Wijzigingsgeschiedenis

##### Artikel 3a

Deze regeling berust op [artikel 14, vierde lid, van het Besluit financieel beheer politie](https://wetten.overheid.nl/jci1.3:c:BWBR0036711&artikel=14).

## Bijlage. bij [artikel 1](https://wetten.overheid.nl/jci1.3:c:BWBR0039947&artikel=1&z=2023-01-01&g=2023-01-01) van het Treasurystatuut politie 2017

### 1. Begrippenlijst

In dit treasurystatuut wordt verstaan onder:

### 2. Doelstellingen treasuryfunctie

Voor het realiseren van een doeltreffende en doelmatige treasuryfunctie binnen de wettelijk gestelde kaders zijn de volgende doelstellingen van belang:

### 3. Administratieve organisatie en interne beheersing

* 2) De kassiersfunctie is een onafhankelijke functie.

### 4. Risicobeheer

Met betrekking tot het risicobeheer in relatie tot de verwezenlijking van de treasurydoelstelling ‘Het beschermen van het vermogen en de resultaten van de organisatie tegen financiële risico’s, zoals: renterisico’s, kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s en eventuele valutarisico’s’ gelden de volgende uitgangspunten:

### 5. Uitzettingen

Voor uitzettingen gelden de volgende specifieke uitgangspunten en richtlijnen:

### 8. Informatievoorziening

Om de treasuryactiviteiten controleerbaar en beheersbaar te maken is een goed functionerende interne en externe informatievoorziening noodzakelijk. Drie typen informatie worden hierbij onderscheiden:

### 8.1. Beleidsmatige informatie

De politie stelt jaarlijks een treasuryparagraaf bij de begroting op. Hierin wordt ingegaan op de wijze waarop op hoofdlijnen invulling wordt gegeven aan het treasurybeleid. In de jaaraanschrijving kunnen hiervoor nadere regels worden vastgesteld.

### 8.2. Operationele informatie

De interne auditfunctionaris rapporteert aan de korpschef en de directeur financiën en control over zijn bevindingen met betrekking tot de uitvoering van de treasuryfunctie conform mandatering, volmacht en machtiging en dit treasurystatuut. De korpschef rapporteert over materiële afwijkingen in de bedrijfsvoeringsparagraaf en daarnaast rapporteert de externe accountant, voor zover nodig, in haar rapportages over de naleving van de regelgeving op treasuryterrein.

### 8.3. Verantwoordingsinformatie

In de managementrapportages aan de Minister wordt aandacht besteed aan de uitvoering van de treasuryparagraaf bij de begroting.

### 9. Overzicht plannings- en verantwoordingsdocumenten met betrekking tot de treasury

* Onder voorbehoud van de rechtspositionele aspecten bij het vervallen of wijzigen van functies als gevolg van organisatieveranderingen.

Deze regeling zal met de toelichting in de Staatscourant worden geplaatst.