1040		1320
Previsión de gastos fijos generales del ejercicio en curso	0210		0490		0770		1050		1330
Variación de los gastos fijos generales (%)	0220		0500		0780		1060		1340
Requisito basado en los factores K	0230		0510		0790		1070		1350
Requisito de fondos propios transitorios	0240		0520		0800		1080		1360
Rartio de capital de nivel 1 ordinario	0250		0530		0810		1090		1370
Ratio de capital de nivel 1	0260		0540		0820		1100		1380
RATIO DE FONDOS PROPIOS	0270		0550		0830		1110		1390
SUPERÁVIT/ DÉFICIT (–) DE FONDOS PROPIOS	0280		0560		0840		1120		1400

Uds: Euros B. Información de liquidez: cierre anticipado y previsiones de 3 meses

	Clave	Mes T-1	Clave	Mes T	Clave	Mes T+1	Clave	Mes T+2	Clave	Mes T+3
ACTIVOS LÍQUIDOS	1500		1650		1800		1950		2100
Depósitos a corto plazo libres de cargas	1510		1660		1810		1960		2110
Partidas a cobrar en un plazo de 30 días	1520		1670		1820		1970		2120
Activos de nivel 1	1530		1680		1830		1980		2130
Activos de nivel 2A y 2B	1540		1690		1840		1990		2140
Acciones y participaciones en OIC admisibles	1550		1700		1850		2000		2150
Otros instrumentos financieros admisibles	1560		1710		1860		2010		2160
REQUISITO DE LIQUIDEZ	1570		1720		1870		2020		2170
Requisito de fondos propios basado en los gastos fijos generales	1580		1730		1880		2030		2180
Gastos fijos generales anuales del ejercicio anterior después de la distribución de beneficios	1590		1740		1890		2040		2190
Previsión de gastos fijos generales del ejercicio en curso	1600		1750		1900		2050		2200
Variación de los gastos fijos generales (%)	1610		1760		1910		2060		2210
1/3 del requisito de fondos propios por gastos fijos generales	1620		1770		1920		2070		2220
1,6 % del importe total de garantías concedidas a clientes	1630		1780		1930		2080		2230
SUPERÁVIT/ DÉFICIT (–) DE LIQUIDEZ	1640		1790		1940		2090		2240

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

CS4 Detalle del Patrimonio Neto por Entidades

Entidad dominante/obligada:

N.º Registro ESI:

Denominación del Grupo:

N.º Registro Grupo:

Uds: euros

Método de consolidación	CIF	Denominación de entidades	Resultados atribuidos al grupo (+/−)	Resultados atribuidos al grupo (+/−)	Reservas en sociedades consolidadas (+/−)	Reservas en sociedades consolidadas (+/−)	Resto de partidas (+/−)	Resto de partidas (+/−)	Activos financieros disponibles para la venta (+/−)	Activos financieros disponibles para la venta (+/−)	Coberturas de flujos de efectivo (+/−)	Coberturas de flujos de efectivo (+/−)	Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero (+/−)	Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero (+/−)	Resto de ajustes (+/−)	Resto de ajustes (+/−)	Intereses minoritarios (+/−)	Intereses minoritarios (+/−)	Total (+/−)	Total (+/−)
Método de consolidación	CIF	Denominación de entidades	Fondos propios	Fondos propios	Fondos propios	Fondos propios	Fondos propios	Fondos propios	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Ajustes por valoración	Intereses minoritarios (+/−)	Intereses minoritarios (+/−)	Total (+/−)	Total (+/−)
INTEGRACIÓN GLOBAL (IG)
TOTAL	TOTAL	TOTAL	0010		1010		2010		3010		5010		6010		7010		8010		9010
INTEGRACIÓN PROPORCIONAL (IP)
TOTAL	TOTAL	TOTAL	0020		1020		2020		3020		5020		6020		7020		8020		9020
MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN (MP)
TOTAL	TOTAL	TOTAL	0030		1030		2030		3030		5030		6030		7030		8030		9030
TOTAL GENERAL	TOTAL GENERAL	TOTAL GENERAL	0040		1040		2040		3040		5040		6040		7040		8040		9040

ANEXO V DE LA CIRCULAR 1/2021

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA.

Estado PC1 Balance Reservado

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Uds: Euros

Activo	Clave	Importe	Clave	Importe
Activo	Total	Total	Saldos con E.G.	Saldos con E.G.
1. Tesorería.	0010		5010
1.1 Caja.	0020		5020
1.2 Banco España y otros bancos centrales c/c.	0030		5030
1.2.1 Propios.	0033		5033
1.2.2 Clientes.	0036		5036
2. Créditos a Intermediarios financieros.	0040		5040
2.1 Depósitos en intermediarios financieros.	0050		5050
2.2.1 Propios.	0053		5053
2.2.2 Clientes.	0056		5056
2.2 Créditos por operaciones por cuenta propia pendientes de liquidar.	0060		5060
2.3 Créditos y anticipos por operaciones de criptoactivos.	0065		5065
2.4 Adquisición temporal activos.	0110		5110
2.5 Otros créditos.	0140		5140
2.6 Activos dudosos.	0150		5150
2.7 Ajustes por valoración: (+/-).	0160		5160
3.  Crédito a particulares.	0200		5200
3.1 Créditos y anticipos por operaciones de criptoactivos.	0220		5220
3.2 Otros créditos y anticipos.	0230		5230
3.3 Adquisición temporal activos.	0240		5240
3.4 Activos dudosos.	0270		5270
3.5 Ajustes por valoración: (+/-).	0280		5280
4. Valores representativos de deuda.	0320		5320
5. Acciones y participaciones.	0470		5470
5.1 Acciones y participaciones.	0480		5480
5.2 Participaciones en empresas del grupo.	0510		5510
6. Derivados.	0600		5600
7. Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA) y otros criptoactivos.	0671		5671
7.1 Fichas de dinero electrónico.	0672		5672
7.2 Fichas referenciadas a activos.	0674		5674
7.3 Criptoactivos del Título II del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	0676		5676
7.4 Otros.	0678		5678
8. Inmovilizado material.	0680		5680
8.1 Inmuebles.	0690		5690
8.2 Otros inmovilizados materiales.	0720		5720
9. Inmovilizado intangible.	0750		5750
9.1 Fondo de comercio.	0760		5760
9.2 Aplicaciones informáticas.	0770		5770
9.3 Otros activos intangibles.	0780		5780
10. Activos fiscales.	0800		5800
10.1 Corrientes.	0810		5810
10.2 Diferidos.	0820		5820
11. Periodificaciones.	0830		5830
11.1 Comisiones y gastos pagados no devengados.	0840		5840
11.2 Otras periodificaciones.	0850		5850
12. Otros activos.	0860		5860
12.1 Administraciones públicas.	0870		5870
12.2 Accionistas por desembolsos de capital exigidos.	0880		5880
12.3 Otros.	0890		5890
TOTAL ACTIVO.	0900		5900
Pasivo y patrimonio neto	Clave	Importe	Clave	Importe
---	---	---	---	---
Pasivo y patrimonio neto	Total	Total	Saldos con E.G.	Saldos con E.G.
1. Deudas con Intermediarios financieros.	0910		5910
1.1 Préstamos y créditos.	0920		5920
1.2 Deudas por operaciones por cuenta propia pendientes de liquidar.	0930		5930
1.3 Cesión temporal activos.	0980		5980
1.4 Saldos transitorios.	0990		5990
1.5 Otras deudas.	1000		6000
1.6 Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos.	1010		6010
2. Deudas con particulares.	1020		6020
2.1 Cesión temporal de activos.	1030		6030
2.2 Saldos transitorios.	1060		6060
2.3 Otros débitos.	1090		6090
2.4 Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos.	1120		6120
3. Derivados.	1240		6240
4. Empréstitos.	1310		6310
5. Pasivos subordinados.	1320		6320
6. Provisiones para riesgos.	1330		6330
7. Pasivos Fiscales.	1380		6380
7.1 Corrientes.	1390		6390
7.2 Diferidos.	1400		6400
8. Periodificaciones.	1420		6420
8.1 Comisiones y otros productos cobrados y no devengados.	1430		6430
8.2 Gastos devengados no vencidos.	1440		6440
8.3 Otras periodificaciones.	1450		6450
9. Otros pasivos.	1460		6460
9.1 Administraciones públicas.	1470		6470
9.2 Otras deudas.	1500		6500
TOTAL PASIVO.	1520		6520
10. Fondos propios.	1530		6530
10.1 Capital.	1540		6540
10.1.1 Emitido y suscrito.	1550		6550
10.1.2 Capital no exigido pendiente de desembolso (-).	1560		6560
10.2 Prima de emisión.	1570		6570
10.3 Reservas.	1580		6580
10.3.1 Reserva legal.	1590		6590
10.3.2 Reservas de revalorización.	1600		6600
10.3.3 Otras reservas.	1610		6610
10.4 Valores propios (-).	1620		6620
10.5 Resultados de ejercicios anteriores (+/-).	1630		6630
10.5.1 Remanente.K	1640		6640
10.5.2 Resultados negativos de ejercicios anteriores (-).	1650		6650
10.6 Otras aportaciones de socios.	1660		6660
10.7 Resultado del ejercicio (+/-).	1670		6670
10.8 Dividendos y retribuciones (-).	1680		6680
10.9 Otros instrumentos de patrimonio neto.	1690		6690
11. Ajustes por valoración en patrimonio neto (+/-).	1700		6700
12 Subvenciones, donaciones y legados recibidos.	1770		6770
TOTAL PATRIMONIO NETO.	1780		6780
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO.	1790		6790
Cuentas de riesgo y compromiso	Clave	Importe	Clave	Importe
---	---	---	---	---
Cuentas de riesgo y compromiso	Total	Total	Saldos con E.G.	Saldos con E.G.
1. Avales y garantías concedidas.	1800		6800
2. Otros pasivos contingentes.	1880		6880
3. Activos propios cedidos en préstamo.	1890		6890
4. Compromisos de compras de activos a plazo.	1930		6930
5. Compromisos de ventas de activos a plazo.	1970		6970
6. Ordenes propias sobre activos financieros pendientes de ejecutar.	2080		7080
6.1 Ordenes de compra.	2090		7090
6.2 Ordenes de venta.	2100		7100
7. Derivados financieros.	2110		7110
8. Préstamo de activos financieros al mercado.	2380		7380
9. Otras cuentas de riesgo y compromiso.	2450		7450
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO.	2460		7460
Otras cuentas de orden	Clave	Importe	Clave	Importe
---	---	---	---	---
Otras cuentas de orden	Total	Total	Saldos con E.G.	Saldos con E.G.
1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito.	2470		7470
2. Custodia y administración de criptoactivos (valor de mercado).	2560		7560
2.1 Propios.	2570		7570
2.1.1 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	2573		7573
2.1.2 Otros criptoactivos no MiFID.	2576		7576
2.2 De terceros.	2580		7580
2.2.1 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	2583		7583
2.2.2 Otros criptoactivos no MiFID.	2586		7586
2.3 Recibidos de otra entidad custodia.	2590		7590
2.3.1 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	2593		7593
2.3.2 Otros criptoactivos no MiFID.	2596		7596
3. Criptoactivos propios y de terceros custodiados y administrados por otras entidades (valor de mercado).	2600		7600
3.1 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	2610		7610
3.2 Otros criptoactivos no MiFID.	2620		7620
4. Carteras gestionadas.	2670		7670
4.1 Invertido en criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	2733		7733
4.2 Efectivo en intermediarios financieros.	2735		7735
5. Otras cuentas de orden.	2800		7800
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN.	2810		7810
TOTAL CUENTAS DE ORDEN.	2820		7820

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA.

Estado PC2 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Reservada

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Uds: Euros

Debe	Clave	Importe	Clave	Importe
Debe	Total	Total	Saldos con E.G.	Saldos con E.G.
1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros.	0010		5010
1.1 Intermediarios financieros.	0020		5020
1.2 Particulares.	0060		5060
1.3 Pasivos subordinados.	0130		5130
1.4 Otros intereses.	0170		5170
2 Comisiones y corretajes satisfechos.	0180		5180
2.1 Servicios de criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	0245		5245
2.2 Otras comisiones.	0250		5250
3 Pérdidas en inversiones.	0260		5260
3.1 Pérdidas en inversiones en instrumentos financieros.	0265		5265
3.2 Pérdidas de inversiones en criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	0485		5485
3.3 Otras pérdidas.	0490		5490
4 Pérdidas por deterioro del valor de los activos.	0500		5500
4.1 Instrumentos financieros.	0502		5502
4.2 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	0504		5504
4.3 Otras pérdidas por deterioro.	0506		5506
5 Pérdidas por diferencias de cambio.	0530		5530
6 Gastos de personal.	0540		5540
6.1 Sueldos y gratificaciones.	0550		5550
6.2 Cuotas a la Seguridad Social.	0560		5560
6.3 Indemnizaciones por despidos.	0590		5590
6.4 Otros gastos de personal.	0620		5620
Pro-memoria: Gastos de personal-remuneraciones variables.	0625		5625
7 Gastos generales.	0630		5630
7.1 Alquileres de inmuebles e instalaciones.	0640		5640
7.2 Comunicaciones.	0650		5650
7.3 Sistemas informáticos.	0660		5660
7.4 Suministros.	0670		5670
7.5 Publicidad y propaganda.	0690		5690
7.6 Otros servicios de profesionales independientes.	0730		5730
7.7 Resto de gastos.	0740		5740
8 Otras cargas de explotación.	0750		5750
9 Contribuciones e impuestos.	0780		5780
10 Amortizaciones.	0790		5790
11 Dotaciones a provisiones para riesgos.	0880		5880
12 Otras pérdidas.	0910		5910
13 Impuesto sobre beneficios del periodo.	0970		5970
14 Pérdidas de actividades interrumpidas.	0980		5980
15 Resultado neto (+/-).	0990		5990
Haber	Clave	Importe	Clave	Importe
---	---	---	---	---
Haber	Total	Total	Saldos con E.G.	Saldos con E.G.
1 Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos	1000		6000
1.1 Intermediarios financieros	1020		6020
1.2 Particulares	1060		6060
1.3 Intereses y rendimientos de instrumentos financieros	1065		6065
1.4 Otros intereses y rendimientos	1270		6270
2 Comisiones percibidas	1280		6280
2.1 Servicios de criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA)	1535		6535
2.2 Otras comisiones	1540		6540
3 Ganancias en inversiones	1550		6550
3.1 Ganancias en inversiones financieras	1555		6555
3.2 Ganancias de inversiones en criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA)	1775		6775
3.3 Otras ganancias	1780		6780
4 Recuperaciones de valor de activos deteriorados	1800		6800
4.1 Instrumentos financieros	1802		6802
4.2 Criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA)	1804		6804
4.3 Otras recuperaciones de valor	1804		6806
5 Ganancias por diferencias de cambio	1830		6830
6 Otros productos de explotación	1840		6840
7 Recuperación de provisiones para riesgos	1890		6890
8 Otras ganancias	1920		6920
9 Ganancias de actividades interrumpidas	1980		6980

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA.

Estado PC3 Saldos Transitorios

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Uds: Euros

Depósito de saldos transitorios	Clave	Importe
Deudas con Intermediarios financieros. Saldos transitorios por operaciones con criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	8400
Deudas con Particulares. Saldos transitorios por operaciones con criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).	8410
Total Saldos Transitorios de clientes (Pasivo).	8420
Depósitos a la vista o adquisiciones temporales contratados con Entidades de Crédito registradas en la UE o en países de la OCDE por operaciones con criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA) y otras operaciones.	8453
Depósitos en Bancos Centrales por operaciones con criptoactivos del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA) y otras operaciones.	8458
Total inversión de Saldos Transitorios de clientes (Activo).	8460

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA.

Estado PC4 Solvencia

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Composición de los fondos propios

Partida	Clave	Importe
FONDOS PROPIOS.	0010
Instrumentos de capital totalmente desembolsados.	0020
Prima de emisión.	0030
Ganancias acumuladas.	0040
Ganancias acumuladas de ejercicios anteriores.	0050
Beneficios admisibles.	0060
Otro resultado global acumulado.	0070
Otras reservas.	0080
Otros fondos.	0090
(-)TOTAL DE DEDUCCIONES DE LOS FONDOS PROPIOS.	0100
(-) Pérdidas del ejercicio en curso.	0110
(-) Fondo de comercio.	0120
(-) Otros activos intangibles.	0130
(-) Activos por impuestos diferidos que dependen de rendimientos futuros y no se deriven de diferencias temporales, netos de pasivos por impuestos conexos.	0140
(-) Participación cualificada fuera del sector financiero cuyo importe exceda del 15% de los fondos propios.	0150
(-) Participación cualificada total en empresas distintas de entes del sector financiero que supere el 60% de los fondos propios.	0160
(-) Otras deducciones.	0170

Requisitos de fondos propios

Partida	Clave	Importe
Requisitos de fondos propios.	0180
Requisito de capital mínimo permanente.	0190
Requisito basado en los gastos fijos generales.	0200

Ratio de capital

Partida	Clave	Importe
Ratio de fondos propios.	0210
Superávit (+) / Déficit (-) de capital total.	0220

Póliza de seguro

Partida	Clave	Dato
Compañía aseguradora.	0230
CIF.	0240
N.º de Póliza.	0250
Fecha de vencimiento de la póliza.	0260
Importe asegurado para cubrir los riesgos [art. 67.6 del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA)].	0270

Cálculo del requisito basado en gastos fijos generales

Partida	Clave	Importe
Requisito basado en gastos fijos generales	0280
Gastos fijos generales anuales del ejercicio anterior después de la distribución de beneficios	0290
Gastos totales del ejercicio anterior después de la distribución de beneficios	0300
(-) Total deducciones	0310
(-) Primas para el personal y otras remuneraciones	0320
(-) Participaciones en el beneficio neto de los empleados, los administradores y los socios	0330
(-) Otros pagos discrecionales de beneficios y remuneración variable	0340
(-) Gastos no recurrentes de actividades no ordinarias	0350
Previsión de gastos fijos generales del ejercicio en curso	0360
Variación de los gastos fijos generales (%)	0370

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA.

Estado PC5 Información para el Seguimiento de la Situación Financiera de la Entidad

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

Uds: Euros

A. Información de solvencia: cierre anticipado y previsiones de tres meses

	Clave	Mes T-1	Clave	Mes T	Clave	Mes T+1	Clave	Mes T+2	Clave	Mes T+3
FONDOS PROPIOS.	0010		0290		0570		0850		1130
Capital de nivel 1 ordinario.	0020		0300		0580		0860		1140
Instrumentos de capital totalmente desembolsados.	0030		0310		0590		0870		1150
Prima de emisión.	0040		0320		0600		0880		1160
Reservas acumuladas y resultados de ejercicios anteriores (+)/(-).	0050		0330		0610		0890		1170
Aportaciones de socios.	0060		0340		0620		0900		1180
Otros fondos.	0080		0360		0640		0920		1200
Resultado del ejercicio en curso (+)/(-).	0090		0370		0650		0930		1210
Deducción activos intangibles (-).	0100		0380		0660		0940		1220
Deducción activos por impuestos diferidos (-).	0110		0390		0670		0950		1230
Deducción financiación concedida a socios (-).	0120		0400		0680		0960		1240
Deducción participación en entes del sector financiero (-).	0130		0410		0690		0970		1250
Otras deducciones (-).	0140		0420		0700		0980		1260
REQUISITOS DE FONDOS PROPIOS.	0170		0450		0730		1010		1290
Requisito de capital mínimo permanente.	0180		0460		0740		1020		1300
Requisito basado en los gastos fijos generales.	0190		0470		0750		1030		1310
Gastos fijos generales anuales del ejercicio anterior después de la distribución de beneficios.	0200		0480		0760		1040		1320
Previsión de gastos fijos generales del ejercicio en curso.	0210		0490		0770		1050		1330
Variación de los gastos fijos generales (%).	0220		0500		0780		1060		1340
RATIO DE FONDOS PROPIOS.	0270		0550		0830		1110		1390
SUPERÁVIT/ DÉFICIT (-) DE FONDOS PROPIOS.	0280		0560		0840		1120		1400
Información Póliza de Seguro	Clave	Dato
---	---	---
Compañía aseguradora.	1450
Período de vigencia de la póliza.	1460
Importe asegurado para cubrir los riesgos [art. 67.6 del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA)].	1470

B. Información de la situación patrimonial: cierre anticipado y previsiones de tres meses

	Clave	Mes T-1	Clave	Mes T	Clave	Mes T+1	Clave	Mes T+2	Clave	Mes T+3
PATRIMONIO NETO.	2300		2430		2560		2690		2820
Capital.	2310		2440		2570		2700		2830
Prima de emisión.	2320		2450		2580		2710		2840
Reservas acumuladas y resultados de ejercicios anteriores (+)/(-).	2330		2460		2590		2720		2850
Valores propios (-).	2340		2470		2600		2730		2860
Otras aportaciones de socios.	2350		2480		2610		2740		2870
Resultado del ejercicio (+)/(-).	2360		2490		2620		2750		2880
Dividendos y retribuciones (-).	2370		2500		2630		2760		2890
Otros instrumentos de patrimonio neto.	2380		2510		2640		2770		2900
Ajustes por valoración en patrimonio neto (+)/(-).	2390		2520		2650		2780		2910
Subvenciones, donaciones y legados recibidos.	2400		2530		2660		2790		2920
RATIO PATRIMONIO NETO/CAPITAL SOCIAL.	2410		2540		2670		2800		2930
Préstamos participativos.	2420		2550		2680		2810		2940

ANEXO VI DE LA CIRCULAR 1/2021

Fecha:

Mes:

Año:

Estado BCFT1 Información sobre Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo (BCFT)

Tipo de entidad:

Denominación:

N.º Registro:

A. Órganos y sistema de prevención

	Clave	Dato
Representante ante el Sepblac. Identificación	0005
Representante ante el Sepblac. Cargo en la entidad	0010
Representante ante el Sepblac. Email	0015
Representante ante el Seplac. Fecha de nombramiento	0020
Representante ante el Seplac. Fecha de alta en registro Sepblac	0025
OCI. Número de miembros	0030
OCI. Número de reuniones anuales	0035
Personas/año dedicadas a cumplimiento normativo	0040
… De las que personas/año dedicadas a PBCFT	0045
Informe de experto externo. Identificación Experto	0050
Informe de experto externo. CIF/NIF	0055
Informe de experto externo. Fecha último informe	0060
Informe de experto externo. Último informe. Fecha elevación al órgano de administración / directivo	0065
Informe de experto externo. Fecha del último informe completo (en caso de que informe anual sea de seguimiento)	0070
Informe de experto externo. Informe completo. Núm. de incidencias totales	0075
… incidencias totales que son relevantes	0080
… incidencias totales que continúan abiertas	0085
Sanciones y contram. Internac. y otras listas. Identifcación proveedor de lista	0090
Sanciones y contram. Internac. y otras listas. CIF/NIF proveedor lista	0095

B. Clientes y Riesgo de BCFT. Clasificación

Clientes. Clasificaciones	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes
Riesgo (1:Riesgo menor; 3: Riesgo mayor)	Riesgo 1	Riesgo 1	Riesgo 2	Riesgo 2	Riesgo 3	Riesgo 3	Sin clasificar	Sin clasificar	MDD por tercero	MDD por tercero	Total	Total
Personas físicas.	0100		1100		2100		3100		4100		5100
Personas jurídicas.	0110		1110		2110		3110		4110		5110
Otros (asociaciones, fundaciones, comunidades de bienes, …).	0120		1120		2120		3120		4120		5120
Información disponible en tercero encargado de las MDD.	0125		1125		2125		3125		4125		5125
Total.	0130		1130		2130		3130		4130		5130
Españoles residentes en España.	0140		1140		2140		3140		4140		5140
Españoles residentes en E.E.E.	0150		1150		2150		3150		4150		5150
Españoles residentes resto.	0160		1160		2160		3160		4160		5160
Extranjeros residentes en España.	0170		1170		2170		3170		4170		5170
Extranjeros residentes en E.E.E.	0180		1180		2180		3180		4180		5180
Extranjeros residentes resto.	0190		1190		2190		3190		4190		5190
Información disponible en tercero encargado de las MDD.	0195		1195		2195		3195		4195		5195
Total.	0200		1200		2200		3200		4200		5200
Personas con responsabilidad pública y allegados.	0210		1210		2210		3210		4210		5210
Resto.	0220		1220		2220		3220		4220		5220
Información disponible en tercero encargado de las MDD.	0225		1225		2225		3225		4225		5225
Total.	0230		1230		2230		3230		4230		5230
Clientes con medidas reforzadas de diligencia debida.	0240		1240		2240		3240		4240		5240
Clientes con medidas simplificadas de diligencia debida.	0250		1250		2250		3250		4250		5250
Resto.	0260		1260		2260		3260		4260		5260
Información disponible en tercero encargado de las MDD.	0265		1265		2265		3265		4265		5265
Total.	0270		1270		2270		3270		4270		5270

C. Clientes y Riesgo de BCFT. Variaciones en el ejercicio

Clientes. Variaciones	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes
Riesgo (1:Riesgo menor; 3: Riesgo mayor)	Riesgo 1	Riesgo 1	Riesgo 2	Riesgo 2	Riesgo 3	Riesgo 3	Sin clasificar	Sin clasificar	MDD por tercero	MDD por tercero	Total	Total
Situación inicial.	0280		1280		2280		3280		4280		5280
Altas ejercicio.	0290		1290		2290		3290		4290		5290
Bajas ejercicio.	0300		1300		2300		3300		4300		5300
Reclasificaciones de riesgo. Entrada.	0310		1310		2310		3310		4310		5310
Reclasificaciones de riesgo. Salida.	0320		1320		2320		3320		4320		5320
Situación final.	0330		1330		2330		3330		4330		5330
Otra información. Clientes no admitidos por PBCFT.	0340		1340		2340		3340		4340		5340
Otra información. Clientes bloqueados, cancelados o con restricciones operat.	0350		1350		2350		3350		4350		5350

D. Clientes y Riesgo de BCFT. Altas por Canal de Captación

Altas período. Canal de captación.	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes	Clave	Núm. clientes
Riesgo (1:Riesgo menor; 3: Riesgo mayor)	Riesgo 1	Riesgo 1	Riesgo 2	Riesgo 2	Riesgo 3	Riesgo 3	Sin clasificar	Sin clasificar	MDD por tercero	MDD por tercero	Total	Total
Presencial.	0360		1360		2360		3360		4360		5360
A distancia.	0370		1370		2370		3370		4370		5370
Por agentes.	0380		1380		2380		3380		4380		5380
Por otras entidades autorizadas del grupo económico.	0390		1390		2390		3390		4390		5390
Por otras entidades autorizadas.	0400		1400		2400		3400		4400		5400
Otros canales.	0410		1410		2410		3410		4410		5410
Reclasificaciones desde otros niveles de riesgo.	0420		1420		2420		3420		4420		5420
Información disponible en tercero encargado de las MDD.	0425		1425		2425		3425		4425		5425
Total.	0430		1430		2430		3430		4430		5430

E. Ingresos y Retiradas. Dinero Fiduciario. Valores Negociables. Criptoactivos

Ingresos y retiradas	Clave	Núm. de operac.	Clave	Importe	Clave	Núm. de operac.	Clave	Importe
Ingresos y retiradas	Ingresos	Ingresos	Ingresos	Ingresos	Retiradas	Retiradas	Retiradas	Retiradas
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Transferencias Nacionales (del / al) cliente.	0440		1440		2440		3440
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Transferencias E.E.E. (del / al) cliente.	0450		1450		2450		3450
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Transferencias no E.E.E. (del / al) cliente.	0460		1460		2460		3460
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Transferencias con origen/destino no identificado.	0470		1470		2470		3470
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Tarjetas Crédito (del / al) cliente.	0480		1480		2480		3480
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Efectivo (del / al) cliente.	0490		1490		2490		3490
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Traspasos entre clientes.	0500		1500		2500		3500
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Otros movimientos (del / al) cliente.	0510		1510		2510		3510
Dinero fiduciario (€, $, etc.). Remitente o destinatario distinto de cliente.	0520		1520		2520		3520
Subtotal Dinero fiduciario.	0530		1530		2530		3530
Valores negociables. Traspaso de valores no IIC.	0540		1540		2540		3540
Valores negociables. Traspaso de IIC.	0550		1550		2550		3550
Valores negociables. Otros movimientos.	0560		1560		2560		3560
Subtotal Valores negociables.	0570		1570		2570		3570
Criptoactivos. Entradas salidas (del / al) CASP E.E.E.	0580		1580		2580		3580
Criptoactivos. Entradas salidas (del / al) CASP no E.E.E.	0590		1590		2590		3590
Criptoactivos. Entradas salidas (de / a) direcciones autoalojadas.	0600		1600		2600		3600
Criptoactivos. Traspasos entre clientes.	0610		1610		2610		3610
Criptoactivos. Entradas salidas otras.	0620		1620		2620		3620
Subtotal Criptoactivos.	0630		1630		2630		3630
Total.	0640		1640		2640		3640
Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.	Importes en miles de euros.

F. Alertas, Exámenes Especiales y Comunicaciones por Indicio

Desglose por su naturaleza. Relacionadas con	Clave	Número	Clave	Número	Clave	Número
Desglose por su naturaleza. Relacionadas con	Alertas	Alertas	Exámenes Especiales	Exámenes Especiales	Comunicaciones por indicio	Comunicaciones por indicio
Onboarding e indentificación de clientes.	0650		1650		2650
Entrada/salida de dinero fiduciario.	0660		1660		2660
Entrada/salida de valores negociables.	0670		1670		2670
Entrada/salida de criptoactivos.	0680		1680		2680
Discrepancias entre actividad e información del cliente.	0690		1690		2690
Operativa del cliente sin sentido económico.	0700		1700		2700
Lista sanciones y contramedidas internacionales.	0710		1710		2710
Análisis de dirección IP/ conexión VPN.	0720		1720		2720
Requerimientos recibidos de autoridades judiciales y administrativas.	0730		1730		2730
Otras.	0740		1740		2740
Total.	0750		1750		2750
Desglose por su origen.
Alertas automáticas.	0760		1760		2760
Alertas de la red comercial.	0770		1770		2770
Alertas de otros análisis de la unidad de cumplimiento.	0780		1780		2780
Otras alertas según su origen.	0790		1790		2790
Total.	0800		1800		2800

G. Formación

	Clave	Dato
Fecha de aprobación del plan de formación.	0810
N.º de horas de la formación prevista.	0820
N.º de empleados/directivos/agentes incluidos en plan de formación.	0830
N.º de empleados/directivos/agentes no incluidos en plan de formación.	0840
N.º de empleados/directivos/agentes que finalmente realizan la formación.	0850

H. Análisis del Riesgo de BCFT

Riesgo inherente (Nivel 1: R. bajo-Nivel 3: R. alto)	Clave	Nivel
	Valoración	Valoración
R. Inherente. Tipos de clientes.	0860
R. Inherente. Países o áreas geográficas.	0870
R. Inherente. Productos y servicios.	0880
R. Inherente. Canales de distribución.	0890
R. Inherente. Movimientos dinero fiduciario, valores.	0900
R. Inherente. Movimientos criptoactivos.	0910
R. Inherente. Nivel de activos y volumen de operaciones de clientes.	0920
R. Inherente. Otros.	0930
Valoración global de riesgo inherente.	0940
Medidas control (Nivel 1: eficacia baja- Nivel 3: eficacia alta).	0950
Riesgo residual (Nivel 1: R. bajo-Nivel 3: R. alto).	0960
		Dato
Último análisis de riesgo. Fecha de aprobación.	0970
Último análisis de riesgo. Órgano que lo elaboró.	0980
Último análisis de riesgo. Órgano que lo aprobó.	0990

ANEXO II. Modificación al Anexo Modelos de Estados de Información Reservada de la Circular 1/2010

Fecha:

Mes: MM

Año: AAAA

Estado T2 N.º y Tipología de Clientes por Servicio y por Segmento Comercial

Tipo de entidad:

Denominación social:

N.º Registro oficial:

N.º Identificación del agente:

Denominación del agente:

Tabla 2A: N.º de Clientes por Tipo de Servicio de Inversión/Auxiliar

Servicios de inversión / auxiliares	Clave	N.º clientes	Clave	N.º clientes	Clave	N.º clientes	Clave	N.º clientes
Servicios de inversión / auxiliares	Minoristas	Minoristas	Profesionales	Profesionales	Contrapartes elegibles	Contrapartes elegibles	Total clientes	Total clientes
Recepción/Transmisión/Ejecución de órdenes.	02001		02005		02009		02011
Gestión discrecional de carteras.	02002		02006			-	02012
Asesoramiento en materia de inversión.	02003		02007			-	02013
Subtotal asesoramiento independiente.	02042		02044			-	02046
Subtotal asesoramiento no independiente.	02043		02045			-	02047
Administración y custodia.	02004		02008		02010		02014
Resto de servicios y actividades del mercado de valores.	02049		02050		02051		02052

Tabla 2B: N.º de Clientes por Segmento Comercial. Cambios de Categoría